Varászló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete
Varászló Községi Önkormányzat 2024. évi gazdálkodásának zárszámadásáról
Hatályos: 2025. 05. 29Varászló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete
Varászló Községi Önkormányzat 2024. évi gazdálkodásának zárszámadásáról
[1] Varászló községi önkormányzat zárszámadási rendelete megalkotásának célja a tényleges adatok megadása.
[2] Varászló Községi Önkormányzat Képviselő-testület az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörének gyakorlása körében, a Képviselő-testület Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Varászló Községi Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), az önkormányzat fenntartásában álló költségvetési szervekre, az önkormányzati támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetése teljesítésének bevételi főösszegét 77 688 053 Ft-ban, kiadási főösszegét 62 585 593 Ft-ban állapítja meg.
a) működési célú bevétel 59 025 617 Ft
b) működési célú kiadás 43 923 157 Ft
c) felhalmozási célú bevétel 18 662 436 Ft
d) felhalmozási célú kiadás 18 662 436 Ft
(3) A képviselő-testület az (1) bekezdésben meghatározott működési kiadáson belül:
a) személyi juttatásokat 20 442 489 Ft
b) munkaadót terhelő járulékok 2 252 691 Ft
c) dologi kiadásokat 14 029 960 Ft
d) támogatásértékű működési kiadás 1 165 817 Ft
e) ellátottak pénzbeli juttatásai 4 107 800 Ft
f) működési célú pénz eszk. átadás 384 156 Ft
g) működési hitel visszafizetése 0 Ft
h) függő, átfutó kiadások 0 Ft
i) elvonások, visszafizetések 645 437 Ft
j) finanszírozási kiadások 1 272 759 Ft
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegen belül a jogcímenkénti bevételeket és kiadásokat, valamint a fejlesztési- felújítási kiadásokat, továbbá a létszámkeret alakulását a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
2. § A 2024. évi gazdálkodás során létrejött bevételi többletet a képviselő-testület pénzintézeti lekötés útján hasznosította.
3. § (1) A képviselő-testület 2024. évben 651 641 Ft pénzeszközátadást biztosított a kötelező feladatok ellátásához.
(2) A képviselő-testület 2024. évben tartalékot nem képezett.
(3) Az Önkormányzat 2024. évi előirányzat-felhasználását a 2. melléklet mutatja be.
(4) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások 2024. évi mértékét az 5. melléklet mutatja be.
4. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2024. december 31-i állapot szerinti vagyonát a rendelet 3. mellékletében foglalt mérlegadatok alapján 154 349 493 Ft eszköz és forrás összegben határozza meg.
(2) Az önkormányzat vagyonának felsorolását a 3/2013. (IV. 30.) rendelet tartalmazza.
5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi pénzmaradvány elszámolását a rendelet 4. melléklete szerint 14 944 298 Ft szabad felhasználással elfogadja.
6. § A képviselő-testület 2024. évben közvetett támogatásokat nem nyújtott. Adóelengedés nem történt. Az Önkormányzatnak több éves kihatással járó hitelállománya nincs.
7. § Ez a rendelet 2025. május 29-én lép hatályba.
1. melléklet a 3/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
adatok:Ft-ban |
|||
|
Megnevezés |
Előirányzat |
Teljesítés |
|
|
Eredeti |
Módosított |
||
|
BEVÉTELEK |
|||
|
Működési bevételek |
|||
|
Közhatalmi bevételek |
4 000 000 |
4 034 432 |
3 228 800 |
|
Intézményi működési bevétel |
2 450 000 |
3 457 849 |
2 466 402 |
|
Önkormányzat Működési támogatása |
32 269 734 |
34 241 618 |
34 241 618 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
3 000 000 |
5 048 469 |
4 960 136 |
|
Működési célú kölcsönök |
0 |
0 |
|
|
Működési pénzeszközök áh kívülről |
0 |
69 800 |
|
|
Működési bevételek összesen: |
41 719 734 |
46 852 168 |
44 896 956 |
|
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási saját bevételek |
