Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 26Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének az önkormányzat költségvetési rendeletének megalkotása alapvető feladata, mely a közösség szolgálatát, a helyi feladatok ellátását és a pénzeszközök hatékony felhasználását biztosítja. A rendelet célja, hogy átlátható kereteket adjon a bevételek és kiadások tervezéséhez, elősegítse a gazdálkodás felelősségteljes és jogszerű végrehajtását, valamint biztosítsa az önkormányzati feladatok maradéktalan teljesítését a helyi lakosok érdekében. A rendelet jogalapot teremt a közszolgáltatások finanszírozásához és a közösségi célok eléréséhez, figyelembe véve a gazdasági stabilitás és fenntarthatóság elveit. A helyi önkormányzat az éves költségvetése alapján finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra, annak képviselő-testületére, szerveire (polgármester) terjed ki.
2. § A képviselő-testület a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint határozza meg.
I. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2025. évi költségvetését 65 860 717 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 82 681 104 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 16 820 387 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg. Ezen belül:
a) a működési célú bevételt 65 860 717 Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 81 314 107 Ft-ban ebből:
ba) a személyi juttatások kiadásait 32 989 698 Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 4 046 733 Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 20 698 523 Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 4 845 000 Ft-ban
be) az egyéb működési célú kiadásokat 18 734 153 Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 0 Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 1 366 997 Ft-ban ebből:
da) a beruházások összegét 871 697 Ft-ban
db) a felújítások összegét 495 300 Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt működési és felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) Az önkormányzat bevételeit forrásonként e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(2) Az önkormányzat kiadási előirányzatait e rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 14. melléklete tartalmazza.
(4) A képviselő-testület a helyi önkormányzat kiadásait e rendelet 6. melléklete szerint hagyja jóvá.
(5) A képviselő-testület a helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait 495 300 Ft-ban állapítja meg.
(6) A képviselő-testület a helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait 871 697 Ft-ban hagyja jóvá.
(7) A képviselő-testület a költségvetési szervek engedélyezett létszámát összesen, valamint önállóan működő költségvetési szervenként e rendelet 7. melléklete szerint állapítja meg.
(8) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait e rendelet 9. melléklete szerint állapítja meg.
(10) A képviselő-testület a 2025. költségvetési évben nem tervez olyan fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.
(11) A képviselő-testület a lakosságnak juttatott támogatásokat a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(12) Az önkormányzat közvetett támogatásait e rendelet 12. melléklete tartalmazza.
A bevételi többlet kezelése
5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását gazdasági eseményenként 200 000 Ft+ÁFA-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
(4) A költségvetési szerv a jóváhagyott bevételi előirányzatain felül többletbevételét az irányító szerv egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többlet 50 %-ának megfelelő összegű, saját hatáskörű előirányzat-módosítás után használhatja fel. A képviselő-testület ezt az előirányzat-módosítási jogosultságot indokolt esetben az érintett költségvetési szerv értesítése mellett magához vonhatja.
Általános és céltartalék
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 17 684 153 Ft összegben állapítja meg.
(2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 1 000 000 Ft összegben e rendelet 10. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.
Több éves kihatással járó feladatok
7. § A képviselő-testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
8. § A 2025. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 13. melléklet tartalmazza.
A 2025. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.
(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.
(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.
10. § Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
11. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen az, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
12. § A helyi önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Közös Hivatal.
A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
13. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.
(2) A költségvetési szerv saját hatáskörű előirányzat módosítást csak abban az esetben hajthat végre, ha a személyi juttatások és/vagy a munkaadót terhelő járulék előirányzatból dologi kiadásokra csoportosít át. Az átcsoportosítást a képviselő-testület rendelet-módosításban hagyja jóvá.
(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket a költségvetési rendeletbe történő átvezetése, annak módosítása után használhatják fel.
(4) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül az átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben dönt.
(5) A költségvetési szerv a saját hatáskörű előirányzat módosításokról az irányító szervét negyedévenként tájékoztatja.
Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
14. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám (álláshely)-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(3) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.
(4) A képviselő-testület a köztisztviselőket és a főállású polgármestert megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét nem rendszeres személyi juttatás részeként 400 000 Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t és szociális hozzájárulási adót nem foglalja magában.
(5) A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2025. január 1-től 70 000 Ft-ban állapítja meg.
Támogatási szerződés
15. § A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.
16. § Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően kerüljenek kiutalásra.
Szolgáltatási szerződés
17. § (1) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervekben szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai: Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.
