Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 25.) önkormányzati rendelete
a költségvetéséről szóló 2/2025. (II.25.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Hatályos: 2025. 11. 26- 2025. 11. 26Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 25.) önkormányzati rendelete
a költségvetéséről szóló 2/2025. (II.25.) önkormányzati rendeletének módosításáról1
[1] Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének az önkormányzat költségvetési rendeletének megalkotása alapvető feladata, mely a közösség szolgálatát, a helyi feladatok ellátását és a pénzeszközök hatékony felhasználását biztosítja. A rendelet célja, hogy átlátható kereteket adjon a bevételek és kiadások tervezéséhez, elősegítse a gazdálkodás felelősségteljes és jogszerű végrehajtását, valamint biztosítsa az önkormányzati feladatok maradéktalan teljesítését a helyi lakosok érdekében. A rendelet jogalapot teremt a közszolgáltatások finanszírozásához és a közösségi célok eléréséhez, figyelembe véve a gazdasági stabilitás és fenntarthatóság elveit. A helyi önkormányzat az éves költségvetése alapján finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke
1. § (1) A rendelet 3. § (1) és (2) bekezdései helyébe a következő rendelkezés lép: A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2025. évi költségvetését 110 050 353 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 126 870 740 Ft tárgyévi költségvetési kiadással 16 820 387 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg. Ezen belül:
a) a működési célú bevételt 68 794 155 Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 84 247 545 Ft-ban ebből:
ba) a személyi juttatások kiadásait 34 100 358 Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 5 279 770 Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 28 722 009 Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 4 845 000 Ft-ban
be) az egyéb működési célú kiadásokat 50 000 Ft-ban
bf) az általános tartalékot 9 874 408 Ft-ban
bg) céltartalékot 1 000 000 Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 41 256 198 Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 42 623 195 Ft-ban ebből:
da) a beruházások összegét 871 697 Ft-ban
db) a felújítások összegét 41 751 498 Ft-ban
dc) az egyéb felhalmozási célú kiadásokat 0 Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt működési és felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban az 1. melléklet alapján hagyja jóvá.
2. § (1) A Rendelet 2. melléklete helyébe jelen rendelet 1. melléklete lép.
(2) A Rendelet 4. melléklete helyébe jelen rendelet 2. melléklete lép.
(3) A Rendelet 5. melléklete helyébe jelen rendelet 3. melléklete lép.
(4) A Rendelet 6. melléklete helyébe jelen rendelet 4. melléklete lép.
(5) A Rendelet 13. melléklete helyébe jelen rendelet 5. melléklete lép.
(6) A Rendelet 14. melléklete helyébe jelen rendelet 6. melléklete lép.
(7) A 2025. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban az 5. melléklet tartalmazza.
Záró és egyéb rendelkezések
3. § Ez a rendelet 2025. november 26-án lép hatályba.