|||
|
Pénzügyi befektetések (kamat) |
|||
|
Támogatásértékű felh. bevétel |
0 |
0 |
|
|
Előző évi felhalm. célú maradvány |
|||
|
Felhalmozási célra átvett pe. áh. kiv |
0 |
0 |
|
|
Egyéb felhalmozási bevételek |
|||
|
Felhalmozási bevételek összesen: |
0 |
0 |
0 |
|
Támogatásértékű kölcsönök visszatér. |
0 |
0 |
0 |
|
Önkormányzat költségvetési támogatása |
|||
|
Működési célú |
32 269 734 |
34 241 618 |
34 241 618 |
|
Felhalmozási célú |
0 |
0 |
0 |
|
Hitel konszolidáció |
0 |
0 |
0 |
|
Önkorm. költségv. tám. összesen: |
32 269 734 |
34 241 618 |
34 241 618 |
|
Előző évi költségvetési maradvány igénybe. |
31 700 093 |
31 700 093 |
31 700 093 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezés |
1 261 404 |
1 261 404 |
|
|
Finanszírozási bevétel: |
31 700 093 |
32 961 497 |
32 961 497 |
|
Óvodánál finanszírozás |
0 |
0 |
0 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
73 419 827 |
79 813 665 |
77 858 453 |
|
adatok:Ft-ban |
|||
|
Megnevezés |
Előirányzat |
Teljesítés |
|
|
Eredeti |
Módosított |
||
|
KIADÁSOK |
|||
|
Működési kiadás |
|||
|
Személyi juttatások |
19 401 600 |
21 341 064 |
20 442 489 |
|
Munkaadókat terhelő Szoc.hjár. |
2 522 208 |
2 522 208 |
2 252 691 |
|
Dologi kiadások |
19 857 792 |
20 898 574 |
14 029 960 |
|
Támogatásértékü működési kiadás áh belülre |
949 725 |
949 725 |
651 641 |
|
Műk.célú pénzeszköz átadás áh kívülre. |
76 080 |
490 780 |
490 780 |
|
Működési célú visszatérítendő támogatások |
0 |
99 400 |
29 600 |
|
Társadalom-és szocpolitikai juttatás |
5 667 776 |
5 667 776 |
4 107 800 |
|
tartalék |
2 411 409 |
4 465 012 |
0 |
|
elvonások, visszafizetések |
0 |
645 437 |
645 437 |
|
Működési kiadások összesen |
50 886 590 |
57 079 976 |
42 650 398 |
|
Felhalmozási kiadások |
|||
|
Felújítás áfa-val |
1 295 400 |
1 933 301 |
1 840 797 |
|
Beruházás áfa-val |
19 965 078 |
19 527 629 |
16 821 639 |
|
Felhalmozási hitel kamata (dologi kiadás) |
|||
|
Támogatásértékű felhalmozási kiadás |
|||
|
Előző évi felhalm maradvány |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási célú kölcsön törlesztése |
0 |
||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
21 260 478 |
21 460 930 |
18 662 436 |
|
Támogatási. Kölcsönök nyújtása |
|||
|
Államháztartáson belülre |
|||
|
Államháztartáson kívülre |
|||
|
Támogatások összesen |
0 |
0 |
0 |
|
Finanszirozási kiadások összesen |
1 272 759 |
1 272 759 |
1 272 759 |
|
Óvoda finanszírozása |
0 |
0 |
0 |
|
Előleg visszafizetése |
1 272 759 |
1 272 759 |
1 272 759 |
|
Függő átfutó kiadások |
|||
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
|||
|
73 419 827 |
79 813 665 |
62 585 593 |
|
|
LÉTSZÁMKERET ALAKULÁSA |
adatok:fő |
||
|
Megnevezés |
Engedélyezett |
Tényleges |
|
|
Önkormányzat |
7 |
7 |
|
|
Művelődési Ház |
0 |
0 |
|
|
Óvoda |
0 |
0 |
|
|
Közcélú, közhasznú |
4 |
4 |
|
|
Összesen |
11 |
11 |
|
2. melléklet a 3/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Varászló Község 2024. évi előirányzatainak teljesítése feladatonként |
||||||||||||
|
KIADÁS |
adatok:Ft-ban |
|||||||||||
|
Önálló intézmény megnevezése |
Összes kiadás |
Kiadásból |
Kiadásból |
Kiadásból |
||||||||
|
Személyi jellegű kiadás |
Munkaad. Terh szoc adó hjár |
Egyéb kiadás |
||||||||||
|
Eredeti |
Módosított |
Teljesítés |
Eredeti |
Módosított |
Teljesítés |
Eredeti |
Módosított |
Teljesítés |
Eredeti |
Módosított |
Teljesítés |
|
|
Önkormányzat |
73 419 827 |
79 813 665 |
62 585 593 |
19 401 600 |
21 341 064 |
20 442 489 |
2 522 208 |
2 522 208 |
2 252 691 |
51 496 019 |
55 950 393 |
39 890 413 |
|
Óvoda |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Összesen |
73 419 827 |
79 813 665 |
62 585 593 |
19 401 600 |
21 341 064 |
20 442 489 |
2 522 208 |
2 522 208 |