(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.
(3) A szerződéskötés feltétele, hogy
a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.
(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.
(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.
(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
a) az ellátandó feladatot,
b) a díjazás mértékét,
c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
d) a szerződés időtartamát,
e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,
f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.
Önkormányzati biztos kirendelése
18. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél az Áht. 71 § (4) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
Költségvetés módosítása
19. § A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell.
Záró és egyéb rendelkezések
20. § (1) A képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester – az Áht. 25. § (3) bekezdése szerint – a 2024. évi költségvetési rendeletnek megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások az Áht. 25. § (4) bekezdése értelmében e költségvetési rendeletbe beépültek.
(2) Ezen önkormányzati rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.
21. § Ez a rendelet 2025. február 26-án lép hatályba.
22. § Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetése 2025. február 26. napján megtörtént.
1. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez
|
Címrend |
|
|
Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szerve |
|
|
Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek |
|
|
011130 |
|
|
013320 |
|
|
041232 |
|
|
041233 |
|
|
045160 |
|
|
066010 |
|
|
066020 |
|
|
072111 |
|
|
074040 |
|
|
076062 |
|
|
082044 |
|
|
082091 |
|
|
082094 |
|
|
107055 |
|
|
013350 |
|
|
018010 |
|
|
018030 |
|
|
062020 |
|
|
082042 |
|
|
082092 |
|
|
104037 |
|
|
107060 |
|
2. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez
|
A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa (adatok Ft) |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Felhalmozási célú |
1 366 997 |
|||||
|
Működési célú |
15 453 390 |
|||||
3. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez
|
A ktgvetési hiány külső finansz.ra v.a ktgvetési többlet felh.ra szolg.finansz.c.műveletek (adatok Ft) |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Felhalmozási célú |
0 |
|||||
|
Működési célú |
0 |
|||||
4. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez
|
Az önkormányzat bevételei forrásonként (adatok Ft) |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
I.: MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
19 809 300 |
|||||
|
INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
B4 |
140 000 |
||||
|
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek |
||||||
|
Egyéb saját bevétel |
135 000 |
|||||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
0 |
|||||
|
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
100 000 |
||||
|
Kiadások visszatérítései |
B411 |
35 000 |
||||
|
Továbbszámlázott szolgáltatások értéke |
0 |
|||||
|
Alkalmazottak térítése |
0 |
|||||
|
ÁFA bevételek, -visszatérülések |
0 |
|||||
|
Hozam- és kamatbevételek összesen |
B4082 |
5 000 |
||||
|
ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTELEI |
B3 |
19 669 300 |
||||
|
Illetékek |
0 |
|||||
|
Helyi adók |
16 609 300 |
|||||
|
Építményadó |
B34 |
12 600 |
||||
|
Kommunális adó |
B34 |
596 700 |
||||
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
0 |
|||||
|
Iparűzési adó |
B531 |
19 000 000 |
||||
|
Átengedett központi adók |
0 |
|||||
|
SZJA helyben maradó része |
0 |
|||||
|
Jövedelemkülönbség mérséklése |
0 |
|||||
|
Gépjárműadó |
0 |
|||||
|
Bírságok, pótlékok, és egyéb sajátos bevételek |
B36 |
60 000 |
||||
|
II.: TÁMOGATÁSOK |
B11 |
38 669 689 |
||||
|
Önkormányzat költségvetési támogatása |
0 |
|||||
|
Helyi önk. működésének általános tám. |
B111 |
24 715 631 |
||||
|
Települési önk. egyes köznevelési feladatainak tám. |
0 |
|||||
|
Települési önk. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak tám. |
B113 |
11 684 058 |
||||
|
Települési önk. kulturális feladatainak tám. |
B114 |
2 270 000 |
||||
|
Fejlesztési célú támogatások |
0 |
|||||
|
Címzett támogatás |
0 |
|||||
|
Céltámogatás |
0 |
|||||
|
A helyi önkormányzatok fejlesztési feladatainak támogatása |
0 |
|||||
|
Vis maior tartalék |
0 |
|||||
|
Egyéb központi támogatás |
0 |
|||||
|
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK |
0 |
|||||
|
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
0 |
|||||
|
Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevét. |
0 |
|||||
|
IV. TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK |
B16 |
7 381 728 |
||||
|
Támogatásértékű működési bevétel |
7 381 728 |
|||||
|
Támogatásértékű működési bevétel központi költségvetési szervtől |
0 |
|||||
|
Támogatásértékű működési bevétel fejezeti kezelésű előirányzatból |
7 381 728 |
|||||
|
Tám.ért. műk. bevétel helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől |
0 |
|||||
|
Támogatásértékű működési bevétel többcélú kistérségi társulástól |
0 |
|||||
|
Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás |
0 |
|||||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel |
0 |
|||||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel fejezeti kez. előir. EU-s programokra |
0 |
|||||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel helyi önk-tól és költségvetési sz-től |
0 |
|||||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel |
0 |
|||||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel fejezeti kez. előir. EU-s programokra |
0 |
|||||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel helyi önk-tól és költségvetési sz-től |
0 |
|||||
|
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
0 |
|||||
|
Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
0 |
|||||
|
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
0 |
|||||
|
VI.: TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE |
0 |
|||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
B1-B7 |
65 860 717 |
||||
|
VII.: FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
B8 |
17 895 458 |
||||
|
Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványnak műk. c. igénybevétele |
B8131 |
1 366 997 |
||||
|
Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványnak felhalm. c. igénybevétele |
B8131 |
15 453 390 |
||||
|
Előző évek vállalkozási maradványának működési célú igénybevétele |
0 |
|||||
|
Előző évek vállalkozási maradványának felhalmozási célú igénybevétele |
0 |
|||||
|
ÁH-on belüli megelőlegezés |
B814 |
1 075 071 |
||||
|
VIII.: ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE |
0 |
|||||
|
IX.: KÖTVVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE |
0 |
|||||
|
X.: HITELEK |
0 |
|||||
|
Működési célú hitel felvétele |
0 |
|||||
|
Rövid lejáratú hitelek felvétele |
0 |
|||||
|
Felhalmozási célú hitelek felvétele |
0 |
|||||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
83 756 175 |
|||||
5. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez
|
Önkormányzat kiadási előirányzatai (adatok Ft) |
||||
|---|---|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
81 314 107 |
|||
|
Személyi jellegű kiadások |
K1 |
32 989 698 |
||
|
Munkaadót terhelő járulékok |
K2 |
4 046 733 |
||
|
Dologi jellegű kiadások |
K3 |
20 698 523 |
||
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
4 845 000 |
||
|
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
18 734 153 |
||
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
1 366 997 |
|||
|
Beruházások |
K6 |
871 697 |
||
|
Felújítás |
K7 |
495 300 |
||
|
Egyéb felhalmozási kiadás |
K8 |
0 |
||
|
Költségvetési kiadások |
K1-K8 |
82 681 104 |
||
|
Finanszírozási kiadások |
K9 |
1 075 071 |
||
|
ÁH-on belüli megelőlegezés visszafizetése |
K914 |
1 075 071 |
||
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
83 756 175 |
|||
6. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez
|
A helyi önkormányzat kiadásai (adatok Ft) |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
Személyi jellegű kiadások |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi jellegű kiadások |
Általános tartalék |
E.műk. |
Összesen |
||
|
045160 |
Közutak üzemelt. |
0 |
0 |
959 910 |
0 |
0 |
959 910 |
|
|
066010 |
Zöldterület kezelés |
0 |
0 |
2 274 100 |
0 |
0 |
2 274 100 |
|
|
066020 |
Községgazdálkodás |
1 500 000 |
215 000 |
3 077 100 |
0 |
0 |
4 792 100 |
|
|
041233 |
Hosszabb it.közfogl. |
6 931 200 |
450 528 |
0 |
0 |
0 |
7 381 728 |
|
|
064010 |
Közvilágítás |
0 |
0 |
3 320 000 |
0 |
0 |
3 320 000 |
|
|
013320 |
Köztemető |
0 |
0 |
993 055 |
0 |
0 |
993 055 |
|
|
011130 |
Önk.i. jogalk., igazg. |
17 448 570 |
2 442 514 |
4 941 000 |
18 684 153 |
0 |
43 516 237 |
|
|
082091 |
Közművelődés |
2 089 200 |
271 596 |
2 700 100 |
0 |
0 |
5 060 896 |
|
|
107055 |
Falugondnoki szolgálat |
5 020 728 |
667 095 |
1 714 600 |
