Varászló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdése alapján a Varászló Községi Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

I.

A rendelet hatálya

1. §

(1) A rendelet hatálya kiterjed Varászló Községi Önkormányzat Képviselő-testületére, bizottságára, és annak intézményeire.

(2) Varászló Községi Önkormányzat költségvetésében Varászló Községi Önkormányzat és a Varászlói Óvoda az 1. számú melléklet szerint alkot egy-egy címet.

II.

A költségvetés bevételei és kiadásai, a költségvetési egyenleg

2. §

(1) A képviselő-testület a Varászló Községi Önkormányzat költségvetése

Bevételi, kiadási főösszegét                                             57.285.237 Ft-ban

     működési költségvetési bevételét                                 56.409.237 Ft-ban

     felhalmozási költségvetési bevételét                                 876.000 Ft-ban

    működési költségvetési kiadását                                    55.097.087 Ft-ban

    felhalmozási költségvetési kiadását                                  2.188.150 Ft-ban

Költségvetési egyenlegét (mely a tárgyévi költségvetési bevételek és tárgyévi költségvetési kiadások különbözetéből adódó, az előző évi költségvetési maradvány igénybevételével finanszírozott költségvetési hiány) 0 Ft-ban

működési költségvetési egyenlegét   (többlet)                    0 Ft-ban

felhalmozási költségvetési egyenlegét   (hiány)                  0 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó óvoda 2017. évi költségvetési támogatását 17.792.147 Ft-ban állapítja meg, melyből működési célú költségvetési támogatás 17.754.047 Ft, felhalmozási célú költségvetési támogatás 38.100 Ft.

(3) A feladatfinanszírozás kiegészítéseként a Képviselő-testület 494.000 Ft önkormányzati többlettámogatást biztosít a közös hivatal fenntartására.

III.

A költségvetés szerkezete

3. §

(1) A Képviselő-testület a 2017. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatait, az önkormányzat és az óvoda költségvetését e rendelet 2. és 3. számú mellékletei szerint hagyja jóvá.

(2) A működési és felhalmozási célú bevételeket és kiadások bemutató mérleget a 4. számú melléklet tartalmazza.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat 2017. évre engedélyezett létszámadatait a 5. számú mellékletben rögzítettek szerint hagyja jóvá.

(4) Varászló Községi Önkormányzat költségvetési előirányzatainak kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, és államigazgatási feladatok szerinti bontását a 6. sz. melléklet mutatja be.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások 2017. évi mértékét a 8. számú melléklet szerinti megbontásban hagyja jóvá.

4. §

Varászló Községi Önkormányzatnak több évet érintő pénzügyi kihatással járó döntése nincs, közvetett támogatás nyújtását az önkormányzat nem tervezi, az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program adatait a 7. sz. melléklet tartalmazza.

IV.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

5. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat és az önkormányzati hivatal költségvetésének felhasználását, a kiadás és bevételi előirányzatok teljesítését e rendelet 9. számú melléklete szerinti előirányzat-felhasználási ütemterv alapján rendeli végrehajtani. Az előirányzat-felhasználási ütemterv szükség esetén módosítható.

(2) E rendelet 2-3. számú mellékleteiben kimutatott bevételi előírások és kiadási lehetőségek előirányzatainak teljesítése a jogszabályok, az önkormányzat rendeletei és határozatai, az önkormányzat belsőszabályzatai alapján történik.

(3) A költségvetés 2-3. számú mellékleteiben kimutatott kiadási és bevételi előirányzatok részletezését az önkormányzat, és az óvoda elemi költségvetésében kell rögzíteni.

6.§

Az önkormányzat a pénzforgalmát az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 79. §-ában rögzítetteknek megfelelően a bankszektorban és a kincstárban történő fizetési számlán, és a hozzá tartozó alszámlákon bonyolítja.

7. §

A képviselő-testület 2017. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) köztisztviselői illetményalap  38.650.- Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000.- Ft/év/fő.

8. §

(1) Az államháztartásról szóló törvény végrehajtását szabályozó 368/2011. (XII.31.) kormányrendelet 51. § (1) bekezdésében rögzített jogcímre – a személyi juttatásoknál jelentkező megtakarítások terhére, módosított előirányzatként – a központi költségvetési szervekhez igazodóan előirányzat, ugyan ezen jogszabályhelyen előírt szint szerint tervezhető

(2) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

9. §

Az általános és céltartalék és a többlet bevételek feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.

V.

Az önkormányzat előirányzat-változtatásainak hatásköri rendje

10. §

(1) Varászló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről szóló rendeletét az első negyedév kivételével, negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja.

(2) A Képviselő-testület a költségvetés kiemelt előirányzatai között, alkalmanként 500.000 Ft összeghatárig a Polgármestert átcsoportosítási jogkörrel ruházza fel, egy költségvetési éven belül legfeljebb 5.000.000 Ft erejéig, a Képviselő-testület utólagos tájékoztatási kötelezettsége mellett.

VI.

Záró és hatályba léptető rendelkezések

11. §

(1) Az önkormányzat a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit külön testületi határozatban határozza meg.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(3) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2017. január 1-től kell alkalmazni.

Varászló, 2017. február 21.

                                     Kuti Lászlóné sk.                                                       Ács Attila sk.

                                        polgármester                                                               j egyző