Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 02. 17- 2023. 10. 25

Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.02.17.

Újvárfalva Község Önkormányzat Képviselő-testülete, az Alaptörvény 32 cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

Általános rendelkezések, a rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire, a polgármesterre, a bizottságokra és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.

2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2)–(3) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklet szerint külön-külön címet alkotnak.

II. Fejezet

Az önkormányzat 2023. évi költségvetése

1. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2023. évi költségvetését 148 498 962 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 148 498 962 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 0 Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg.

(2) A működési célú bevételt 67 102 363 Ft-ban állapítja meg,

a) finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban,

b) előző évi pénzmaradványt 5 273 160 Ft-ban,

c) vállalkozási maradványt 0 Ft-ban.

(3) A működési célú kiadásokat 67 102 363 Ft-ban,

a) a személyi juttatások kiadásait 28 444 526 Ft-ban állapítja meg,

b) a munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális hozzájárulási adót 1 127 836 Ft-ban,

c) a dologi kiadásokat 27 391 995 Ft-ban,

d) az ellátottak pénzbeli juttatásait 4 600 080 Ft-ban,

e) egyéb működési célú kiadásokat 753 704 Ft-ban,

f) az általános tartalékot 3 300 000 Ft-ban

g) a céltartalékot 0 Ft-ban

h) a finanszírozási célú működési kiadásokat 1 484 222 Ft-ban.

(4) A felhalmozási célú bevételt 81 396 599.- Ft-ban.

a) a finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban,

b) előző évi pénzmaradványt 30 501 771 Ft-ban,

c) vállalkozási maradványt 0 Ft-ban,

d) felhalmozásra átvett pénzeszköz 0 Ft-ban.

(5) A felhalmozási célú kiadást 81 396 599 Ft-ban állapítja meg.

a) az intézményi beruházások összegét 57 071 631.- Ft-ban,

b) felújítások összegét 24 324 968 Ft-ban,

c) a kormányzati beruházások összegét 0 Ft-ban,

d) lakástámogatás összegét 0 Ft-ban,

e) lakásépítés összegét 0 Ft-ban,

f) egyéb felhalmozási tartalék 0 Ft-ban állapítja meg.

(6) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, vállalkozási maradványt – beleértve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/20011.(XII.31.) Korm. rendelet ( a továbbiakban: Áht.) 73. § (1) bekezdés a) pont ac) alpontja szerinti betét visszavonását - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.

2. Az önkormányzat bevételei és kiadásai

4. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit - e rendelet 4. melléklet tartalmazza, a következő két év tervezhető bevételeit a 5. melléklet tartalmazza.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 6. melléklet tartalmazza, a következő két év tervezhető kiadásai az 7. melléklet tartalmazza.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 8. melléklet tartalmazza.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 9. melléklet tartalmazza.

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 10. melléklet tartalmazza.

(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 11. melléklet tartalmazza.

5. § (1) A képviselő-testület nem állapít meg önállóan működő költségvetési szerv bevételeit és kiadásait.

(2) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek engedélyezett létszámát e rendelet 12. melléklet szerint állapítja meg.

(3) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 14. melléklet tartalmazza.

(5) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 15. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 16. melléklet tartalmazza.

3. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

6. § (1) A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 0 e Ft forrás kiegészítő hitel felvételét hagyja jóvá, legfeljebb 1 éves időtartamra, éven belüli felvehető folyószámla hitel összegét 0 e Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a számlavezető bankkal az éven belüli folyószámla hitelkeret megállapodásnak a bankszámla-szerződésben rögzített 2023. évi kondíciókkal történő aláírására, illetve amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezető banktól munkabér és más rövid lejáratú hitel felvételére.

4. A bevételi többlet kezelése

7. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 100 ezer Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

5. Általános és céltartalék

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 0 Ft összegben, az e rendelet 17. melléklet szerint felsorolt célokra állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 3 300 000 Ft összegben állapítja meg.

