Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 8.) önkormányzati rendelete
Csákány Község Önkormányzata Képviselőtestületének 1/2024. (II.8.) önkormányzati rendelete Csákány Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 05. 23Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 8.) önkormányzati rendelete
Csákány Község Önkormányzata Képviselőtestületének 1/2024. (II.8.) önkormányzati rendelete Csákány Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetéséről
Csákány Község Önkormányzat Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, továbbá az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.
(2) E rendelet hatálya kiterjed az átadott támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § Az önkormányzat és költségvetési szervei külön-külön alkotnak egy-egy alcímet, az önkormányzat költségvetése képezi az önálló címet.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke
3. §1 A képviselőtestület az önkormányzat 2024. évi költségvetését 106 048 002, - Ft bevétellel, és 106 048 002, - Ft kiadással állapítja meg. Tartalék Összege: 3 917 439,-Ft.
4. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadásait és bevételeit forrásonként az 1–2. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat finanszírozási kiadásait e rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat finanszírozási bevételeit e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(4) A képviselőtestület az önkormányzat engedélyezett létszámát a 5. melléklet szerint állapítja meg.
(5) A képviselőtestület a közfoglalkoztatottak létszámát az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) Az önkormányzat 2024. évre vonatkozóan adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem hagyott jóvá.
5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselőtestület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról a képviselőtestület annak felmerülését követő testületi ülésen dönt.
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 100.000 Ft összegben állapítja meg.
(2) Az általános tartalék felhasználásról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.
7. § A 2024. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban az 6. melléklet tartalmazza.
A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
8. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő- testületet tájékoztatni köteles.
(4) A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként az adott év június 30-ig, illetve legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet képviselő-testület elé terjesztéséig december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(5) A képviselőtestület a jóváhagyott költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.
(6) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselőtestületi - tájékoztatás után történhet.
9. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselőtestület hagyja jóvá.
10. § A helyi önkormányzat gazdálkodásnak végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Somogysámsoni Közös Önkormányzati Hivatal.
Záró rendelkezések
11. § Ez a rendelet 2024. február 20-án lép hatályba.
1. melléklet az 1/2024. (II. 8.) önkormányzati rendelethez2
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|---|---|---|
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
19 646 940 |
21 477 092 |
|
Céljuttatás, projektprémium (K1103) |
0 |
413 045 |
|
Ruházati költségtérítés (K1108) |
40 000 |
37 215 |
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113) |
300 000 |
150 377 |
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11) |
19 986 940 |
22 077 729 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
4 740 000 |
5 528 000 |
|
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
500 000 |
2 619 625 |
|
Külső személyi juttatások (K12) |
5 240 000 |
8 147 625 |
|
Személyi juttatások (K1) |
25 226 940 |
30 225 354 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
1 923 550 |
2 842 034 |
|
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
|
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2) |
0 |
0 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
10 000 000 |
10 000 000 |
|
Készletbeszerzés (K31) |
10 000 000 |
