Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete
a költségvetéséről szóló 3/2024. (II.13.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 28- 2025. 05. 28Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete
a költségvetéséről szóló 3/2024. (II.13.) önkormányzati rendeletének módosításáról1
[1] Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének az önkormányzat költségvetési rendeletének megalkotása alapvető feladata, mely a közösség szolgálatát, a helyi feladatok ellátását és a pénzeszközök hatékony felhasználását biztosítja. A rendelet célja, hogy átlátható kereteket adjon a bevételek és kiadások tervezéséhez, elősegítse a gazdálkodás felelősségteljes és jogszerű végrehajtását, valamint biztosítsa az önkormányzati feladatok maradéktalan teljesítését a helyi lakosok érdekében. A rendelet jogalapot teremt a közszolgáltatások finanszírozásához és a közösségi célok eléréséhez, figyelembe véve a gazdasági stabilitás és fenntarthatóság elveit. A helyi önkormányzat az éves költségvetése alapján finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke
1. § (1) A rendelet 3. § (1) és (2) bekezdései helyébe a következő rendelkezés lép: A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2024. évi költségvetését 84 204 583 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 146 742 458 Ft tárgyévi költségvetési kiadással 62 537 875 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg. Ezen belül:
a) a működési célú bevételt 79 208 597 Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 82 715 519 Ft-ban ebből:
ba) a személyi juttatások kiadásait 27 294 385 Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 2 866 858 Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 31 726 870 Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 3 360 665 Ft-ban
be) az egyéb működési célú kiadásokat 1 690 159 Ft-ban
bf) az általános tartalékot 14 776 582 Ft-ban
bg) céltartalékot 1 000 000 Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 4 995 986 Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 64 026 939 Ft-ban ebből:
da) a beruházások összegét 1 690 300 Ft-ban
db) a felújítások összegét 21 080 441 Ft-ban
dc) az egyéb felhalmozási célú kiadásokat 41 256 198 Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt működési és felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban az 1. melléklet alapján hagyja jóvá.
2. § (1) A Rendelet 2. melléklete helyébe jelen rendelet 1. melléklete lép.
(2) A Rendelet 4. melléklete helyébe jelen rendelet 2. melléklete lép.
(3) A Rendelet 5. melléklete helyébe jelen rendelet 3. melléklete lép.
(4) A Rendelet 6. melléklete helyébe jelen rendelet 4. melléklete lép.
(5) A Rendelet 11. melléklete helyébe jelen rendelet 5. melléklete lép.
(6) A Rendelet 13. melléklete helyébe jelen rendelet 6. melléklete lép.
(7) A Rendelet 14. melléklete helyébe jelen rendelet 7. melléklete lép.
(8) A 2024. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 6. melléklet tartalmazza.
Záró és egyéb rendelkezések
3. § Ez a rendelet 2025. május 28-án lép hatályba.
4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.
1. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Felhalmozási célú |
59 030 953 |
|||||
|
Működési célú |
4 747 537 |
|||||
2. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Az önkormányzat bevételei forrásonként (adatok Ft) |
||||
|---|---|---|---|---|
|
I.: MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
16 860 739 |
|||
|
INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
16 860 739 |
|||
|
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek |
||||
|
Egyéb saját bevétel |
514 024 |
|||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
207 009 |
|||
|
Tulajdonosi bevételek |
307 015 |
|||
|
Kiadások visszatérítései |
||||
|
Továbbszámlázott szolgáltatások értéke |
||||
|
Alkalmazottak térítése |
||||
|
ÁFA bevételek, -visszatérülések |
||||
|
Hozam- és kamatbevételek összesen |
5 696 |
|||
|
Egyéb működési bevételek |
16 341 019 |
|||
|
ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTELEI |
20 190 371 |
|||
|
Illetékek |
||||
|
Helyi adók |
