Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 17- 2023. 10. 25Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Újvárfalva Község Önkormányzat Képviselő-testülete, az Alaptörvény 32 cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések, a rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire, a polgármesterre, a bizottságokra és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.
2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2)–(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklet szerint külön-külön címet alkotnak.
Az önkormányzat 2023. évi költségvetése
1. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2023. évi költségvetését 148 498 962 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 148 498 962 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 0 Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg.
(2) A működési célú bevételt 67 102 363 Ft-ban állapítja meg,
a) finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban,
b) előző évi pénzmaradványt 5 273 160 Ft-ban,
c) vállalkozási maradványt 0 Ft-ban.
(3) A működési célú kiadásokat 67 102 363 Ft-ban,
a) a személyi juttatások kiadásait 28 444 526 Ft-ban állapítja meg,
b) a munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális hozzájárulási adót 1 127 836 Ft-ban,
c) a dologi kiadásokat 27 391 995 Ft-ban,
d) az ellátottak pénzbeli juttatásait 4 600 080 Ft-ban,
e) egyéb működési célú kiadásokat 753 704 Ft-ban,
f) az általános tartalékot 3 300 000 Ft-ban
g) a céltartalékot 0 Ft-ban
h) a finanszírozási célú működési kiadásokat 1 484 222 Ft-ban.
(4) A felhalmozási célú bevételt 81 396 599.- Ft-ban.
a) a finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban,
b) előző évi pénzmaradványt 30 501 771 Ft-ban,
c) vállalkozási maradványt 0 Ft-ban,
d) felhalmozásra átvett pénzeszköz 0 Ft-ban.
(5) A felhalmozási célú kiadást 81 396 599 Ft-ban állapítja meg.
a) az intézményi beruházások összegét 57 071 631.- Ft-ban,
b) felújítások összegét 24 324 968 Ft-ban,
c) a kormányzati beruházások összegét 0 Ft-ban,
d) lakástámogatás összegét 0 Ft-ban,
e) lakásépítés összegét 0 Ft-ban,
f) egyéb felhalmozási tartalék 0 Ft-ban állapítja meg.
(6) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, vállalkozási maradványt – beleértve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/20011.(XII.31.) Korm. rendelet ( a továbbiakban: Áht.) 73. § (1) bekezdés a) pont ac) alpontja szerinti betét visszavonását - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(7) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
2. Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit - e rendelet 4. melléklet tartalmazza, a következő két év tervezhető bevételeit a 5. melléklet tartalmazza.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 6. melléklet tartalmazza, a következő két év tervezhető kiadásai az 7. melléklet tartalmazza.
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 8. melléklet tartalmazza.
(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 9. melléklet tartalmazza.
(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 10. melléklet tartalmazza.
(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 11. melléklet tartalmazza.
5. § (1) A képviselő-testület nem állapít meg önállóan működő költségvetési szerv bevételeit és kiadásait.
(2) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek engedélyezett létszámát e rendelet 12. melléklet szerint állapítja meg.
(3) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 14. melléklet tartalmazza.
(5) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 15. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 16. melléklet tartalmazza.
3. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök
6. § (1) A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 0 e Ft forrás kiegészítő hitel felvételét hagyja jóvá, legfeljebb 1 éves időtartamra, éven belüli felvehető folyószámla hitel összegét 0 e Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a számlavezető bankkal az éven belüli folyószámla hitelkeret megállapodásnak a bankszámla-szerződésben rögzített 2023. évi kondíciókkal történő aláírására, illetve amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezető banktól munkabér és más rövid lejáratú hitel felvételére.
4. A bevételi többlet kezelése
7. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 100 ezer Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
5. Általános és céltartalék
8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 0 Ft összegben, az e rendelet 17. melléklet szerint felsorolt célokra állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 3 300 000 Ft összegben állapítja meg.
(3) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.
6. Több éves kihatással járó feladatok
9. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 18. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
7. Előirányzat-felhasználási ütemterv
10. § A 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 19. melléklet tartalmazza.
8. Közvetett támogatások
11. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 20. melléklet tartalmazza.
A 2023. évi költségvetés végrehajtása
9. A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
12. § (1) A képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló módosított 7/2021. (XII.21.) önkormányzati rendeltben átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.
(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
(4) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 15. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.
13. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.
(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.
(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.
14. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
15. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Somogysárdi Közös Önkormányzati Hivatal.
16. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
10. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
17. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)–(6) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3) – (6) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.
(3) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az Áht. 36. § (2) bekezdésében foglalt eseteket.
(4) A költségvetési szervek a gazdálkodási év során elért többletbevételeiket 100 e Ft értékhatárig saját hatáskörben felhasználhatják.
(5) Az értékhatárt meghaladó többletbevételek felhasználásról - a költségvetési szervek vezetői által benyújtott kérelem alapján a képviselő-testület dönt.
(6) Az önállóan működő költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.
(7) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. Az önállóan működő költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.
11. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
18. § (1) A költségvetési szerv által jutalmazásra tervezett előirányzat (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-a.
(2) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(4) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.
12. Támogatási szerződés
19. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.
(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:
a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,
b) a támogatás összegét,
c) a támogatás felhasználásának célját,
d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,
e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,
f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,
g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,
h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,
i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,
j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,
k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.
(3) A képviselő-testület évente a november 15-ig megalkotandó éves belső ellenőrzési tervébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését.
(4) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás egy évig nem ítélhető meg.
20. § A nettó öt millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.
21. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.
22. § A Környezetvédelmi Alap bevételeit szennyvízkezelés, szelektív hulladékkezelés és az ivóvízminőség-javítás megvalósításához kell felhasználni.
13. Szolgáltatási szerződés
23. § (1) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.
(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.
(3) A szerződéskötés feltétele, hogy
a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.
(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.
(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.
(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
a) az ellátandó feladatot,
b) a díjazás mértékét,
c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
d) a szerződés időtartamát,
e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,
f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.
14. Önkormányzati biztos kirendelése
24. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja
a) az önkormányzat képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,
b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,
c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
d) a költségvetési szerv vezetője.
(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.
Záró és egyéb rendelkezések
25. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
26. § Ez a rendelet 2023. február 17-én lép hatályba.
1. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei |
|
|---|---|
Újvárfalva Község Önkormányzata |
|
Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei |
|
2. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Összeg (Ft-ban) |
|
Működési cél |
5 273 160 |
Felhalmozási cél |
30 501 771 |
Összesen |
35 774 931 |
3. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Működési cél |
Felhalmozási cél |
|
Bevételek |
||
Állami támogatás előleg |
||
Finanszírozási célú bevételek összesen |
0 |
0 |
Működési cél |
Felhalmozási cél |
|
Kiadások |
--- |
--- |
4. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|