(3) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

6. Több éves kihatással járó feladatok

9. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 18. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

7. Előirányzat-felhasználási ütemterv

10. § A 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 19. melléklet tartalmazza.

8. Közvetett támogatások

11. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 20. melléklet tartalmazza.

III. Fejezet

A 2023. évi költségvetés végrehajtása

9. A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

12. § (1) A képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló módosított 7/2021. (XII.21.) önkormányzati rendeltben átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

(4) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 15. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.

13. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

14. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

15. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Somogysárdi Közös Önkormányzati Hivatal.

16. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

10. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

17. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)–(6) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3) – (6) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.

(3) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az Áht. 36. § (2) bekezdésében foglalt eseteket.

(4) A költségvetési szervek a gazdálkodási év során elért többletbevételeiket 100 e Ft értékhatárig saját hatáskörben felhasználhatják.

(5) Az értékhatárt meghaladó többletbevételek felhasználásról - a költségvetési szervek vezetői által benyújtott kérelem alapján a képviselő-testület dönt.

(6) Az önállóan működő költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.

(7) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. Az önállóan működő költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.

11. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

18. § (1) A költségvetési szerv által jutalmazásra tervezett előirányzat (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-a.

(2) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(4) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

12. Támogatási szerződés

19. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:

a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,

b) a támogatás összegét,

c) a támogatás felhasználásának célját,

d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,

e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,

f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,

g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,

h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,

i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,

j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,

k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.

(3) A képviselő-testület évente a november 15-ig megalkotandó éves belső ellenőrzési tervébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését.

(4) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás egy évig nem ítélhető meg.

20. § A nettó öt millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.

21. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.

22. § A Környezetvédelmi Alap bevételeit szennyvízkezelés, szelektív hulladékkezelés és az ivóvízminőség-javítás megvalósításához kell felhasználni.

13. Szolgáltatási szerződés

23. § (1) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

(3) A szerződéskötés feltétele, hogy

a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.

(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

a) az ellátandó feladatot,

b) a díjazás mértékét,

c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

d) a szerződés időtartamát,

e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

14. Önkormányzati biztos kirendelése

24. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) az önkormányzat képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,

b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,

c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

d) a költségvetési szerv vezetője.

(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

IV. Fejezet

Záró és egyéb rendelkezések

25. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

26. § Ez a rendelet 2023. február 17-én lép hatályba.

1. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Címrend

Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei

Újvárfalva Község Önkormányzata

Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei

2. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Előző év pénzmaradványa

Összeg (Ft-ban)

Működési cél

5 273 160

Felhalmozási cél

30 501 771

Összesen

35 774 931

3. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek

Működési cél

Felhalmozási cél

Bevételek

Állami támogatás előleg

Finanszírozási célú bevételek összesen

0

0

Működési cél

Felhalmozási cél

Kiadások

---

---

4. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat 2023. évi bevételi előirányzatai

Ft-ban

1. Működési célú támogatások áh-n belülről

58 214 965

Önkormányzatok működési támogatásai

39 741 549

Elvonások és befizetések bevételei

Műk.célú támogatások, kölcsönök visszatérülése

Műk.célú támogatások, kölcsönök igénybevétele

Egyéb működési célú támogatások áh-n belülről

18 473 416

központi költségvetési szervek

központi kezelésű előirányzatok

EU-s programok

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai

elkülönített állami pénzalapok

18 473 416

helyi önk. és költségvetési szerveik

társulások és költségvetési szerveik

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik

2. Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről

50 894 828

3. Közhatalmi bevételek

1 300 000

kommunális adó

300 000

iparűzési adó

1 000 000

egyéb közhatalmi bevételek

4. Működési bevételek

2 314 238

készletértékesítés

200 000

szolgáltatások ellenértéke

1 260 000

tulajdonosi bevételek

Ellátási díjak

Áfa bevételek

854 238

Kamatbevételek

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

Egyéb működési bevételek

5. Felhalmozási bevételek

Immateriális javak értékesítése

Ingatlanok értékesítése

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

Részesedések értékesítése

Részesedések megszűnéséhez kapcs. bevételek

6. Működési célú átvett pénzeszközök

7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

8. Finanszírozási bevételek

35 774 931

Belföldi finanszírozás bevételei:

hitel, kölcsönfelvétel

belföldi értékpapírok bevételei

maradvány igénybevétele

35 774 931

Államháztartáson belüli megelőlegezések és törl.