20 190 371 |
|||
|
Építményadó |
12 600 |
|||
|
Kommunális adó |
237 800 |
|||
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
98 621 |
|||
|
Iparűzési adó |
19 841 350 |
|||
|
Átengedett központi adók |
0 |
|||
|
SZJA helyben maradó része |
||||
|
Jövedelemkülönbség mérséklése |
||||
|
Gépjárműadó |
0 |
|||
|
Bírságok, pótlékok, és egyéb sajátos bevételek |
||||
|
II.: TÁMOGATÁSOK |
36 004 643 |
|||
|
Önkormányzat költségvetési támogatása |
36 004 643 |
|||
|
Kiegészítő támogatás |
Helyi önk. működésének általános tám. |
17 555 870 |
||
|
Települési önk. egyes köznevelési feladatainak tám. |
||||
|
Települési önk. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak tám. |
12 748 792 |
|||
|
Települési önk. kulturális feladatainak tám. |
2 784 376 |
|||
|
Kiegészítő támogatás |
2 891 840 |
|||
|
Elszámolásból származó bevétel |
23 765 |
|||
|
Címzett támogatás |
||||
|
Céltámogatás |
||||
|
A helyi önkormányzatok fejlesztési feladatainak támogatása |
||||
|
Vis maior tartalék |
||||
|
Egyéb központi támogatás |
||||
|
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK |
||||
|
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
||||
|
Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevét. |
||||
|
IV. TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK |
10 874 723 |
|||
|
Támogatásértékű működési bevétel |
5 878 737 |
|||
|
Támogatásértékű működési bevétel központi költségvetési szervtől |
||||
|
Támogatásértékű működési bevétel fejezeti kezelésű előirányzatból |
5 878 737 |
|||
|
Tám.ért.műk.bevétel helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől |
||||
|
Támogatásértékű működési bevétel többcélú kistérségi társulástól |
||||
|
Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás |
||||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel |
4 995 986 |
|||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel fejezeti kez.előir.EU-s programokra |
4 995 986 |
|||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel helyi önk-tól és költségvetési sz-től |
||||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel |
||||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel fejezeti kez.előir.EU-s programokra |
||||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel helyi önk-tól és költségvetési sz-től |
||||
|
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
274 107 |
|||
|
Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
274 107 |
|||
|
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
0 |
|||
|
VI.: TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE |
||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
84 204 583 |
|||
|
VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZRA |
64 985 737 |
|||
|
Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványnak műk. c. igénybevétele |
4 747 537 |
|||
|
Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványnak felhalm. c. igénybevétele |
59 030 953 |
|||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezés |
1 207 247 |
|||
|
Előző évek vállalkozási maradványának működési célú igénybevétele |
||||
|
Előző évek vállalkozási maradványának felhalmozási célú igénybevétele |
||||
|
VIII.: ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE |
||||
|
IX.: KÖTVVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE |
||||
|
X.: HITELEK |
0 |
|||
|
Működési célú hitel felvétele |
0 |
|||
|
Rövid lejáratú hitelek felvétele |
||||
|
Felhalmozási célú hitelek felvétele |
||||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
149 190 320 |
|||
3. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Önkormányzat kiadási előirányzatai (adatok Ft) |
||
|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
82 715 519 |
|
|
Személyi jellegű kiadások |
27 294 385 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
2 886 858 |
|
|
Dologi jellegű kiadások |
31 726 870 |
|
|
Szociális ellátások |
3 360 665 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások |
1 690 159 |
|
|
Általános tartalék |
15 776 582 |
|
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
64 026 939 |
|
|
Beruházások |
1 690 300 |
|
|
Felújítás |
21 080 441 |
|
|
Egyéb felhalmozási kiadás |
41 256 198 |
|
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
2 447 862 |
|
|
ÁH-on belüli megelőlegezés visszafizetése |
2 447 862 |
|
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
149 190 320 |
|
4. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
A helyi önkormányzat kiadásai (adatok Ft) |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
Személyi jellegű kiadások |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi jellegű kiadások |
Általános tartalék |
E.műk. |
Összesen |
|||
|
045160 |
Közutak üzemelt. |
0 |
0 |
2 991 470 |
0 |
0 |
2 991 470 |
||
|
066010 |
Zöldterület kezelés |
239 630 |
0 |
1 755 377 |
0 |
0 |
1 995 007 |
||
|
066020 |
Községgazdálkodás |
4 152 245 |
260 421 |
4 161 324 |
0 |
0 |
8 573 990 |
||
|
041233 |
Hosszabb it.közfogl. |
5 855 916 |
384 471 |
566 153 |
0 |
0 |
6 806 540 |
||
|
064010 |
Közvilágítás |
0 |
0 |
3 572 559 |
0 |
0 |
3 572 559 |
||
|
013320 |
Köztemető |
0 |
0 |
1 193 168 |
0 |
0 |
1 193 168 |
||
|
011130 |
Önk.i. jogalk., igazg. |
9 394 697 |
1 255 871 |
7 019 511 |
15 776 582 |
0 |
33 446 661 |
||
|
082091 |
Közművelődés |
2 600 174 |
303 888 |
2 827 491 |
0 |
0 |
5 731 553 |
||
|
082044 |
Könyvtár |
0 |
0 |
235 423 |
0 |
0 |
235 423 |
||
|
107055 |
Falugondnoki szolgálat |
5 051 723 |
662 207 |
1 690 543 |
0 |
0 |
7 404 473 |
||
|
107060 |
Települési tám. |
0 |
0 |
4 140 298 |
0 |
3 360 665 |
7 500 963 |
||
|
104037 |
Intézményen kívüli étk. |
0 |
0 |
1 476 220 |
0 |
1 476 220 |
|||
|
072111 |
Háziorvosi alapellátás |
0 |
0 |
89 051 |
0 |
0 |
89 051 |
||
|
018010 |
Önkormányzatok elszám. |
0 |
0 |
8 282 |
0 |
325 304 |
333 586 |
||
|
018030 |
Támogatási célú finansz. |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 364 855 |
1 364 855 |
||
|
ÖSSZESEN |
27 294 385 |
2 866 858 |
31 726 870 |
15 776 582 |
5 050 824 |
82 715 519 |
|||
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
Beruházás |
Felújítás |
Egyéb |
||||||
|
066010 |
Zöldterület kezelés |
470 790 |
0 |
0 |
0 |
0 |
470 790 |
||
|
066020 |
Községgazdálkodás |
312 935 |
691 990 |
0 |
0 |
0 |
1 004 925 |
||
|
041233 |
Hosszabb it.közfogl. |
542 840 |
0 |
0 |
0 |
0 |
542 840 |
||
|
013320 |
Köztemető |
0 |
4 697 291 |
0 |
0 |
0 |
4 697 291 |
||
|
011130 |
Önk.i. jogalk.,igazg. |
363 735 |
0 |
0 |
0 |
0 |
363 735 |
||
|
018010 |
Önkormányzatok elszám. |
0 |
0 |
41 256 198 |
0 |
0 |
41 256 198 |
||
|
062020 |
Településfejlesztési proj. |
0 |
15 691 160 |
0 |
0 |
0 |
15 691 160 |
||
|
ÖSSZESEN |
1 690 300 |
21 080 441 |
41 256 198 |
0 |
0 |
64 026 939 |
|||
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
|||||||||
|
018010 |
Önk. elszámolásai |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 447 862 |
2 447 862 |
||
|
Összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 447 862 |
2 447 862 |
|||
|
Mindösszesen |
149 190 320 |
||||||||
5. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Lakosságnak juttatott támogatások (adatok Ft) |
|||
|---|---|---|---|
|
Települési támogatások |
3 360 665 |
||
|
Átmeneti szociális ellátások |
0 |
||
6. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
2024. évi előirányzat-felhasználási ütemterv (adatok Ft) |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
megnevezés |
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
összesen |
|
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
|
Működési bev. |
3 087 593 |
3 087 593 |
3 087 593 |
3 087 593 |
3 087 593 |
3 087 593 |
3 087 593 |
3 087 593 |
3 087 592 |
3 087 592 |
3 087 592 |
3 087 590 |
37 051 110 |
|
Támogatások |
3 000 387 |
3 000 387 |
3 000 387 |
3 000 387 |
3 000 387 |
3 000 387 |
3 000 387 |
3 000 387 |
3 000 387 |
3 000 387 |
3 000 387 |
3 000 386 |
36 004 643 |
|
Támogatás- |
416 332 |
416 332 |
416 332 |
416 332 |
416 332 |
416 332 |
416 332 |
416 332 |
416 332 |
416 332 |
416 333 |
416 333 |
4 995 986 |
|
Támogatás- |
489 895 |
489 895 |
489 895 |
489 895 |
489 895 |
489 895 |
489 895 |
489 895 |
489 895 |
489 894 |
489 894 |
489 894 |
5 878 737 |
|
Véglegesen |
22 842 |
22 842 |
22 842 |
22 842 |
22 842 |
22 842 |