1. melléklet
|
A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa (adatok Ft) |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Felhalmozási célú |
1 366 997 |
||||||
|
Működési célú |
15 453 390 |
||||||
2. melléklet
|
Az önkormányzat bevételei forrásonként (adatok Ft) |
||||
|---|---|---|---|---|
|
I.: MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
20 741 097 |
|||
|
INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
1 071 797 |
|||
|
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek |
||||
|
Egyéb saját bevétel |
1 071 797 |
|||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
303 874 |
|||
|
Tulajdonosi bevételek |
100 000 |
|||
|
Kamatbevételek |
5 000 |
|||
|
Egyéb működési bevételek |
662 923 |
|||
|
Alkalmazottak térítése |
||||
|
ÁFA bevételek, -visszatérülések |
||||
|
Hozam- és kamatbevételek összesen |
||||
|
ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTELEI |
19 669 300 |
|||
|
Illetékek |
||||
|
Helyi adók |
19 669 300 |
|||
|
Építményadó |
15 000 |
|||
|
Kommunális adó |
594 300 |
|||
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
60 000 |
|||
|
Iparűzési adó |
19 000 000 |
|||
|
Átengedett központi adók |
0 |
|||
|
SZJA helyben maradó része |
||||
|
Jövedelemkülönbség mérséklése |
||||
|
Gépjárműadó |
0 |
|||
|
Bírságok, pótlékok, és egyéb sajátos bevételek |
||||
|
II.: TÁMOGATÁSOK |
40 305 449 |
|||
|
Önkormányzat költségvetési támogatása |
40 305 449 |
|||
|
Helyi önk. működésének általános tám. |
24 715 631 |
|||
|
Települési önk. gyermekétkeztetési feladatainak tám. |
495 558 |
|||
|
Települési önk. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak tám. |
11 188 500 |
|||
|
Települési önk. kulturális feladatainak tám. |
2 270 000 |
|||
|
Kiegészítő támogatás |
1 635 760 |
|||
|
Elszámolásból származó bevétel |
0 |
|||
|
Fejlesztési célú támogatások |
||||
|
Címzett támogatás |
||||
|
Céltámogatás |
||||
|
A helyi önkormányzatok fejlesztési feladatainak támogatása |
||||
|
Vis maior tartalék |
||||
|
Egyéb központi támogatás |
||||
|
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK |
||||
|
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
||||
|
Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevét. |
||||
|
IV. TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK |
48 637 926 |
|||
|
Támogatásértékű működési bevétel |
7 381 728 |
|||
|
Támogatásértékű működési bevétel központi költségvetési szervtől |
||||
|
Támogatásértékű működési bevétel fejezeti kezelésű előirányzatból |
7 381 728 |
|||
|
Tám.ért.műk.bevétel helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől |
||||
|
Támogatásértékű működési bevétel többcélú kistérségi társulástól |
||||
|
Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás |
||||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel |
41 256 198 |
|||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel fejezeti kez.előir.EU-s programokra |
41 256 198 |
|||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel helyi önk-tól és költségvetési sz-től |
||||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel |
||||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel fejezeti kez. előir.EU-s programokra |
||||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel helyi önk.tól és költségvetési sz.től |
||||
|
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
365 881 |
|||
|
Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
365 881 |
|||
|
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
0 |
|||
|
VI.: TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE |
||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
110 050 353 |
|||
|
VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZRA |
17 895 458 |
|||
|
Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványnak műk. c. igénybevétele |
15 453 390 |
|||
|
Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványnak felhalm. c. igénybevétele |
1 366 997 |
|||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
1 075 071 |
|||
|
Előző évek vállalkozási maradványának működési célú igénybevétele |
||||
|