10 000 000 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
1 000 000 |
1 000 000 |
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
100 000 |
100 000 |
|
Kommunikációs szolgáltatások (K32) |
1 100 000 |
1 100 000 |
|
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) |
3 000 000 |
3 000 000 |
|
Gázenergia szolgáltatás díja (K3312) |
4 000 000 |
3 000 000 |
|
Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314) |
500 000 |
700 000 |
|
Közüzemi díjak (K331) |
7 500 000 |
6 700 000 |
|
Vásárolt élelmezés (K332) |
2 000 000 |
2 000 000 |
|
Bérleti és lízing díjak (K333) |
1 000 000 |
1 000 000 |
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
3 000 000 |
3 000 000 |
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
1 000 000 |
1 000 000 |
|
Egyéb szolgáltatások(K337) |
4 000 000 |
6 000 000 |
|
ebből: biztosítási díjak (K337) |
0 |
0 |
|
Szolgáltatási kiadások (K33) |
18 500 000 |
19 700 000 |
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
8 019 972 |
8 370 000 |
|
Egyéb dologi kiadások (K355) |
200 000 |
200 000 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35) |
8 219 972 |
8 570 000 |
|
Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3) |
37 819 972 |
39 370 000 |
|
Egyéb nem intézményi ellátások (K48) |
8 617 000 |
8 617 000 |
|
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48) |
0 |
0 |
|
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48) |
0 |
0 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
8 617 000 |
8 617 000 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506) |
3 291 875 |
2 987 452 |
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
|
ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512) |
200 000 |
800 000 |
|
ebből: egyéb civil szervezetek (K512) |
0 |
0 |
|
ebből: háztartások (K512) |
0 |
0 |
|
ebből: egyéb vállalkozások (K512) |
0 |
0 |
|
Tartalékok (K513) |
100 000 |
3 917 439 |
|
Egyéb működési célú kiadások (K5) |
3 591 875 |
7 704 891 |
|
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63) |
0 |
500 000 |
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
2 000 000 |
2 000 000 |
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
540 000 |
675 000 |
|
Beruházások (K6) |
2 540 000 |
3 175 000 |
|
Ingatlanok felújítása (K71) |
6 000 000 |
10 420 437 |
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
1 620 000 |
1 906 026 |
|
Felújítások (K7) |
7 620 000 |
12 326 463 |
|
Költségvetési kiadások (K1-K8) |
87 339 337 |
104 260 742 |
2. melléklet az 1/2024. (II. 8.) önkormányzati rendelethez3
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|---|---|---|
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
22 936 688 |
22 906 688 |
|
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
15 478 228 |
15 722 540 |
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
196 080 |
214 320 |
|
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113) |
15 674 308 |
15 936 860 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 270 000 |
2 734 412 |
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
0 |
1 552 950 |
|
Elszámolásból származó bevételek (B116) |
96 140 |
96 140 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai (B11) |
40 977 136 |
43 227 050 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) |
21 084 016 |
20 997 722 |
|
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
0 |
0 |
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16) |
0 |
0 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) |
62 061 152 |
64 224 772 |
|
Vagyoni tipusú adók (B34) |
700 000 |
550 693 |
|
ebből: építményadó (B34) |
0 |
0 |
|
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
0 |
0 |
|
Értékesítési és forgalmi adók (B351) |
3 000 000 |
7 888 114 |
|
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
0 |
0 |
|
Termékek és szolgáltatások adói (B35) |
3 000 000 |
7 888 114 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek (B36) |
50 000 |
16 058 |
|
Közhatalmi bevételek (B3) |
3 750 000 |
8 454 865 |
|
Tulajdonosi bevételek (B404) |
72 000 |
632 556 |
|
ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel (B404) |
0 |
0 |
|
Ellátási díjak (B405) |
700 000 |