Központi, irányító szervi támogatás (intézmények maradványa)

Betétek megszüntetése

Külföldi finanszírozás bevételei

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:

148 498 962

5. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat bevételei 2023. és 2024. 2025. évben

Eredeti ei.

2023

2024

2025

1. Működési célú támogatások áh-n belülről

58 214 965

62 872 162

67 901 935

Önkormányzatok működési támogatásai

39 741 549

42 920 873

46 354 543

Elvonások és befizetések bevételei

0

0

0

Műk.célú támogatások, kölcsönök visszatérülése

0

0

0

Műk.célú támogatások, kölcsönök igénybevétele

0

0

0

Egyéb működési célú támogatások áh-n belülről

18 473 416

19 951 289

21 547 392

2. Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről

50 894 828

25 447 414

27 483 207

3. Közhatalmi bevételek

1 300 000

1 404 000

1 516 320

helyi adók

300 000

324 000

349 920

gépjárműadó

1 000 000

1 080 000

1 166 400

egyéb közhatalmi bevételek

0

0

0

4. Működési bevételek

2 314 238

2 499 377

2 699 327

készletértékesítés

200 000

216 000

233 280

szolgáltatások ellenértéke

1 260 000

1 360 800

1 469 664

tulajdonosi bevételek

0

0

0

Ellátási díjak

0

0

0

Áfa bevételek

854 238

922 577

996 383

Kamatbevételek

0

0

0

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

0

0

0

Egyéb működési bevételek

0

0

0

5. Felhalmozási bevételek

0

0

0

Immateriális javak értékesítése

0

0

0

Ingatlanok értékesítése

0

0

0

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

0

0

0

Részesedések értékesítése

0

0

0

Részesedések megszűnéséhez kapcs. bevételek

0

0

0

6. Működési célú átvett pénzeszközök

0

0

0

7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

0

8. Finanszírozási bevételek

35 774 931

38 636 925

41 727 880

Belföldi finanszírozás bevételei:

0

0

0

hitel, kölcsönfelvétel

0

0

0

belföldi értékpapírok bevételei

0

0

0

maradvány igénybevétele

35 774 931

38 636 925

41 727 880

Államháztartáson belüli megelőlegezések és törl.

0

0

0

Központi, irányító szervi támogatás

0

0

0

Betétek megszüntetése

0

0

0

Külföldi finanszírozás bevételei

0

0

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:

148 498 962

130 859 879

141 328 669

6. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat 2021. évi kiadási előirányzatai

Ft-ban

Működési kiadások:

65 618 141

1. Személyi juttatások

28 444 526

2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj. adó

1 127 836

3. Dologi kiadások

27 391 995

4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

4 600 080

5. Egyéb működési célú kiadások

4 053 704

elvonások, befizetések

támogatások, kölcsönök nyújtása

támogatások, kölcsönök törlesztése

egyéb működési célú támogatások áh-n belülre

753 704

egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre

0

árkiegészítések, ártámogatások, kamattámogatások

tartalékok

3 300 000

Felhalmozási kiadások:

81 396 599

6. Beruházások

57 071 631

7. Felújítások

24 324 968

8. Egyéb felhalmozási célú kiadások (fejlesztési tartalék)

9. Finanszírozási kiadások

1 484 222

Belföldi finanszírozás kiadásai:

Áll.tám megelőlegezés vissza

1 484 222

Belföldi értékpapírok kiadásai

Központi, irányítószervi támogatás folyósítása

Pénzeszk. betétként elhelyezése

Külföldi finanszírozás kiadásai

Adóssághoz nem kapcs. származékos ügyletek kiadásai

Kiadások összesen

148 498 962

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

148 498 962

7. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat kiadásai 2023., 2024. és 2025. évben

2023

2024

2025

Működési kiadások:

65 618 141

70 867 592

76 537 000

1. Személyi juttatások

28 444 526

30 720 088

33 177 695

2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj. adó

1 127 836

1 218 063

1 315 508

3. Dologi kiadások

27 391 995

29 583 355

31 950 023

4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

4 600 080

4 968 086

5 365 533

5. Egyéb működési célú kiadások

4 053 704

4 378 000

4 728 240

0

Felhalmozási kiadások:

81 396 599

58 389 327

63 060 473

6. Beruházások

57 071 631

58 389 327

63 060 473

7. Felújítások

24 324 968

0

0

8. Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

0

9. Finanszírozási kiadások

1 484 222

1 602 960

1 731 197

Belföldi finanszírozás kiadásai:

0

0

0

Áll.tám megelőlegezés

1 484 222

1 602 960

1 731 197

Belföldi értékpapírok kiadásai

0

0

Központi, irányítószervi támogatás folyósítása

0

Pénzeszk. betétként elhelyezése

0

0

Külföldi finanszírozás kiadásai

0

0

Adóssághoz nem kapcs. származékos ügyletek kiad

0

0

0

Kiadások összesen

148 498 962

130 859 879

141 328 669

0

0

0

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

148 498 962

130 859 879

141 328 669

8. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásai beruházásonként

Ft

Feladat megnevezése

Előirányzat összege

EFOP

6 176 803

TOP Plusz Múzeum

50 894 828

Beruházási kiadások összesen

57 071 631

9. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásai felújításonként

Ft

Felújítási cél megnevezése

Előirányzat összege

Hivatal energetikai korszerűsítése

24 324 968

Felújítások összesen

24 324 968

10. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások

Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai

Eredeti ei.

Lakásfenntartási támogatás

715 200

Egyéb szociális támogatások

3 884 880

Összesen

4 600 080

11. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

EU támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai

2023. év

EU program, projekt megnevezése

EU forrás

Saját forrás

Összesen

EFOP 1.6.2

225 232

225 232

EFOP 2.4.1

6 176 803

6 176 803

TOP Hivatal

24 324 968

24 324 968

TOP Plusz Múzeum

50 894 828

50 894 828

2024. év

EU program, projekt megnevezése

EU forrás

Saját forás

Összesen

2025. év

EU program, projekt megnevezése

EU forrás

Saját forás

Összesen

12. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési szerv(ek) engedélyezett létszáma

Költségvetési szerv

Létszám (fő)

önkormányzat

3

megbízási díj

1

Összesen:

3

13. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

A közfoglalkoztatottak létszáma költségvetési szervenként

Költségvetési szerv

Létszám

önállóan műk. és gazd. költségvetési szerv - önkormányzat

8

Összesen:

8

14. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege

Fejlesztési célok megnevezése

Adósságot keletkeztető ügylet összege

Összesen:

0

15. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

Saját bevételek

2023

2024

2025

2026

2027

a helyi adóból származó bevétel,

1 300 000

az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,

az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,

a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,

bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint

-

a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.

Összesen:

1 300 000

-

-

-

-

Ft

Adósságot keletkeztető ügyletek

2023

2024

2025

2026

2027

hitel, kölcsön

értékpapír

váltó

pénzügyi lízing

adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével

legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,

külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.

