Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 03. 04Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] Kercseliget Község Önkormányzat Képviselő-testületének az önkormányzat költségvetési rendeletének megalkotása alapvető feladata, mely a közösség szolgálatát, a helyi feladatok ellátását és a pénzeszközök hatékony felhasználását biztosítja. A rendelet célja, hogy átlátható kereteket adjon a bevételek és kiadások tervezéséhez, elősegítse a gazdálkodás felelősségteljes és jogszerű végrehajtását, valamint biztosítsa az önkormányzati feladatok maradéktalan teljesítését a helyi lakosok érdekében. A rendelet jogalapot teremt a közszolgáltatások finanszírozásához és a közösségi célok eléréséhez, figyelembe véve a gazdasági stabilitás és fenntarthatóság elveit. A helyi önkormányzat az éves költségvetése alapján finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Kercseliget Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra, annak képviselő-testületére, szerveire (polgármester) terjed ki.
2. § A képviselő-testület a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint határozza meg.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2026. évi költségvetését 66 651 819 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 74 475 844 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 7 824 025 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg. Ezen belül:
a) a működési célú bevételt 66 651 819 Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 72 891 917 Ft-ban ebből:
ba) a személyi juttatások kiadásait 35 273 384 Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 4 311 722 Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 22 536 591 Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 7 898 032 Ft-ban
be) az egyéb működési célú kiadásokat 2 872 188 Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 0 Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 1 583 927 Ft-ban ebből:
da) a beruházások összegét 606 027 Ft-ban
db) a felújítások összegét 977 900 Ft-ban
állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt működési és felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) Az önkormányzat bevételeit forrásonként e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(2) Az önkormányzat kiadási előirányzatait e rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 14. melléklete tartalmazza.
(4) A képviselő-testület a helyi önkormányzat kiadásait e rendelet 6. melléklete szerint hagyja jóvá.
(5) A képviselő-testület a helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait 977 900 Ft-ban állapítja meg.
(6) A képviselő-testület a helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait 606 027 Ft-ban hagyja jóvá.
(7) A képviselő-testület a költségvetési szervek engedélyezett létszámát összesen, valamint önállóan működő költségvetési szervenként e rendelet 7. melléklete szerint állapítja meg.
(8) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait e rendelet 9. melléklete szerint állapítja meg.
(10) A képviselő-testület a 2026. költségvetési évben nem tervez olyan fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.
(11) A képviselő-testület a lakosságnak juttatott támogatásokat a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(12) Az önkormányzat közvetett támogatásait e rendelet 12. melléklete tartalmazza.
A bevételi többlet kezelése
5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását gazdasági eseményenként 200 000 Ft+ÁFA-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
(4) A költségvetési szerv a jóváhagyott bevételi előirányzatain felül többletbevételét az irányító szerv egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többlet 50 %-ának megfelelő összegű, saját hatáskörű előirányzat-módosítás után használhatja fel. A képviselő-testület ezt az előirányzat-módosítási jogosultságot indokolt esetben az érintett költségvetési szerv értesítése mellett magához vonhatja.
Általános és céltartalék
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 1 372 188 Ft összegben állapítja meg.
(2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 1 000 000 Ft összegben e rendelet 10. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.
Több éves kihatással járó feladatok
7. § A képviselő-testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
8. § A 2026. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 13. melléklet tartalmazza.
A 2026. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.
(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.
(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.
10. § Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
11. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen az, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
12. § A helyi önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Közös Hivatal.
A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
13. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.
(2) A költségvetési szerv saját hatáskörű előirányzat módosítást csak abban az esetben hajthat végre, ha a személyi juttatások és/vagy a munkaadót terhelő járulék előirányzatból dologi kiadásokra csoportosít át. Az átcsoportosítást a képviselő-testület rendelet-módosításban hagyja jóvá.
(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket a költségvetési rendeletbe történő átvezetése, annak módosítása után használhatják fel.