1 232 505 |
|
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (B4082) |
0 |
26 |
|
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (B408) |
0 |
26 |
|
Egyéb működési bevételek (B411) |
5 100 000 |
12 440 627 |
|
Működési bevételek (B4) |
5 872 000 |
14 305 714 |
|
Ingatlanok értékesítése (B52) |
0 |
72 000 |
|
Felhalmozási bevételek (B5) |
0 |
72 000 |
|
Költségvetési bevételek (B1-B7) |
71 683 152 |
87 057 351 |
3. melléklet az 1/2024. (II. 8.) önkormányzati rendelethez4
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|---|---|---|
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
1 598 017 |
1 787 260 |
|
Belföldi finanszírozás kiadásai (K91) |
1 598 017 |
1 787 260 |
|
Finanszírozási kiadások (K9) |
1 598 017 |
1 787 260 |
4. melléklet az 1/2024. (II. 8.) önkormányzati rendelethez5
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|---|---|---|
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
17 254 202 |
17 254 481 |
|
Maradvány igénybevétele (B813) |
17 254 202 |
17 254 481 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
1 736 170 |
|
Belföldi finanszírozás bevételei (B81) |
17 254 202 |
18 990 651 |
|
Finanszírozási bevételek (B8) |
17 254 202 |
18 990 651 |
5. melléklet az 1/2024. (II. 8.) önkormányzati rendelethez6
|
Költségvetési szervek |
Létszám |
Teljes munkaidős |
Rész- munkaidős |
|
|---|---|---|---|---|
|
Önkormányzat |
5 |
0 |
5 |
|
|
Falugondnok |
1 |
1 |
0 |
|
|
Közművelődési munkatárs |
1 |
0 |
1 |
|
|
Létszám összesen: |
7 |
1 |
6 |
|
|
A közfoglakoztatásban részt vevők létszáma |
||||
|
fő |
||||
|
Program neve |
Létszám |
Teljes munkaidős |
Rész- munkaidős |
|
|
Közfoglalkoztatások |
10 |
10 |
0 |
|
6. melléklet az 1/2024. (II. 8.) önkormányzati rendelethez7
|
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Aug. |
Szept. |
Október |
Nov. |
Dec. |
S |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Bevételek |
|||||||||||||
|
1.Működési bevételek |
75 044 |
5 171 865 |
110 874 |
118 905 |
476 166 |
146 707 |
951 392 |
179 292 |
1 514 963 |
5 107 243 |
107 652 |
345 611 |
14 305 714 |
|
2.Közhatalmi bevételek |
16 000 |
31 297 |
785 768 |
68 400 |
3 361 817 |
69 754 |
30 000 |
4 000 |
4 019 623 |
31 445 |
21 261 |
15 500 |
8 454 865 |
|
3.Működési célú átvett pénzeszköz. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
4.Önk.műk.-i célú ktgv.tám. |
4 917 958 |
3 298 602 |
3 359 477 |
3 315 996 |
3 412 135 |
3 315 995 |
3 347 632 |
3 347 632 |
4 662 082 |
3 586 132 |
3 347 632 |
3 315 777 |
43 227 050 |
|
5.Műk.-i célú tám.értékű bev. |
751 124 |
340 970 |
8 835 523 |
1 136 568 |
1 110 736 |
1 420 710 |
2 336 124 |
1 383 648 |
1 751 860 |
725 239 |
600 404 |
604 816 |
20 997 722 |
|
6.Felhalm.-i célú bev. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
72 000 |
0 |
0 |
72 000 |
|
7.Finanszírozási bevételek |
0 |
114 621 |
74 622 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 546 927 |
1 736 170 |
|
8.Pénzmaradvány ig.-be vétel. |
######## |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
17 254 481 |
|
9.Bevételek (1-8): |
######## |
8 957 355 |
######## |
4 639 869 |
8 360 854 |
4 953 166 |
6 665 148 |
4 914 572 |
######## |
9 522 059 |
4 076 949 |
5 828 631 |
106 048 002 |
|
Kiadások |
|||||||||||||
|
10.Működési kiadások |
3 188 207 |
3 363 565 |
4 388 637 |
7 981 068 |
3 151 891 |
7 296 002 |
4 638 826 |
6 874 357 |
######## |
5 809 234 |
4 000 143 |
######## |
84 841 840 |
|
11.Felújítási kiadások |
0 |
0 |
0 |
2 835 656 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
9 490 807 |
12 326 463 |
|
12.Beruházási kiadások |
0 |
0 |
0 |
89 899 |
0 |
0 |
0 |
0 |
456 000 |
44 999 |
0 |
2 584 102 |
3 175 000 |
|
13.Finanszírozási kiadások |
1 598 017 |
114 621 |
74 622 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 787 260 |
|
14. Tartalék |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 917 439 |
3 917 439 |
|
15.Kiadások (10-14): |
4 786 224 |
3 478 186 |
4 463 259 |
####### |
3 151 891 |
7 296 002 |
4 638 826 |
6 874 357 |
######## |
5 854 233 |
4 000 143 |
######## |
106 048 002 |
A 3. § a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 16.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.