Előző évek vállalkozási maradványának felhalmozási célú igénybevétele |
||||
|
VIII.: ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE |
||||
|
IX.: KÖTVVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE |
||||
|
X.: HITELEK |
0 |
|||
|
Működési célú hitel felvétele |
0 |
|||
|
Rövid lejáratú hitelek felvétele |
||||
|
Felhalmozási célú hitelek felvétele |
||||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
127 945 811 |
|||
3. melléklet
|
Önkormányzat kiadási előirányzatai (adatok Ft) |
||
|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
82 247 545 |
|
|
Személyi jellegű kiadások |
34 100 358 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
5 279 770 |
|
|
Dologi jellegű kiadások |
28 722 009 |
|
|
Szociális ellátások |
4 845 000 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások |
426 000 |
|
|
Általános tartalék |
10 874 408 |
|
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
42 623 195 |
|
|
Beruházások |
871 697 |
|
|
Felújítás |
41 751 498 |
|
|
Egyéb felhalmozási kiadás |
0 |
|
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
1 075 071 |
|
|
ÁH-on belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 075 071 |
|
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
127 945 811 |
|
4. melléklet
|
A helyi önkormányzat kiadásai (adatok Ft) |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
Személyi jellegű kiadások |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi jellegű kiadások |
Általános tartalék |
E.műk. |
Összesen |
|||
|
045160 |
Közutak üzemelt. |
0 |
0 |
959 910 |
0 |
0 |
959 910 |
||
|
066010 |
Zöldterület kezelés |
0 |
0 |
2 274 100 |
0 |
0 |
2 274 100 |
||
|
066020 |
Községgazdálkodás |
2 876 136 |
617 124 |
6 303 948 |
0 |
0 |
9 797 208 |
||
|
041233 |
Hosszabb it.közfogl. |
6 665 724 |
5 |
662 051 |
0 |
0 |
7 327 780 |
||
|
064010 |
Közvilágítás |
0 |
0 |
3 320 000 |
0 |
0 |
3 320 000 |
||
|
013320 |
Köztemető |
0 |
0 |
933 055 |
0 |
0 |
933 055 |
||
|
011130 |
Önk.i. jogalk., igazg. |
17 448 570 |
3 563 634 |
7 630 041 |
10 874 408 |
0 |
39 516 653 |
||
|
082091 |
Közművelődés |
2 089 200 |
431 912 |
2 700 000 |
0 |
0 |
5 221 212 |
||
|
107055 |
Falugondnoki szolgálat |
5 020 728 |
667 095 |
1 714 600 |
0 |
0 |
7 402 423 |
||
|
107060 |
Települési tám. |
0 |
0 |
0 |
0 |
4 845 000 |
4 845 000 |
||
|
104037 |
Intézményen kívüli gyerm.étk. |
0 |
0 |
1 499 375 |
0 |
0 |
1 499 375 |
||
|
082044 |
Könyvtár |
0 |
0 |
664 829 |
0 |
0 |
664 829 |
||
|
018030 |
Támogatási célú fin. |
0 |
0 |
0 |
0 |
426 000 |
426 000 |
||
|
ÖSSZESEN |
34 100 358 |
5 279 770 |
28 722 009 |
10 874 408 |
5 271 000 |
84 247 545 |
|||
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
Beruházás |
Felújítás |
|||||||
|
062020 |
Településfejlesztési projektek |
0 |
41 751 498 |
0 |
0 |
0 |
41 751 498 |
||
|
066020 |
Községgazdálkodás |
744 168 |
0 |
0 |
0 |
0 |
744 168 |
||
|
011130 |
Igazgatás |
71 974 |
0 |
0 |
0 |
0 |
71 974 |
||
|
041233 |
Hosszabb it. közfogl. |
55 555 |
0 |
0 |
0 |
0 |
55 555 |
||
|
ÖSSZESEN |
871 697 |
41 751 498 |
0 |
0 |
0 |
42 623 195 |
|||
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
Beruházás |
Felújítás |
Dologi |
||||||
|
018010 |
Önk. elszámolásai |
0 |
0 |
1 075 071 |
0 |
0 |
1 075 071 |
||
|
Összesen |
0 |
0 |
1 075 071 |
127 945 811 |
|||||
|
Mindösszesen |
|||||||||
5. melléklet
|
2025. évi előirányzat-felhasználási ütemterv (adatok Ft) |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
megnevezés |
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
összesen |
|
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
|
Működési bev. |
1 728 425 |
1 728 425 |
1 728 425 |
1 728 425 |
1 728 425 |
1 728 425 |
1 728 425 |
1 728 425 |
1 728 425 |
1 728 424 |
1 728 424 |
1 728 424 |
20 741 097 |
|
Támogatások |
3 358 788 |
3 358 788 |
3 358 788 |
3 358 788 |
3 358 788 |
3 358 787 |
3 358 787 |
3 358 787 |
3 358 787 |
3 358 787 |
3 358 787 |
3 358 787 |
40 305 449 |
|
Támogatás- |
41 256 198 |
41 256 198 |
|||||||||||
|
Támogatás- |
615 144 |
615 144 |
615 144 |
615 144 |
615 144 |
615 144 |
615 144 |
615 144 |
615 144 |
615 144 |
615 144 |
615 144 |