22 842 |
22 842 |
22 842 |
22 843 |
22 843 |
22 843 |
274 107 |
|
Támogatási kölcs. visszatérülés |
0 |
||||||||||||
|
Költségvetési |
64 985 737 |
64 985 737 |
|||||||||||
|
Hitelek |
0 |
||||||||||||
|
Bevételek össz. |
7 017 049 |
7 017 049 |
7 017 049 |
7 017 049 |
72 002 786 |
7 017 049 |
7 017 049 |
7 017 049 |
7 017 048 |
7 017 048 |
7 017 049 |
7 017 046 |
149 190 320 |
|
KIADÁSOK |
|||||||||||||
|
Működési kiadások |
6 892 960 |
6 892 960 |
6 892 960 |
6 892 960 |
6 892 960 |
6 892 960 |
6 892 960 |
6 892 960 |
6 892 960 |
6 892 960 |
6 892 960 |
6 892 959 |
82 715 519 |
|
Felhalmozási kiadások |
64 026 939 |
64 026 939 |
|||||||||||
|
Egyéb speciális célú |
2 447 862 |
2 447 862 |
|||||||||||
|
Kiadások összesen |
6 892 960 |
6 892 960 |
6 892 960 |
6 892 960 |
6 892 960 |
6 892 960 |
6 892 960 |
70 919 899 |
9 340 822 |
6 892 960 |
6 892 960 |
6 892 959 |
149 190 320 |
7. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege (adatok Ft) |
|
|---|---|
|
BEVÉTELEK |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
|
|
Pénzforgalmi bevételek |
84 204 583 |
|
Működési célú |
79 208 597 |
|
Működési bevételek |
37 051 110 |
|
Intézményi működési bevételek |
16 860 739 |
|
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
20 190 371 |
|
Előző évi maradvány átvétel |
|
|
Támogatásértékű bevételek |
5 878 737 |
|
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz |
|
|
Működési célú pénzeszköz átvétel |
274 107 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
36 004 643 |
|
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
0 |
|
Felhalmozási célú |
4 995 986 |
|
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
4 995 986 |
|
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
0 |
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel |
|
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
|
|
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
|
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
84 204 583 |
|
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
|
|
Belső forrásból |
64 985 737 |
|
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele |
4 747 537 |
|
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
59 030 953 |
|
III. Államháztartáson belüli megelőlegezés |
1 207 247 |
|
Külső forrásból |
0 |
|
Működési célú hitelfelvétel |
0 |
|
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
0 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
149 190 320 |
|
Működési célú bevételek összesen |
85 163 381 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
64 026 939 |
|
KIADÁSOK |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
|
|
Pénzforgalmi kiadások |
130 965 876 |
|
Működési célú |
82 715 519 |
|
Személyi jellegű kiadások |
27 294 385 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
2 866 858 |
|
Dologi és egyéb folyó kiadások |
31 726 870 |
|
Kamatkiadások |
0 |
|
Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások |
0 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 360 665 |
|
Előző évi maradvány átadás |
0 |
|
Egyéb működési célú kiadás |
0 |
|
Működési célú pénzeszköz átadás |
1 690 159 |
|
Felhalmozási célú |
64 026 939 |
|
Beruházási kiadások |
1 690 300 |
|
Felújítások |
21 080 441 |
|
Felhalmozási célú pénzeszközátadás |
41 256 198 |
|
Pénzforgalom nélküli kiadások |
18 224 444 |
|
Működési célú tartalékok |
15 776 582 |
|
Általános tartalék |
14 776 582 |
|
Céltartalék |
1 000 000 |
|
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK |
2 447 862 |
|
ÁH-on belüli megelőlegezés visszafizetése |
2 447 862 |
|
Működési célú hiteltörlesztés |
0 |
|
Felhalmozási célú hiteltörlesztés |
0 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
149 190 320 |
|
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
|
|
Működési hiány |
|
|
Felhalmozási hiány |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
149 190 320 |
|
Működési célú kiadások összesen |
85 163 381 |
|
Felhalmozási célú kiadások összesen |
64 026 939 |
Az önkormányzati rendelet a 2010. évi CXXX. törvény 12/B. §-a alapján hatályát vesztette 2025. május 29. napjával.