(4) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül az átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben dönt.
(5) A költségvetési szerv a saját hatáskörű előirányzat módosításokról az irányító szervét negyedévenként tájékoztatja.
Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
14. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám (álláshely)-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(3) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.
(4) A képviselő-testület a köztisztviselőket és a főállású polgármestert megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét nem rendszeres személyi juttatás részeként 400 000 Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t és szociális hozzájárulási adót nem foglalja magában.
(5) A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2025. január 1-től 70 000 Ft-ban állapítja meg.
Támogatási szerződés
15. § A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.
16. § Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően kerüljenek kiutalásra.
Szolgáltatási szerződés
17. § (1) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervekben szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:
(2) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.
(3) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.
(4) A szerződéskötés feltétele, hogy
a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.
(5) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.
(6) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.
(7) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
a) az ellátandó feladatot,
b) a díjazás mértékét,
c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
d) a szerződés időtartamát,
e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,
f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.
Önkormányzati biztos kirendelése
18. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél az Áht. 71 § (4) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
Költségvetés módosítása
19. § A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell.
Záró és egyéb rendelkezések
20. § (1) A képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester – az Áht. 25. § (3) bekezdése szerint – a 2025. évi költségvetési rendeletnek megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások az Áht. 25. § (4) bekezdése értelmében e költségvetési rendeletbe beépültek.
(2) Ezen önkormányzati rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2026. január 1. napjától kell alkalmazni.
21. § Ez a rendelet 2026. március 4-én lép hatályba.
1. melléklet az 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelethez
|
Címrend |
|
|
Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szerve |
|
|
Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek |
|
|
011130 |
Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tev. |
|
013320 |
Köztemető-fenntartás és -működés |
|
041232 |
Start-munka program – téli közfoglalkoztatás |
|
041233 |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
|
045160 |
Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása |
|
064010 |
Közvilágítás |
|
066010 |
Zöldterület-kezelés |
|
066020 |
Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
|
072311 |
Fogorvosi alapellátás |
|
074031 |
Család és nővédelmi egyészségügyi gondozás |
|
072111 |
Háziorvosi alapellátás |
|
074040 |
Fertőző megbetegedések megelőzése, járványügyi ellátás |
|
076062 |
Település-egészségügyi feladatok |
|
082044 |
Könyvtári szolgáltatások |
|
082091 |
Közművelődés-közösségi és társadalmi részvétel fejlesztés |
|
082094 |
Közművelődés-kulturális alapú gazdaságfejlesztés |
|
107055 |
Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás |
|
013350 |
Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok |
|
018010 |
Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel |
|
018030 |
Támogatási célú finanszírozási műveletek |
|
062020 |
Településfejlesztési projektek és támogatásuk |
|
082042 |
Könyvtári állomány gyarapítása |
|
082092 |
Közművelődés-hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
|
091140 |
Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai |
|
096015 |
Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
|
102031 |
Idősek nappali ellátása |
|
104037 |
Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
|
107060 |
Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások |
2. melléklet az 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelethez
|
A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa (adatok Ft) |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Felhalmozási célú |
1 583 927 |
|||||
|
Működési célú |
7 433 690 |
|||||
3. melléklet az 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelethez
|
A ktgvetési hiány külső finansz.ra v.a ktgvetési többlet felh.ra szolg.finansz.c.műveletek (adatok Ft) |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Felhalmozási célú |
0 |
|||||
|
Működési célú |
0 |
|||||
4. melléklet az 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelethez
|
Az önkormányzat bevételei forrásonként (adatok Ft) |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
I.: MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
16 680 000 |
||||
|
INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
B4 |
880 000 |
|||
|
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek |
|||||
|
Egyéb saját bevétel |
880 000 |
||||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
300 000 |
||||
|
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
80 000 |
|||
|
Kiadások visszatérítései |
B411 |
500 000 |
|||
|
Továbbszámlázott szolgáltatások értéke |
0 |
||||
|
Alkalmazottak térítése |
0 |
||||
|
ÁFA bevételek, -visszatérülések |
0 |
||||
|
Hozam- és kamatbevételek összesen |
B4082 |
0 |
|||
|
ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTELEI |
B3 |
15 800 000 |
|||
|
Illetékek |
0 |
||||
|
Helyi adók |
15 790 000 |
||||
|
Építményadó |
B34 |
40 000 |
|||
|
Kommunális adó |
B34 |
750 000 |
|||
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
0 |
||||
|
Iparűzési adó |
B531 |
15 000 000 |
|||
|
Átengedett központi adók |
0 |
||||
|
SZJA helyben maradó része |
0 |
||||
|
Jövedelemkülönbség mérséklése |
0 |
||||
|
Gépjárműadó |
0 |
||||
|
Bírságok, pótlékok, és egyéb sajátos bevételek |
B36 |
10 000 |
|||
|
II.: TÁMOGATÁSOK |
B11 |
41 199 916 |
|||
|
Önkormányzat költségvetési támogatása |
0 |
||||
|
Helyi önk. működésének általános tám. |
B111 |
23 360 839 |
|||
|
Települési önk. egyes köznevelési feladatainak tám. |
0 |
||||
|
Települési önk. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak tám. |
B113 |
15 569 077 |
|||
|
Települési önk. kulturális feladatainak tám. |
B114 |
2 270 000 |
|||
|
Fejlesztési célú támogatások |
0 |
||||
|
Címzett támogatás |
0 |
||||
|
Céltámogatás |
0 |
||||
|
A helyi önkormányzatok fejlesztési feladatainak támogatása |
0 |
||||
|
Vis maior tartalék |
0 |
||||
|
Egyéb központi támogatás |
0 |
||||
|
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK |
0 |
||||
|
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
0 |
||||
|
Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevét. |
0 |
||||
|
IV. TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK |
B16 |
8 771 903 |
|||
|
Támogatásértékű működési bevétel |
8 771 903 |
||||
|
Támogatásértékű működési bevétel központi költségvetési szervtől |
0 |
||||
|
Támogatásértékű működési bevétel fejezeti kezelésű előirányzatból |
8 771 903 |
||||
|
Tám.ért. műk. bevétel helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől |
0 |
||||
|
Támogatásértékű működési bevétel többcélú kistérségi társulástól |
0 |
||||
|
Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás |
0 |
||||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel |
0 |
||||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel fejezeti kez. előir. EU-s programokra |
0 |
||||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel helyi önk-tól és költségvetési sz-től |
0 |
||||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel |
0 |
||||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel fejezeti kez. előir. EU-s programokra |
0 |
||||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel helyi önk-tól és költségvetési sz-től |
0 |
||||
|
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
0 |
||||
|
Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
0 |
||||
|
VI.: TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE |
0 |
||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
B1-B7 |
66 651 819 |
|||
|
VII.: FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
B8 |
9 017 617 |
|||
|
Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványnak műk. c. igénybevétele |
B8131 |
7 433 690 |
|||
|
Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványnak felhalm. c. igénybevétele |
B8131 |
1 583 927 |
|||
|
Előző évek vállalkozási maradványának működési célú igénybevétele |
0 |
||||
|
Előző évek vállalkozási maradványának felhalmozási célú igénybevétele |
0 |
||||
|
ÁH-on belüli megelőlegezés |
B814 |
1 193 592 |
|||
|
VIII.: ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE |
0 |
||||
|
IX.: KÖTVVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE |
0 |
||||
|
X.: HITELEK |
0 |
||||
|
Működési célú hitel felvétele |
0 |
||||
|
Rövid lejáratú hitelek felvétele |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú hitelek felvétele |
0 |
||||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
75 669 436 |
||||
5. melléklet az 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelethez
|
Önkormányzat kiadási előirányzatai (adatok Ft) |
|||
|---|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
72 891 917 |
||
|
Személyi jellegű kiadások |
K1 |
35 273 384 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
K2 |
4 311 722 |
|
|
Dologi jellegű kiadások |
K3 |
22 536 591 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
7 898 032 |
|
|
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
2 872 188 |
|
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
1 583 927 |
||
|
Beruházások |
K6 |
606 027 |
|
|
Felújítás |
K7 |
977 900 |
|
|
Egyéb felhalmozási kiadás |
K8 |
0 |
|
|
Költségvetési kiadások |
K1-K8 |
74 475 844 |
|
|
Finanszírozási kiadások |
K9 |
1 193 592 |
|
|
ÁH-on belüli megelőlegezés visszafizetése |
K914 |
1 193 592 |
|
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
75 669 436 |
||
6. melléklet az 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelethez
|
A helyi önkormányzat kiadásai (adatok Ft) |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
Személyi jellegű kiadások |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi jellegű kiadások |
Általános tartalék |
E.műk. |
Összesen |
||
|
045160 |
Közutak üzemelt. |
0 |
0 |
959 910 |
0 |
0 |
959 910 |
|
|
066010 |
Zöldterület kezelés |
0 |
0 |
2 256 000 |
0 |
0 |
2 256 000 |
|
|
066020 |
Községgazdálkodás |
3 058 420 |
491 685 |
4 476 535 |
0 |
0 |
8 026 640 |
|
|
041233 |
Hosszabb it.közfogl. |
7 683 200 |
499 408 |
589 295 |
0 |
0 |
8 771 903 |
|
|
064010 |
Közvilágítás |
0 |
0 |
2 340 000 |
0 |
0 |
2 340 000 |
|
|
013320 |
Köztemető |
0 |
0 |
1 230 000 |
0 |
0 |
1 230 000 |
|
|
011130 |
Önk.i. jogalk., igazg. |
16 215 800 |
2 209 554 |
5 007 000 |
2 372 188 |
0 |
25 804 542 |
|
|
082091 |
Közművelődés |
2 539 400 |
330 122 |
2 040 000 |
0 |
0 |
4 909 522 |
|
|
107055 |
Falugondnoki szolgálat |
5 776 564 |
780 000 |
1 873 000 |
0 |
0 |
8 430 517 |
|
|
107060 |
Települési tám. |
0 |
0 |
0 |
0 |
7 898 032 |
7 898 032 |
|
|
104037 |
Intézményen kívüli gye. |
0 |
0 |
885 600 |
0 |
0 |
885 600 |
|
|
082044 |
Könyvtár |
0 |
0 |
781 000 |
0 |
0 |
781 000 |
|
|
018030 |
Támogatási célú finansz. |
0 |
0 |
50 000 |
0 |
450 000 |
500 000 |
|
|
ÖSSZESEN |
35 273 384 |
4 311 722 |
22 586 590 |
2 372 188 |
8 348 032 |
72 891 917 |
||
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
Beruházás |
Felújítás |
||||||
|
066020 |
Településfejlesztési proj. |
606 027 |
977 900 |
0 |
0 |
0 |
1 583 927 |
|
|
066020 |
Községgazdálkodás |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
011130 |
Igazgatás |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
ÖSSZESEN |
606 027 |
977 900 |
1 583 927 |
|||||
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
Beruházás |
Felújítás |
Dologi |
|||||
|
018010 |
Önkormányzatok elszám. |
0 |
0 |
1 193 592 |
0 |
0 |
1 193 592 |
|
|
ÖSSZESEN |
0 |
0 |
1 193 592 |
0 |
0 |
|||
|
MINDÖSSZESEN |
75 669 436 |
|||||||
7. melléklet az 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelethez
|
A költségvetési szervek engedélyezett létszáma |
||||
|---|---|---|---|---|
|
Önkormányzat |
3 fő |
|||
|
Önkormányzat össz. |
3 fő |
|||
8. melléklet az 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelethez
|
A közfoglalkoztatottak létszáma költségvetési szervenként |
||||
|---|---|---|---|---|
|
Önkormányzat |
4 fő |
|||
9. melléklet az 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelethez
|
EU támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai (adatok Ft) |
||
|---|---|---|
|
Megnevezés |
Kiadás |
|
|
0 |
||
10. melléklet az 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelethez
|
Céltartalék felosztása(adatok Ft) |
||||
|---|---|---|---|---|
|
cél megnevezése |
összeg |
|||
|
Város és községgazdálkodás feladataihoz |
500 000 |
|||
|
Államháztartási tartalék végszükség esetén |
500 000 |
|||
|
Összesen |
1000000 |
|||
11. melléklet az 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelethez
|
Lakosságnak juttatott támogatások (adatok Ft) |
|||
|---|---|---|---|
|
Települési támogatások |
7 898 032 |
||
|
Átmeneti szociális ellátások |
0 |
||
12. melléklet az 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelethez
|
Közvetett támogatások (adatok Ft) |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
Az ellátottak térítési díjának, kártérítésének mélt.alapon történő elengedésének össz. |
0 |
||||
|
A lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének össz. |
0 |
||||
|
A helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség össz.adónemenként |
0 |
||||
|
helyi adók: magánszemélyek kommunális adója |
0 |
||||
|
A helyiségek, eszközök hasznosításából szárm.bev.ből nyújtott kedvezmény, mentesség össz. |
0 |
||||
|
Az egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
0 |
||||
13. melléklet az 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelethez
|
2026. évi előirányzat-felhasználási ütemterv (adatok Ft) |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
megnevezés |
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
összesen |
|
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
|
Működési célú támogatások/B1 |
4 164 318 |
4 164 318 |
4 164 318 |
4 164 318 |
4 164 318 |
4 164 318 |
4 164 318 |
4 164 318 |
4 164 318 |
4 164 319 |
4 164 319 |
4 164 319 |
49 971 819 |
|
Felhalmozási célú támogatások/B2 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Közhatalmi bevételek/B3 |
1 316 667 |
1 316 667 |
1 316 667 |
1 316 667 |
1 316 667 |
1 316 667 |
1 316 667 |
1 316 667 |
1 316 666 |
1 316 666 |
1 316 666 |
1 316 666 |
15 800 000 |
|
Működési bevételek/B4 |
73 333 |
73 333 |
73 333 |
73 333 |
73 333 |
73 333 |
73 333 |
73 333 |
73 334 |
73 334 |
73 334 |
73 334 |
880 000 |
|
Felhalmozási bevételek/B5 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök/B6 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök/B7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Finanszírozási bevételek/B8 |
9 017 617 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
9 017 617 |
|
Bevételek össz. |
14 571 935 |
5 554 318 |
5 554 318 |
5 554 318 |
5 554 318 |
5 554 318 |
5 554 318 |
5 554 318 |
5 554 318 |
5 554 319 |
5 554 319 |
5 554 319 |
75 669 436 |
|
KIADÁSOK |
|||||||||||||
|
Személyi kiadások/K1 |
2 939 449 |
2 939 449 |
2 939 449 |
2 939 449 |
2 939 449 |
2 939 449 |
2 939 449 |
2 939 449 |
2 939 448 |
2 939 448 |
2 939 448 |
2 939 448 |
35 273 384 |
|
Munkaadót terhelő járulékok/K2 |
359 310 |
359 310 |
359 310 |
359 310 |
359 310 |
359 310 |
359 310 |
359 310 |
359 310 |
359 310 |
359 311 |
359 311 |
4 311 722 |
|
Dologi kiadások/K3 |
1 878 049 |
1 878 049 |
1 878 049 |
1 878 049 |
1 878 049 |
1 878 049 |
1 878 049 |
1 878 049 |
1 878 049 |
1 878 050 |
1 878 050 |
1 878 050 |
22 536 591 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai/K4 |
658 169 |
658 169 |
658 169 |