Összesen:

0

0

0

0

0

16. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési mérlege

BEVÉTELEK

KIADÁSOK

Megnevezés

összeg ( Ft)

Megnevezés

összeg ( Ft)

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

112 724 031

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

147 014 740

Működési célú

61 829 203

Működési célú

65 618 141

Működési célú támogatások

58 214 965

Személyi jellegű kiadások

28 444 526

Közhatalmi bevételek

1 300 000

Munkaadót terh. jár. és szociális hozzájárulási adó

1 127 836

Működési bevételek

2 314 238

Dologi kiadások

27 391 995

Működési célú átvett pénzeszközök

0

Ellátottak pénzbeli juttatásai

4 600 080

Egyéb működési célú kiadások

4 053 704

ebből:

működési célú tartalékok

3 300 000

felhalmozási célú tartalékok

Felhalmozási célú

50 894 828

Felhalmozási célú

81 396 599

Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről

50 894 828

Beruházások

57 071 631

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

Felújítások

24 324 968

Egyéb felhalmozási kiadások

0

KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET

KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY

34 290 709

Működési többlet

Működési hiány

3 788 938

Felhalmozási többlet

Felhalmozási hiány

30 501 771

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTEL

35 774 931

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁS

1 484 222

Működési célú

5 273 160

Működési célú (megelőlegezés vissza)

1 484 222

Felhalmozási célú (pénzmaradv)

30 501 771

Felhalmozási célú

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

148 498 962

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

148 498 962

Működési célú bevételek összesen

67 102 363

Működési célú kiadások összesen

67 102 363

Felhalmozási célú bevételek összesen

81 396 599

Felhalmozási célú kiadások összesen

81 396 599

17. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Céltartalék felosztása

cél megnevezése

Összeg (Ft-ban)

Fejlesztési tartalék

-

Céltartalék (víziközmű)

-

Működési tartalék

3 300 000

Összesen:

3 300 000

18. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

Ft

Feladat megnevezése

2023

2024

2025

2026

hosszú lejáratra kapott kölcsönök

tartozások fejlesztési célú
kötvénykibocsátásból

tartozások működési célú
kötvénykibocsátásból

beruházási és fejlesztési hitelek

működési célú hosszú lejáratú hitelek

egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

Összesen

-

-

-

-

19. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat-felhasználási ütemterv

jan.

febr.

márc.

ápr.

máj.

jún.

júl.

aug.

szept.

okt.

nov.

dec.

össz

BEVÉTELEK

Működési célú támogatások

4 851 247

4 851 247

4 851 247

4 851 247

4 851 247

4 851 247

4 851 247

4 851 247

4 851 247

4 851 247

4 851 247

4 851 247

58 214 965

Felhalmozási célú támogatások

50 894 828

50 894 828

Közhatalmi bevételek

600 000

50 000

600 000

50 000

1 300 000

Működési bevételek

105 000

105 000

105 000

105 000

105 000

905 238

105 000

305 000

105 000

105 000

159 000

105 000

2 314 238

Felhalmozási bevételek

0

Működési célú átvett pénzeszk.

0

Felhalmozási célú átvett pénzeszk.

0

Pénzmaradvány igénybevétel

1 996 153

511 931

6 088 734

461 932

26 716 181

35 774 931

Hitelek, kölcsönök

0

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

6 952 400

5 468 178

11 644 981

5 468 179

55 851 075

5 756 485

31 672 428

5 156 247

5 556 247

5 006 247

5 010 247

4 956 247

148 498 962

KIADÁSOK

Működési kiadások

5 468 178

5 468 178

5 468 178

5 468 178

5 468 178

5 468 178

5 468 178

5 468 178

5 468 178

5 468 178

5 468 178

5 468 178

65 618 141

Felhalmozási kiadások

6 176 803

24 324 968

50 894 828

81 396 599

Finanszírozási kiadások

1 484 222

1 484 222

KIADÁSOK ÖSSZESEN

6 952 400

5 468 178

11 644 981

5 468 178

5 468 178

5 468 178

29 793 146

5 468 178

5 363 249

5 468 178

5 468 178

5 468 178

148 498 962

20. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások

Támogatás megnevezése

Összeg

ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege

lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege

helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként

helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege

egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege