Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 11. 26Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének az önkormányzat költségvetési rendeletének megalkotása alapvető feladata, mely a közösség szolgálatát, a helyi feladatok ellátását és a pénzeszközök hatékony felhasználását biztosítja. A rendelet célja, hogy átlátható kereteket adjon a bevételek és kiadások tervezéséhez, elősegítse a gazdálkodás felelősségteljes és jogszerű végrehajtását, valamint biztosítsa az önkormányzati feladatok maradéktalan teljesítését a helyi lakosok érdekében. A rendelet jogalapot teremt a közszolgáltatások finanszírozásához és a közösségi célok eléréséhez, figyelembe véve a gazdasági stabilitás és fenntarthatóság elveit. A helyi önkormányzat az éves költségvetése alapján finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra, annak képviselő-testületére, szerveire (polgármester) terjed ki.
2. § A képviselő-testület a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint határozza meg.
I. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2025. évi költségvetését 110 050 353 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 126 870 740 Ft tárgyévi költségvetési kiadással 16 820 387 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg. Ezen belül:
a) a működési célú bevételt 68 794 155 Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 84 247 545 Ft-ban ebből:
ba) a személyi juttatások kiadásait 34 100 358 Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 5 279 770 Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 28 722 009 Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 4 845 000 Ft-ban
be) az egyéb működési célú támogatásokat 50 000 Ft-ban
bf) az általános tartalékot 9 874 408 Ft-ban
bf) céltartalékot 1 000 000 Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 41 256 198 Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 42 623 195 Ft-ban ebből:
da) a beruházások összegét 871 697 Ft-ban
db) a felújítások összegét 41 751 498 Ft-ban
dc) az egyéb felhalmozási célú kiadásokat 0 Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt működési és felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) Az önkormányzat bevételeit forrásonként e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(2) Az önkormányzat kiadási előirányzatait e rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 14. melléklete tartalmazza.
(4) A képviselő-testület a helyi önkormányzat kiadásait e rendelet 6. melléklete szerint hagyja jóvá.
(5) A képviselő-testület a helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait 21 874 436 Ft-ban állapítja meg.
(6) A képviselő-testület a helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait 1 600 984 Ft-ban hagyja jóvá.
(7) A képviselő-testület a költségvetési szervek engedélyezett létszámát összesen, valamint önállóan működő költségvetési szervenként e rendelet 7. melléklete szerint állapítja meg.
(8) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait e rendelet 9. melléklete szerint állapítja meg.
(10) A képviselő-testület a 2025. költségvetési évben nem tervez olyan fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.
(11) A képviselő-testület a lakosságnak juttatott támogatásokat a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(12) Az önkormányzat közvetett támogatásait e rendelet 12. melléklete tartalmazza.
A bevételi többlet kezelése
5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását gazdasági eseményenként 200 000 Ft+ÁFA-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
(4) A költségvetési szerv a jóváhagyott bevételi előirányzatain felül többletbevételét az irányító szerv egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többlet 50 %-ának megfelelő összegű, saját hatáskörű előirányzat-módosítás után használhatja fel. A képviselő-testület ezt az előirányzat-módosítási jogosultságot indokolt esetben az érintett költségvetési szerv értesítése mellett magához vonhatja.
Általános és céltartalék
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 9 874 408 Ft összegben állapítja meg.
(2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 1 000 000 Ft összegben e rendelet 10. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.
Több éves kihatással járó feladatok
7. § A képviselő-testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
8. § A 2025. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 13. melléklet tartalmazza.
A 2025. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.
(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.
(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.
10. § Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
11. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen az, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
12. § A helyi önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Közös Hivatal.
A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
13. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.
(2) A költségvetési szerv saját hatáskörű előirányzat módosítást csak abban az esetben hajthat végre, ha a személyi juttatások és/vagy a munkaadót terhelő járulék előirányzatból dologi kiadásokra csoportosít át. Az átcsoportosítást a képviselő-testület rendelet-módosításban hagyja jóvá.
(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket a költségvetési rendeletbe történő átvezetése, annak módosítása után használhatják fel.
(4) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül az átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben dönt.
(5) A költségvetési szerv a saját hatáskörű előirányzat módosításokról az irányító szervét negyedévenként tájékoztatja.
Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
14. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám (álláshely)-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(3) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.