658 169 |
658 169 |
658 169 |
658 169 |
658 169 |
658 170 |
658 170 |
658 170 |
658 170 |
7 898 032 |
|
Egyéb működési célú kiadások/K5 |
239 349 |
239 349 |
239 349 |
239 349 |
239 349 |
239 349 |
239 349 |
239 349 |
239 349 |
239 349 |
239 349 |
239 349 |
2 872 188 |
|
Beruházások/K6 |
0 |
0 |
606 027 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
606 027 |
|
Felújítások/K7 |
0 |
0 |
977 900 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
977 900 |
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások/K8 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Finanszírozási kiadások/K9 |
1 193 592 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 193 592 |
|
Kiadások összesen |
7 267 918 |
5 834 977 |
7 658 253 |
5 834 977 |
5 834 977 |
5 834 977 |
5 834 977 |
5 834 977 |
5 834 977 |
5 834 978 |
5 834 979 |
5 834 979 |
75 669 436 |
14. melléklet az 1/2026. (III. 3.) önkormányzati rendelethez
|
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege (adatok Ft) |
|
|---|---|
|
BEVÉTELEK |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
66 651 819 |
|
Pénzforgalmi bevételek |
66 651 819 |
|
Működési célú |
66 651 819 |
|
Működési bevételek |
16 680 000 |
|
Intézményi működési bevételek |
880 000 |
|
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
15 800 000 |
|
Előző évi maradvány átvétel |
0 |
|
Támogatásértékű bevételek |
8 771 903 |
|
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz |
0 |
|
Működési célú pénzeszköz átvétel |
0 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
41 199 916 |
|
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
0 |
|
Felhalmozási célú |
0 |
|
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
0 |
|
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
0 |
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel |
0 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
0 |
|
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
0 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
66 651 819 |
|
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
|
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
9 017 617 |
|
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele |
6 240 098 |
|
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
1 583 927 |
|
III. ÁH-on belüli megelőlegezés |
1 193 592 |
|
Külső forrásból |
0 |
|
Működési célú hitelfelvétel |
0 |
|
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
0 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
75 669 436 |
|
Működési célú bevételek összesen |
72 891 917 |
|
Finanszírozási célú bevételek összesen |
9 017 617 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
1 583 927 |
|
KIADÁSOK |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
74 475 844 |
|
Pénzforgalmi kiadások |
71 653 656 |
|
Működési célú |
72 891 917 |
|
Személyi jellegű kiadások |
35 273 384 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
4 311 722 |
|
Dologi és egyéb folyó kiadások |
22 536 591 |
|
Kamatkiadások |
0 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
7 898 032 |
|
Előző évi maradvány átadás |
0 |
|
Támogatásértékű működési kiadás |
450 000 |
|
Tartalék |
0 |
|
Működési célú kiadások |
50 000 |
|
Felhalmozási célú |
1 583 927 |
|
Beruházási kiadások |
606 027 |
|
Felújítások |
977 900 |
|
Felhalmozási célú pénzeszközátadás |
0 |
|
Pénzforgalom nélküli kiadások |
2 372 188 |
|
Működési célú tartalékok |
2 372 188 |
|
Általános tartalék |
1 372 188 |
|
Céltartalék |
1 000 000 |
|
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK |
1 193 592 |
|
Működési célú hiteltörlesztés |
0 |
|
Felhalmozási célú hiteltörlesztés |
0 |
|
ÁH-on belüli megelőlegezés visszafizetése |
1 193 592 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
75 219 436 |
|
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
0 |
|
Működési hiány |
0 |
|
Felhalmozási hiány |
0 |
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
75 669 436 |
|
Működési célú kiadások összesen |
72 891 917 |
|
Finanszírozási célú kiadások |
1 193 592 |
|
Felhalmozási célú kiadások összesen |
1 583 927 |