2 252 691 |
51 496 019 |
55 950 393 |
39 890 413 |
|
BEVÉTEL |
||||||||||||
|
Önálló intézmény megnevezése |
Összes bevétel előirányzat |
Bevételből |
Bevételből |
Bevételből |
||||||||
|
Állami támogatás/finanszírozás |
Saját bevétel |
Egyéb bevétel |
||||||||||
|
Eredeti |
Módosított |
Teljesítés |
Eredeti |
Módosított |
Teljesítés |
Eredeti |
Módosított |
Teljesítés |
Eredeti |
Módosított |
Teljesítés |
|
|
Önkormányzat |
73 419 827 |
79 813 665 |
77 858 453 |
32 269 734 |
34 241 618 |
34 241 618 |
6 450 000 |
6 492 281 |
5 695 202 |
34 700 093 |
39 079 766 |
37 921 633 |
|
Óvoda |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Összesen |
73 419 827 |
79 813 665 |
77 858 453 |
32 269 734 |
34 241 618 |
34 241 618 |
6 450 000 |
6 492 281 |
5 695 202 |
34 700 093 |
39 079 766 |
37 921 633 |
3. melléklet a 3/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Varászló Község 2023-2024. évi vagyonkimutatása |
||||
|
adatok: Ft |
||||
|
Megnevezés |
2023. Év |
2024. Év |
||
|
ESZKÖZÖK |
||||
|
Befektetett eszközök |
128 639 089 |
137 709 613 |
||
|
Készletek |
0 |
0 |
||
|
Követelések |
1 613 228 |
1 695 034 |
||
|
Értékpapírok |
0 |
0 |
||
|
Pénzeszközök |
31 588 215 |
14 944 298 |
||
|
Egyéb függő, átfutó elszámolások |
0 |
|||
|
Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások |
548 |
548 |
||
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
161 841 080 |
154 349 493 |
||
|
FORRÁSOK |
||||
|
Nemzeti vagyon induláskori értéke |
140 195 125 |
140 195 125 |
||
|
egyéb eszközök induláskori értéke |
5 125 039 |
5 125 039 |
||
|
Felhalmozott eredmény |
16 746 231 |
12 741 821 |
||
|
mérleg szerinti eredmény |
-4 004 410 |
-8 976 230 |
||
|
Kötelezettségek |
2 070 318 |
2 498 659 |
||
|
Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
0 |
0 |
||
|
Passzív időbeli elhatárolások |
1 708 777 |
2 765 079 |
||
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
161 841 080 |
154 349 493 |
||
|
bruttó |
adatok: Ft |
|||
|
Forgalomképtelen |
Korlátozottan forgalomképes |
Forgalomképes |
Összesen |
|
|
Megnevezés |
||||
|
Immateriális javak |
0 |
6 849 638 |
0 |
6 849 638 |
|
Ingatlanok |
4 000 000 |
22 000 000 |
158 912 749 |
184 912 749 |
|
Gépek,berendezések |
0 |
0 |
44 865 279 |
44 865 279 |
|
Járművek |
0 |
0 |
0 |
|
|
Befejezetlen beruházások |
0 |
0 |
0 |
|
|
Tartós részesedés |
0 |
10 000 |
0 |
10 000 |
|
Egyéb hosszú lejáratú követelés |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Tartósan adott kölcsönök |
0 |
0 |
||
|
Üzemeltetésre,kezelésre átadott eszközök |
5 170 800 |
0 |
0 |
5 170 800 |
|
Összesen: |
9 170 800 |
28 859 638 |
203 778 028 |
241 808 466 |
4. melléklet a 3/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
PÉNZMARADVÁNY ALAKULÁSA |
||||
|
adatok: Ft |
||||
|
Megnevezés |
összesen |
Ebből |
||
|
bér |
TB alap |
felhalmozási |
||
|
maradvány |
||||
|
Tárgyévi maradvány |
14 944 298 |
|||
|
ebből |
||||
|
Önkormányzat: |
14 944 298 |
|||
|
Óvoda: |
0 |
|||
|
Magyar Falu pályázat fel nem használt összege |
||||
|
Költségvetési befiz. Többlettámogatás miatt |
0 |
0 |
0 |
|
|
Önkormányzatot nem megillető bevétel |
0 |
0 |
||
|
Közfoglalkoztatottak előleg maradványa |
||||
|
Közművelődés eszközbeszerz. fel nem hasz. |
||||
|
Felhasználható szabad pénzmaradvány |
29 348 184 |
0 |
0 |
|
5. melléklet a 3/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Lakosságnak juttatott támogatások |
||
|
adatok Ft-ban |
||
|
előirányzat |
teljesítés |
|
|
Szociális, rászorultsági ellátás |
összeg |
|
|
Települési támogatás |
5 000 000 |
3 587 485 |
|
Átmeneti segély |
0 |
0 |
|
Gyermekvédelmi támogatás |
35 000 |
35 000 |
|
Egyéb rászorultságtól függő támogatás |
632 776 |
485 315 |
|
ÖSSZESEN |
5 667 776 |
4 107 800 |