0 |
0 |
7 402 423 |
|
|
107060 |
Települési tám. |
0 |
0 |
0 |
0 |
4 845 000 |
4 845 000 |
|
|
104037 |
Intézményen kívüli gye. |
0 |
0 |
495 558 |
0 |
0 |
495 558 |
|
|
082044 |
Könyvtár |
0 |
0 |
223 100 |
0 |
0 |
223 100 |
|
|
018030 |
Támogatási célú finansz. |
0 |
0 |
0 |
0 |
50 000 |
50 000 |
|
|
ÖSSZESEN |
32 989 698 |
4 046 733 |
20 698 523 |
18 684 153 |
4 895 000 |
81 314 107 |
||
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
Beruházás |
Felújítás |
||||||
|
066020 |
Településfejlesztési proj. |
871 697 |
495 300 |
0 |
0 |
0 |
1 366 997 |
|
|
066020 |
Községgazdálkodás |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
011130 |
Igazgatás |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
ÖSSZESEN |
1 366 997 |
|||||||
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
Beruházás |
Felújítás |
Dologi |
|||||
|
018010 |
Önkormányzatok elszám. |
0 |
0 |
1 075 071 |
0 |
0 |
1 075 071 |
|
|
ÖSSZESEN |
0 |
0 |
1 075 071 |
0 |
0 |
|||
|
MINDÖSSZESEN |
83 756 175 |
|||||||
7. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez
|
A költségvetési szervek engedélyezett létszáma |
||||
|---|---|---|---|---|
|
Önkormányzat |
3 fő |
|||
|
Önkormányzat össz. |
3 fő |
|||
8. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez
|
A közfoglalkoztatottak létszáma költségvetési szervenként |
||||
|---|---|---|---|---|
|
Önkormányzat |
4 fő |
|||
9. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez
|
EU támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai (adatok Ft) |
||
|---|---|---|
|
Megnevezés |
Kiadás |
|
|
0 |
||
10. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez
|
Céltartalék felosztása(adatok Ft) |
||||
|---|---|---|---|---|
|
cél megnevezése |
összeg |
|||
|
Város és községgazdálkodás feladataihoz |
500 000 |
|||
|
Államháztartási tartalék végszükség esetén |
500 000 |
|||
|
Összesen |
1000000 |
|||
11. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez
|
Lakosságnak juttatott támogatások (adatok Ft) |
|||
|---|---|---|---|
|
Települési támogatások |
4 845 000 |
||
|
Átmeneti szociális ellátások |
0 |
||
12. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez
|
Közvetett támogatások (adatok Ft) |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
Az ellátottak térítési díjának, kártérítésének mélt.alapon történő elengedésének össz. |
0 |
||||
|
A lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének össz. |
0 |
||||
|
A helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség össz.adónemenként |
0 |
||||
|
helyi adók: magánszemélyek kommunális adója |
0 |
||||
|
A helyiségek, eszközök hasznosításából szárm.bev.ből nyújtott kedvezmény, mentesség össz. |
0 |
||||
|
Az egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
0 |
||||
13. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez
|
2025. évi előirányzat-felhasználási ütemterv (adatok Ft) |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
megnevezés |
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
összesen |
|
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
|
Működési célú támogatások/B1 |
3 837 618 |
3 837 618 |
3 837 618 |
3 837 618 |
3 837 618 |
3 837 618 |
3 837 618 |
3 837 618 |
3 837 618 |
3 837 618 |
3 837 618 |
3 837 619 |
46 051 417 |
|
Felhalmozási célú támogatások/B2 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Közhatalmi bevételek/B3 |
1 639 108 |
1 639 108 |
1 639 108 |
1 639 108 |
1 639 108 |
1 639 108 |
1 639 108 |
1 639 108 |
1 639 109 |
1 639 109 |
1 639 109 |
1 639 109 |
19 669 300 |
|
Működési bevételek/B4 |
11 667 |
11 667 |
11 667 |
11 667 |
11 667 |
11 667 |
11 667 |
11 667 |
11 666 |
11 666 |
11 666 |
11 666 |
140 000 |
|
Felhalmozási bevételek/B5 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök/B6 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök/B7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Finanszírozási bevételek/B8 |
17 895 458 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
17 895 458 |
|
Bevételek össz. |
23 383 851 |
5 488 393 |
5 488 393 |
5 488 393 |
5 488 393 |
5 488 393 |
5 488 393 |
5 488 393 |
5 488 393 |
5 488 393 |
5 488 393 |
5 488 394 |
83 756 175 |
|
KIADÁSOK |
|||||||||||||
|
Személyi kiadások/K1 |
2 749 141 |
2 749 141 |
2 749 141 |
2 749 141 |
2 749 141 |
2 749 141 |
2 749 142 |
2 749 142 |
2 749 142 |
2 749 142 |
2 749 142 |
2 749 142 |
32 989 698 |
|
Munkaadót terhelő járulékok/K2 |
337 228 |
337 228 |
337 228 |
337 228 |
337 228 |
337 228 |