(4) A képviselő-testület a köztisztviselőket és a főállású polgármestert megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét nem rendszeres személyi juttatás részeként 400 000 Ft-ban állapítja meg.
(5) A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2025. január 1-től 70 000 Ft-ban állapítja meg.
Támogatási szerződés
15. § A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.
16. § Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően kerüljenek kiutalásra.
Szolgáltatási szerződés
17. § (1) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervekben szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai: Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.
(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.
(3) A szerződéskötés feltétele, hogy
a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.
(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.
(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.
(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
a) az ellátandó feladatot,
b) a díjazás mértékét,
c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
d) a szerződés időtartamát,
e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,
f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.
Önkormányzati biztos kirendelése
18. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél az Áht. 71 § (4) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
Költségvetés módosítása
19. § A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell.
Záró és egyéb rendelkezések
20. § (1) A képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester – az Áht. 25. § (3) bekezdése szerint – a 2024. évi költségvetési rendeletnek megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások az Áht. 25. § (4) bekezdése értelmében e költségvetési rendeletbe beépültek.
(2) Ez a rendelet 2025. november 26. napján lép hatályba.
1. melléklet
|
Címrend |
|
|
Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szerve |
|
|
Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek |
|
|
011130 |
Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tev. |
|
013320 |
Köztemető-fenntartás és -működés |
|
041232 |
Start-munka program – téli közfoglalkoztatás |
|
041233 |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
|
045160 |
Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása |
|
066010 |
Zöldterület-kezelés |
|
066020 |
Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
|
072111 |
Háziorvosi alapellátás |
|
074040 |
Fertőző megbetegedések megelőzése, járványügyi ellátás |
|
076062 |
Település-egészségügyi feladatok |
|
082044 |
Könyvtári szolgáltatások |
|
082091 |
Közművelődés-közösségi és társadalmi részvétel fejlesztés |
|
082094 |
Közművelődés-kulturális alapú gazdaságfejlesztés |
|
107055 |
Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás |
|
013350 |
Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok |
|
018010 |
Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel |
|
018030 |
Támogatási célú finanszírozási műveletek |
|
062020 |
Településfejlesztési projektek és támogatásuk |
|
082042 |
Könyvtári állomány gyarapítása |
|
082092 |
Közművelődés-hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
|
104037 |
Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
|
107060 |
Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások |
2. melléklet
|
A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa (adatok Ft) |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Felhalmozási célú |
1 366 997 |
||||||
|
Működési célú |
15 453 390 |
||||||
3. melléklet
|
A ktgvetési hiány külső finansz.ra v.a ktgvetési többlet felh.ra szolg.finansz.c.műveletek (adatok Ft) |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Felhalmozási célú |
0 |
|||||
|
Működési célú |
0 |
|||||
4. melléklet
|
Az önkormányzat bevételei forrásonként (adatok Ft) |
||||
|---|---|---|---|---|
|
I.: MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
20 741 097 |
|||
|
INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
1 071 797 |
|||
|
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek |
||||
|
Egyéb saját bevétel |
1 071 797 |
|||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
303 874 |
|||
|
Tulajdonosi bevételek |
100 000 |
|||
|
Kamatbevételek |
5 000 |
|||
|
Egyéb működési bevételek |
662 923 |
|||
|
Alkalmazottak térítése |
||||
|
ÁFA bevételek, -visszatérülések |
||||
|
Hozam- és kamatbevételek összesen |
||||
|
ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTELEI |
19 669 300 |
|||
|
Illetékek |
||||
|
Helyi adók |
19 669 300 |
|||
|
Építményadó |
15 000 |
|||
|
Kommunális adó |
594 300 |
|||
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
60 000 |
|||
|
Iparűzési adó |
19 000 000 |
|||
|
Átengedett központi adók |
0 |
|||
|
SZJA helyben maradó része |
||||
|
Jövedelemkülönbség mérséklése |
||||
|
Gépjárműadó |
0 |
|||
|
Bírságok, pótlékok, és egyéb sajátos bevételek |
||||
|
II.: TÁMOGATÁSOK |
40 305 449 |
|||
|
Önkormányzat költségvetési támogatása |
40 305 449 |
|||
|
Helyi önk. működésének általános tám. |
24 715 631 |
|||
|
Települési önk. gyermekétkeztetési feladatainak tám. |
495 558 |
|||
|
Települési önk. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak tám. |
11 188 500 |
|||
|
Települési önk. kulturális feladatainak tám. |
2 270 000 |
|||
|
Kiegészítő támogatás |
1 635 760 |
|||
|
Elszámolásból származó bevétel |
0 |
|||
|
Fejlesztési célú támogatások |
||||
|
Címzett támogatás |
||||
|
Céltámogatás |
||||
|
A helyi önkormányzatok fejlesztési feladatainak támogatása |
||||
|
Vis maior tartalék |
||||
|
Egyéb központi támogatás |
||||
|
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK |
||||
|
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
||||
|
Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevét. |
||||
|
IV. TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK |
48 637 926 |
|||
|
Támogatásértékű működési bevétel |
7 381 728 |
|||
|
Támogatásértékű működési bevétel központi költségvetési szervtől |
||||
|
Támogatásértékű működési bevétel fejezeti kezelésű előirányzatból |
7 381 728 |
|||
|
Tám.ért.műk.bevétel helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől |
||||
|
Támogatásértékű működési bevétel többcélú kistérségi társulástól |
||||
|
Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás |
||||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel |
41 256 198 |
|||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel fejezeti kez.előir.EU-s programokra |
41 256 198 |
|||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel helyi önk-tól és költségvetési sz-től |
||||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel |
||||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel fejezeti kez. előir.EU-s programokra |
||||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel helyi önk.tól és költségvetési sz.től |
||||
|
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
365 881 |
|||
|
Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
365 881 |
|||
|
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
0 |
|||
|
VI.: TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE |
||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
110 050 353 |
|||
|
VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZRA |
17 895 458 |
|||
|
Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványnak műk. c. igénybevétele |
15 453 390 |
|||
|
Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványnak felhalm. c. igénybevétele |
1 366 997 |
|||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
1 075 071 |
|||
|
Előző évek vállalkozási maradványának működési célú igénybevétele |
||||
|
Előző évek vállalkozási maradványának felhalmozási célú igénybevétele |
||||
|
VIII.: ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE |
||||
|
IX.: KÖTVVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE |
||||
|
X.: HITELEK |
0 |
|||
|
Működési célú hitel felvétele |
0 |
|||
|
Rövid lejáratú hitelek felvétele |
||||
|
Felhalmozási célú hitelek felvétele |
||||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
127 945 811 |
|||
5. melléklet
|
Önkormányzat kiadási előirányzatai (adatok Ft) |
||
|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
82 247 545 |
|
|
Személyi jellegű kiadások |
34 100 358 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
5 279 770 |
|
|
Dologi jellegű kiadások |
28 722 009 |
|
|
Szociális ellátások |
4 845 000 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások |
426 000 |
|
|
Általános tartalék |
10 874 408 |
|
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
42 623 195 |
|
|
Beruházások |
871 697 |
|
|
Felújítás |
41 751 498 |
|
|
Egyéb felhalmozási kiadás |
0 |
|
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
1 075 071 |
|
|
ÁH-on belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 075 071 |
|
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
127 945 811 |
|
6. melléklet
|
A helyi önkormányzat kiadásai (adatok Ft) |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
Személyi jellegű kiadások |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi jellegű kiadások |
Általános tartalék |
E.műk. |
Összesen |
|||
|
045160 |
Közutak üzemelt. |
0 |
0 |
959 910 |
0 |
0 |
959 910 |
||
|
066010 |
Zöldterület kezelés |
0 |
0 |
2 274 100 |
0 |
0 |
2 274 100 |
||
|
066020 |
Községgazdálkodás |
2 876 136 |
617 124 |
6 303 948 |
0 |
0 |
9 797 208 |
||
|
041233 |
Hosszabb it.közfogl. |
6 665 724 |
5 |
662 051 |
0 |
0 |
7 327 780 |
||
|
064010 |
Közvilágítás |
0 |
0 |
3 320 000 |
0 |
0 |
3 320 000 |
||
|
013320 |
Köztemető |
0 |
0 |
933 055 |
0 |
0 |
933 055 |
||
|
011130 |
Önk.i. jogalk., igazg. |
17 448 570 |
3 563 634 |
7 630 041 |
10 874 408 |
0 |
39 516 653 |
||
|
082091 |
Közművelődés |
2 089 200 |
431 912 |
2 700 000 |
0 |
0 |
5 221 212 |
||
|
107055 |
Falugondnoki szolgálat |
5 020 728 |
667 095 |
1 714 600 |
0 |
0 |
7 402 423 |
||
|
107060 |
Települési tám. |
0 |
0 |
0 |
0 |
4 845 000 |
4 845 000 |
||
|
104037 |
Intézményen kívüli gyerm.étk. |
0 |
0 |
1 499 375 |
0 |
0 |
1 499 375 |
||
|
082044 |
Könyvtár |
0 |
0 |
664 829 |
0 |
0 |
664 829 |
||
|
018030 |
Támogatási célú fin. |
0 |
0 |
0 |
0 |
426 000 |
426 000 |
||
|
ÖSSZESEN |
34 100 358 |
5 279 770 |
28 722 009 |
10 874 408 |
5 271 000 |
84 247 545 |
|||
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
Beruházás |
Felújítás |
|||||||
|
062020 |
Településfejlesztési projektek |
0 |
41 751 498 |
0 |
0 |
0 |
41 751 498 |
||
|
066020 |
Községgazdálkodás |
744 168 |
0 |
0 |
0 |
0 |
744 168 |
||
|
011130 |
Igazgatás |
71 974 |
0 |
0 |
0 |
0 |
71 974 |
||
|
041233 |
Hosszabb it. közfogl. |
55 555 |
0 |
0 |
0 |
0 |
55 555 |
||
|
ÖSSZESEN |
871 697 |
41 751 498 |
0 |
0 |
0 |
42 623 195 |
|||
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
Beruházás |
Felújítás |
Dologi |
||||||
|
018010 |
Önk. elszámolásai |
0 |
0 |
1 075 071 |
0 |
0 |
1 075 071 |
||
|
Összesen |
0 |
0 |
1 075 071 |
127 945 811 |
|||||
|
Mindösszesen |
|||||||||
7. melléklet
|
A költségvetési szervek engedélyezett létszáma |
||||
|---|---|---|---|---|
|
Önkormányzat |
3 fő |
|||
|
Önkormányzat össz. |
3 fő |
|||
8. melléklet
|
A közfoglalkoztatottak létszáma költségvetési szervenként |
||||
|---|---|---|---|---|
|
Önkormányzat |
4 fő |
|||
9. melléklet
|
EU támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai (adatok Ft) |
||
|---|---|---|
|
Megnevezés |
Kiadás |
|
|
0 |
||
10. melléklet
|
Céltartalék felosztása(adatok Ft) |
||||
|---|---|---|---|---|
|
cél megnevezése |
összeg |
|||
|
Város és községgazdálkodás feladataihoz |
500 000 |
|||
|
Államháztartási tartalék végszükség esetén |
500 000 |
|||
|
Összesen |
1000000 |
|||
11. melléklet
|
Lakosságnak juttatott támogatások (adatok Ft) |
|||
|---|---|---|---|
|
Települési támogatások |
4 845 000 |
||
|
Átmeneti szociális ellátások |
0 |
||
12. melléklet
|
Közvetett támogatások (adatok Ft) |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
Az ellátottak térítési díjának, kártérítésének mélt.alapon történő elengedésének össz. |
0 |
||||
|
A lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének össz. |
0 |
||||
|
A helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség össz.adónemenként |
0 |
||||
|
helyi adók: magánszemélyek kommunális adója |
0 |
||||
|
A helyiségek, eszközök hasznosításából szárm.bev.ből nyújtott kedvezmény, mentesség össz. |
0 |
||||
|
Az egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
0 |
||||
13. melléklet
|
2025. évi előirányzat-felhasználási ütemterv (adatok Ft) |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
megnevezés |
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
összesen |
|
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
|
Működési bev. |
1 728 425 |
1 728 425 |
1 728 425 |
1 728 425 |
1 728 425 |
1 728 425 |
1 728 425 |
1 728 425 |
1 728 425 |
1 728 424 |
1 728 424 |
1 728 424 |
20 741 097 |
|
Támogatások |
3 358 788 |
3 358 788 |