1. Működési célú támogatások áh-n belülről |
58 214 965 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
39 741 549 |
Elvonások és befizetések bevételei |
|
Műk.célú támogatások, kölcsönök visszatérülése |
|
Műk.célú támogatások, kölcsönök igénybevétele |
|
Egyéb működési célú támogatások áh-n belülről |
18 473 416 |
központi költségvetési szervek |
|
központi kezelésű előirányzatok |
|
EU-s programok |
|
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok |
|
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai |
|
elkülönített állami pénzalapok |
18 473 416 |
helyi önk. és költségvetési szerveik |
|
társulások és költségvetési szerveik |
|
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
|
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik |
|
2. Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről |
50 894 828 |
3. Közhatalmi bevételek |
1 300 000 |
kommunális adó |
300 000 |
iparűzési adó |
1 000 000 |
egyéb közhatalmi bevételek |
|
4. Működési bevételek |
2 314 238 |
készletértékesítés |
200 000 |
szolgáltatások ellenértéke |
1 260 000 |
tulajdonosi bevételek |
|
Ellátási díjak |
|
Áfa bevételek |
854 238 |
Kamatbevételek |
|
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
|
Egyéb működési bevételek |
|
5. Felhalmozási bevételek |
|
Immateriális javak értékesítése |
|
Ingatlanok értékesítése |
|
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
|
Részesedések értékesítése |
|
Részesedések megszűnéséhez kapcs. bevételek |
|
6. Működési célú átvett pénzeszközök |
|
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
8. Finanszírozási bevételek |
35 774 931 |
Belföldi finanszírozás bevételei: |
|
hitel, kölcsönfelvétel |
|
belföldi értékpapírok bevételei |
|
maradvány igénybevétele |
35 774 931 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések és törl. |
|
Központi, irányító szervi támogatás (intézmények maradványa) |
|
Betétek megszüntetése |
|
Külföldi finanszírozás bevételei |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
148 498 962 |
5. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Eredeti ei. |
|||
2023 |
2024 |
2025 |
|
1. Működési célú támogatások áh-n belülről |
58 214 965 |
62 872 162 |
67 901 935 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
39 741 549 |
42 920 873 |
46 354 543 |
Elvonások és befizetések bevételei |
0 |
0 |
0 |
Műk.célú támogatások, kölcsönök visszatérülése |
0 |
0 |
0 |
Műk.célú támogatások, kölcsönök igénybevétele |
0 |
0 |
0 |
Egyéb működési célú támogatások áh-n belülről |
18 473 416 |
19 951 289 |
21 547 392 |
2. Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről |
50 894 828 |
25 447 414 |
27 483 207 |
3. Közhatalmi bevételek |
1 300 000 |
1 404 000 |
1 516 320 |
helyi adók |
300 000 |
324 000 |
349 920 |
gépjárműadó |
1 000 000 |
1 080 000 |
1 166 400 |
egyéb közhatalmi bevételek |
0 |
0 |
0 |
4. Működési bevételek |
2 314 238 |
2 499 377 |
2 699 327 |
készletértékesítés |
200 000 |
216 000 |
233 280 |
szolgáltatások ellenértéke |
1 260 000 |
1 360 800 |
1 469 664 |
tulajdonosi bevételek |
0 |
0 |
0 |
Ellátási díjak |
0 |
0 |
0 |
Áfa bevételek |
854 238 |
922 577 |
996 383 |
Kamatbevételek |
0 |
0 |
0 |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
0 |
0 |
0 |
Egyéb működési bevételek |
0 |
0 |
0 |
5. Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
0 |
0 |
Ingatlanok értékesítése |
0 |
0 |
0 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
0 |
0 |
Részesedések értékesítése |
0 |
0 |
0 |
Részesedések megszűnéséhez kapcs. bevételek |
0 |
0 |
0 |
6. Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
8. Finanszírozási bevételek |
35 774 931 |
38 636 925 |
41 727 880 |
Belföldi finanszírozás bevételei: |
0 |
0 |
0 |
hitel, kölcsönfelvétel |
0 |
0 |
0 |
belföldi értékpapírok bevételei |
0 |
0 |
0 |
maradvány igénybevétele |
35 774 931 |
38 636 925 |
41 727 880 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések és törl. |
0 |
0 |
0 |
Központi, irányító szervi támogatás |
0 |
0 |
0 |
Betétek megszüntetése |
0 |
0 |
0 |
Külföldi finanszírozás bevételei |
0 |
0 |
0 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
148 498 962 |
130 859 879 |
141 328 669 |
6. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|
Működési kiadások: |
65 618 141 |
1. Személyi juttatások |
28 444 526 |
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj. adó |
1 127 836 |
3. Dologi kiadások |
27 391 995 |
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
4 600 080 |
5. Egyéb működési célú kiadások |
4 053 704 |
elvonások, befizetések |
|
támogatások, kölcsönök nyújtása |
|
támogatások, kölcsönök törlesztése |
|
egyéb működési célú támogatások áh-n belülre |
753 704 |
egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre |
0 |
árkiegészítések, ártámogatások, kamattámogatások |
|
tartalékok |
3 300 000 |
Felhalmozási kiadások: |
81 396 599 |
6. Beruházások |
57 071 631 |
7. Felújítások |
24 324 968 |
8. Egyéb felhalmozási célú kiadások (fejlesztési tartalék) |
|
9. Finanszírozási kiadások |
1 484 222 |
Belföldi finanszírozás kiadásai: |
|
Áll.tám megelőlegezés vissza |
1 484 222 |
Belföldi értékpapírok kiadásai |
|
Központi, irányítószervi támogatás folyósítása |
|
Pénzeszk. betétként elhelyezése |
|
Külföldi finanszírozás kiadásai |
|
Adóssághoz nem kapcs. származékos ügyletek kiadásai |
|
Kiadások összesen |
148 498 962 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
148 498 962 |
7. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
2023 |
2024 |
2025 |
|
Működési kiadások: |
65 618 141 |
70 867 592 |
76 537 000 |
1. Személyi juttatások |
28 444 526 |
30 720 088 |
33 177 695 |
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj. adó |
1 127 836 |
1 218 063 |
1 315 508 |
3. Dologi kiadások |
27 391 995 |
29 583 355 |
31 950 023 |
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
4 600 080 |
4 968 086 |
5 365 533 |
5. Egyéb működési célú kiadások |
4 053 704 |
4 378 000 |
4 728 240 |
0 |
|||
Felhalmozási kiadások: |
81 396 599 |
58 389 327 |
63 060 473 |
6. Beruházások |
57 071 631 |
58 389 327 |
63 060 473 |
7. Felújítások |
24 324 968 |
0 |
0 |
8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
||
0 |
|||
9. Finanszírozási kiadások |
1 484 222 |
1 602 960 |
1 731 197 |
Belföldi finanszírozás kiadásai: |
0 |
0 |
0 |
Áll.tám megelőlegezés |
1 484 222 |
1 602 960 |
1 731 197 |
Belföldi értékpapírok kiadásai |
0 |
0 |
|
Központi, irányítószervi támogatás folyósítása |
0 |
||
Pénzeszk. betétként elhelyezése |
0 |
0 |
|
Külföldi finanszírozás kiadásai |
0 |
0 |
|
Adóssághoz nem kapcs. származékos ügyletek kiad |
0 |
0 |
|
0 |
|||
Kiadások összesen |
148 498 962 |
130 859 879 |
141 328 669 |
0 |
|||
0 |
|||
0 |
|||
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
148 498 962 |
130 859 879 |
141 328 669 |
8. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Ft |
|
Feladat megnevezése |
Előirányzat összege |
EFOP |
6 176 803 |
TOP Plusz Múzeum |
50 894 828 |
Beruházási kiadások összesen |
57 071 631 |
9. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Ft |
|
Felújítási cél megnevezése |
Előirányzat összege |
Hivatal energetikai korszerűsítése |
24 324 968 |
Felújítások összesen |
24 324 968 |
10. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Ft |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
Eredeti ei. |
Lakásfenntartási támogatás |
715 200 |
Egyéb szociális támogatások |
3 884 880 |
Összesen |
4 600 080 |
11. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
2023. év |
|||
EU program, projekt megnevezése |
EU forrás |
Saját forrás |
Összesen |
EFOP 1.6.2 |
225 232 |
225 232 |
|
EFOP 2.4.1 |
6 176 803 |
6 176 803 |
|
TOP Hivatal |
24 324 968 |
24 324 968 |
|
TOP Plusz Múzeum |
50 894 828 |
50 894 828 |
|
2024. év |
|||
EU program, projekt megnevezése |
EU forrás |
Saját forás |
Összesen |
2025. év |
|||
EU program, projekt megnevezése |
EU forrás |
Saját forás |
Összesen |
12. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Költségvetési szerv |
Létszám (fő) |
|---|---|
önkormányzat |
3 |
megbízási díj |
1 |
Összesen: |
3 |
13. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Költségvetési szerv |
Létszám |
|---|---|
önállóan műk. és gazd. költségvetési szerv - önkormányzat |
8 |
Összesen: |
8 |
14. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Fejlesztési célok megnevezése |
Adósságot keletkeztető ügylet összege |
Összesen: |
0 |
15. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Saját bevételek |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
a helyi adóból származó bevétel, |
1 300 000 |
||||
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel, |
|||||
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel, |
|||||
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel, |
|||||
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint |
- |
||||
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés. |
|||||
Összesen: |
1 300 000 |
- |
- |
- |
- |
Ft |
|||||
Adósságot keletkeztető ügyletek |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
hitel, kölcsön |
|||||
értékpapír |
|||||
váltó |
|||||
pénzügyi lízing |
|||||
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével |
|||||