337 228 |
337 228 |
337 228 |
337 227 |
337 227 |
337 227 |
4 046 733 |
|
Dologi kiadások/K3 |
1 724 877 |
1 724 877 |
1 724 877 |
1 724 877 |
1 724 877 |
1 724 877 |
1 724 877 |
1 724 877 |
1 724 877 |
1 724 877 |
1 724 877 |
1 724 876 |
20 698 523 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai/K4 |
403 750 |
403 750 |
403 750 |
403 750 |
403 750 |
403 750 |
403 750 |
403 750 |
403 750 |
403 750 |
403 750 |
403 750 |
4 845 000 |
|
Egyéb működési célú kiadások/K5 |
1 561 179 |
1 561 179 |
1 561 179 |
1 561 179 |
1 561 179 |
1561 179 |
1 561 179 |
1 561 180 |
1 561 180 |
1 561 180 |
1 561 180 |
1 561 180 |
18 734 153 |
|
Beruházások/K6 |
0 |
0 |
871 697 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
871 697 |
|
Felújítások/K7 |
0 |
0 |
495 300 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
495 300 |
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások/K8 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Finanszírozási kiadások/K9 |
1 075 071 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 075 071 |
|
Kiadások összesen |
6 776 175 |
5 214 996 |
8 143 172 |
5 214 996 |
5 214 996 |
5 214 996 |
5 214 997 |
5 214 997 |
5 214 997 |
5 214 996 |
5 214 996 |
5 214 995 |
83 756 175 |
14. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez
|
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege (adatok Ft) |
|
|---|---|
|
BEVÉTELEK |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
65 860 717 |
|
Pénzforgalmi bevételek |
65 860 717 |
|
Működési célú |
65 860 717 |
|
Működési bevételek |
19 809 300 |
|
Intézményi működési bevételek |
140 000 |
|
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
19 669 300 |
|
Előző évi maradvány átvétel |
0 |
|
Támogatásértékű bevételek |
7 381 728 |
|
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz |
0 |
|
Működési célú pénzeszköz átvétel |
0 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
38 669 689 |
|
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
0 |
|
Felhalmozási célú |
0 |
|
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
0 |
|
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
0 |
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel |
0 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
0 |
|
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
0 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
65 860 717 |
|
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
|
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
17 895 458 |
|
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele |
15 453 390 |
|
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
1 366 997 |
|
III. ÁH-on belüli megelőlegezés |
1 075 071 |
|
Külső forrásból |
0 |
|
Működési célú hitelfelvétel |
0 |
|
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
0 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
83 756 175 |
|
Működési célú bevételek összesen |
81 314 107 |
|
Finanszírozási célú bevételek összesen |
17 895 458 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
1 366 997 |
|
KIADÁSOK |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
82 681 104 |
|
Pénzforgalmi kiadások |
63 996 951 |
|
Működési célú |
81 314 107 |
|
Személyi jellegű kiadások |
32 989 698 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
4 046 733 |
|
Dologi és egyéb folyó kiadások |
20 698 523 |
|
Kamatkiadások |
0 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
4 845 000 |
|
Előző évi maradvány átadás |
0 |
|
Támogatásértékű működési kiadás |
0 |
|
Tartalék |
0 |
|
Működési célú kiadások |
50 000 |
|
Felhalmozási célú |
1 366 997 |
|
Beruházási kiadások |
871 697 |
|
Felújítások |
495 300 |
|
Felhalmozási célú pénzeszközátadás |
0 |
|
Pénzforgalom nélküli kiadások |
18 684 153 |
|
Működési célú tartalékok |
18 684 153 |
|
Általános tartalék |
17 684 153 |
|
Céltartalék |
1 000 000 |
|
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK |
1 075 071 |
|
Működési célú hiteltörlesztés |
0 |
|
Felhalmozási célú hiteltörlesztés |
0 |
|
ÁH-on belüli megelőlegezés visszafizetése |
1 075 071 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
83 756 175 |
|
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
0 |
|
Működési hiány |
0 |
|
Felhalmozási hiány |
0 |
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
83 756 175 |
|
Működési célú kiadások összesen |
81 314 107 |
|
Finanszírozási célú kiadások |
1 075 071 |
|
Felhalmozási célú kiadások összesen |
1 366 997 |