3 358 788 |
3 358 788 |
3 358 788 |
3 358 787 |
3 358 787 |
3 358 787 |
3 358 787 |
3 358 787 |
3 358 787 |
3 358 787 |
40 305 449 |
|
Támogatás- |
41 256 198 |
41 256 198 |
|||||||||||
|
Támogatás- |
615 144 |
615 144 |
615 144 |
615 144 |
615 144 |
615 144 |
615 144 |
615 144 |
615 144 |
615 144 |
615 144 |
615 144 |
7 381 728 |
|
Véglegesen |
365 881 |
365 881 |
|||||||||||
|
Támogatási kölcs. visszatér- |
0 |
||||||||||||
|
Költségvetési |
17 895 458 |
17 895 458 |
|||||||||||
|
Hitelek |
0 |
||||||||||||
|
Bevételek össz. |
5 702 357 |
5 702 357 |
5 702 357 |
46 958 555 |
23 963 696 |
5 702 356 |
5 702 356 |
5 702 356 |
5 702 356 |
5 702 355 |
5 702 355 |
5 702 355 |
127 945 811 |
|
KIADÁSOK |
|||||||||||||
|
Működési kiadások |
7 020 629 |
7 020 629 |
7 020 629 |
7 020 629 |
7 020 629 |
7 020 629 |
7 020 629 |
7 020 629 |
7 020 629 |
7 020 628 |
7 020 628 |
7 020 628 |
84 247 545 |
|
Felhalmozási kiadások |
42 623 195 |
42 623 195 |
|||||||||||
|
Egyéb speciális célú |
1 075 071 |
1 075 071 |
|||||||||||
|
Kiadások összesen |
7 020 629 |
7 020 629 |
7 020 629 |
7 020 629 |
7 020 629 |
7 020 629 |
7 020 629 |
49 643 824 |
8 095 700 |
7 020 628 |
7 020 628 |
7 020 628 |
127 945 811 |
14. melléklet
|
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege (adatok Ft) |
|
|---|---|
|
BEVÉTELEK |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
110 050 353 |
|
Pénzforgalmi bevételek |
110 050 353 |
|
Működési célú |
68 794 155 |
|
Működési bevételek |
20 741 097 |
|
Intézményi működési bevételek |
1 071 797 |
|
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
19 669 300 |
|
Előző évi maradvány átvétel |
|
|
Támogatásértékű bevételek |
7 381 728 |
|
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz |
|
|
Működési célú pénzeszköz átvétel |
365 881 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
40 305 449 |
|
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
|
|
Felhalmozási célú |
41 256 198 |
|
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
|
|
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
41 256 198 |
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel |
|
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
|
|
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
|
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
110 050 353 |
|
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
|
|
Belső forrásból |
17 895 458 |
|
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele |
15 453 390 |
|
II. ÁH-on belüli megelőlegezés |
1 075 071 |
|
III. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
1 366 997 |
|
Külső forrásból |
0 |
|
Működési célú hitelfelvétel |
0 |
|
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
0 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
127 945 811 |
|
Működési célú bevételek összesen |
84 247 545 |
|
Finanszírozási bevételek |
17 895 458 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
42 623 195 |
|
KIADÁSOK |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
126 870 740 |
|
Pénzforgalmi kiadások |
126 870 740 |
|
Működési célú |
84 247 545 |
|
Személyi jellegű kiadások |
34 100 358 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
5 279 770 |
|
Dologi és egyéb folyó kiadások |
28 722 009 |
|
Kamatkiadások |
|
|
Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
4 845 000 |
|
Előző évi maradvány átadás |
|
|
376 000 |
|
|
Működési célú pénzeszköz átadás |
50 000 |
|
Felhalmozási célú |
42 623 195 |
|
Beruházási kiadások |
871 697 |
|
Felújítások |
41 751 498 |
|
Egyéb felhalmozás célú kiadás |
0 |
|
Pénzforgalom nélküli kiadások |
10 874 408 |
|
Működési célú tartalékok |
10 874 408 |
|
Általános tartalék |
9 874 408 |
|
Céltartalék |
1 000 000 |
|
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK |
1 075 071 |
|
Működési célú hiteltörlesztés |
|
|
Felhalmozási célú hiteltörlesztés |
|
|
ÁH-on belüli megelőlegezés visszafizetése |
1 075 071 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
127 945 811 |
|
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
|
|
Működési hiány |
|
|
Felhalmozási hiány |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
127 945 811 |
|
Működési célú kiadások összesen |
84 247 545 |
|
Finanszírozási kiadások |
1 075 071 |
|
Felhalmozási célú kiadások összesen |
42 623 195 |