7 381 728 |
|
Véglegesen |
365 881 |
365 881 |
|||||||||||
|
Támogatási kölcs. visszatér- |
0 |
||||||||||||
|
Költségvetési |
17 895 458 |
17 895 458 |
|||||||||||
|
Hitelek |
0 |
||||||||||||
|
Bevételek össz. |
5 702 357 |
5 702 357 |
5 702 357 |
46 958 555 |
23 963 696 |
5 702 356 |
5 702 356 |
5 702 356 |
5 702 356 |
5 702 355 |
5 702 355 |
5 702 355 |
127 945 811 |
|
KIADÁSOK |
|||||||||||||
|
Működési kiadások |
7 020 629 |
7 020 629 |
7 020 629 |
7 020 629 |
7 020 629 |
7 020 629 |
7 020 629 |
7 020 629 |
7 020 629 |
7 020 628 |
7 020 628 |
7 020 628 |
84 247 545 |
|
Felhalmozási kiadások |
42 623 195 |
42 623 195 |
|||||||||||
|
Egyéb speciális célú |
1 075 071 |
1 075 071 |
|||||||||||
|
Kiadások összesen |
7 020 629 |
7 020 629 |
7 020 629 |
7 020 629 |
7 020 629 |
7 020 629 |
7 020 629 |
49 643 824 |
8 095 700 |
7 020 628 |
7 020 628 |
7 020 628 |
127 945 811 |
6. melléklet
|
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege (adatok Ft) |
|
|---|---|
|
BEVÉTELEK |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
110 050 353 |
|
Pénzforgalmi bevételek |
110 050 353 |
|
Működési célú |
68 794 155 |
|
Működési bevételek |
20 741 097 |
|
Intézményi működési bevételek |
1 071 797 |
|
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
19 669 300 |
|
Előző évi maradvány átvétel |
|
|
Támogatásértékű bevételek |
7 381 728 |
|
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz |
|
|
Működési célú pénzeszköz átvétel |
365 881 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
40 305 449 |
|
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
|
|
Felhalmozási célú |
41 256 198 |
|
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
|
|
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
41 256 198 |
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel |
|
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
|
|
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
|
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
110 050 353 |
|
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
|
|
Belső forrásból |
17 895 458 |
|
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele |
15 453 390 |
|
II. ÁH-on belüli megelőlegezés |
1 075 071 |
|
III. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
1 366 997 |
|
Külső forrásból |
0 |
|
Működési célú hitelfelvétel |
0 |
|
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
0 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
127 945 811 |
|
Működési célú bevételek összesen |
84 247 545 |
|
Finanszírozási bevételek |
17 895 458 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
42 623 195 |
|
KIADÁSOK |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
126 870 740 |
|
Pénzforgalmi kiadások |
126 870 740 |
|
Működési célú |
84 247 545 |
|
Személyi jellegű kiadások |
34 100 358 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
5 279 770 |
|
Dologi és egyéb folyó kiadások |
28 722 009 |
|
Kamatkiadások |
|
|
Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
4 845 000 |
|
Előző évi maradvány átadás |
|
|
376 000 |
|
|
Működési célú pénzeszköz átadás |
50 000 |
|
Felhalmozási célú |
42 623 195 |
|
Beruházási kiadások |
871 697 |
|
Felújítások |
41 751 498 |
|
Egyéb felhalmozás célú kiadás |
0 |
|
Pénzforgalom nélküli kiadások |
10 874 408 |
|
Működési célú tartalékok |
10 874 408 |
|
Általános tartalék |
9 874 408 |
|
Céltartalék |
1 000 000 |
|
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK |
1 075 071 |
|
Működési célú hiteltörlesztés |
|
|
Felhalmozási célú hiteltörlesztés |
|
|
ÁH-on belüli megelőlegezés visszafizetése |
1 075 071 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
127 945 811 |
|
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
|
|
Működési hiány |
|
|
Felhalmozási hiány |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
127 945 811 |
|
Működési célú kiadások összesen |
84 247 545 |
|
Finanszírozási kiadások |
1 075 071 |
|
Felhalmozási célú kiadások összesen |
42 623 195 |
Az önkormányzati rendelet a 2010. évi CXXX. törvény 12/B. §-a alapján hatályát vesztette 2025. november 27. napjával.