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték, |
|||||
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege. |
|||||
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
16. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
|||
Megnevezés |
összeg ( Ft) |
Megnevezés |
összeg ( Ft) |
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
112 724 031 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
147 014 740 |
|
Működési célú |
61 829 203 |
Működési célú |
65 618 141 |
|
Működési célú támogatások |
58 214 965 |
Személyi jellegű kiadások |
28 444 526 |
|
Közhatalmi bevételek |
1 300 000 |
Munkaadót terh. jár. és szociális hozzájárulási adó |
1 127 836 |
|
Működési bevételek |
2 314 238 |
Dologi kiadások |
27 391 995 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
4 600 080 |
|
Egyéb működési célú kiadások |
4 053 704 |
|||
ebből: |
||||
működési célú tartalékok |
3 300 000 |
|||
felhalmozási célú tartalékok |
||||
Felhalmozási célú |
50 894 828 |
Felhalmozási célú |
81 396 599 |
|
Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről |
50 894 828 |
Beruházások |
57 071 631 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
Felújítások |
24 324 968 |
||
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
|||
KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET |
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
34 290 709 |
||
Működési többlet |
Működési hiány |
3 788 938 |
||
Felhalmozási többlet |
Felhalmozási hiány |
30 501 771 |
||
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTEL |
35 774 931 |
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁS |
1 484 222 |
|
Működési célú |
5 273 160 |
Működési célú (megelőlegezés vissza) |
1 484 222 |
|
Felhalmozási célú (pénzmaradv) |
30 501 771 |
Felhalmozási célú |
||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
148 498 962 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
148 498 962 |
|
Működési célú bevételek összesen |
67 102 363 |
Működési célú kiadások összesen |
67 102 363 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
81 396 599 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
81 396 599 |
|
17. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
cél megnevezése |
Összeg (Ft-ban) |
|---|---|
Fejlesztési tartalék |
- |
Céltartalék (víziközmű) |
- |
Működési tartalék |
3 300 000 |
Összesen: |
3 300 000 |
18. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Ft |
||||
Feladat megnevezése |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
hosszú lejáratra kapott kölcsönök |
||||
tartozások fejlesztési célú |
||||
tartozások működési célú |
||||
beruházási és fejlesztési hitelek |
||||
működési célú hosszú lejáratú hitelek |
||||
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek |
||||
Összesen |
- |
- |
- |
- |
19. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
össz |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
Működési célú támogatások |
4 851 247 |
4 851 247 |
4 851 247 |
4 851 247 |
4 851 247 |
4 851 247 |
4 851 247 |
4 851 247 |
4 851 247 |
4 851 247 |
4 851 247 |
4 851 247 |
58 214 965 |
Felhalmozási célú támogatások |
50 894 828 |
50 894 828 |
|||||||||||
Közhatalmi bevételek |
600 000 |
50 000 |
600 000 |
50 000 |
1 300 000 |
||||||||
Működési bevételek |
105 000 |
105 000 |
105 000 |
105 000 |
105 000 |
905 238 |
105 000 |
305 000 |
105 000 |
105 000 |
159 000 |
105 000 |
2 314 238 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
||||||||||||
Működési célú átvett pénzeszk. |
0 |
||||||||||||
Felhalmozási célú átvett pénzeszk. |
0 |
||||||||||||
Pénzmaradvány igénybevétel |
1 996 153 |
511 931 |
6 088 734 |
461 932 |
26 716 181 |
35 774 931 |
|||||||
Hitelek, kölcsönök |
0 |
||||||||||||
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
6 952 400 |
5 468 178 |
11 644 981 |
5 468 179 |
55 851 075 |
5 756 485 |
31 672 428 |
5 156 247 |
5 556 247 |
5 006 247 |
5 010 247 |
4 956 247 |
148 498 962 |
KIADÁSOK |
|||||||||||||
Működési kiadások |
5 468 178 |
5 468 178 |
5 468 178 |
5 468 178 |
5 468 178 |
5 468 178 |
5 468 178 |
5 468 178 |
5 468 178 |
5 468 178 |
5 468 178 |
5 468 178 |
65 618 141 |
Felhalmozási kiadások |
6 176 803 |
24 324 968 |
50 894 828 |
81 396 599 |
|||||||||
Finanszírozási kiadások |
1 484 222 |
1 484 222 |
|||||||||||
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
6 952 400 |
5 468 178 |
11 644 981 |
5 468 178 |
5 468 178 |
5 468 178 |
29 793 146 |
5 468 178 |
5 363 249 |
5 468 178 |
5 468 178 |
5 468 178 |
148 498 962 |
20. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Támogatás megnevezése |
Összeg |
|---|---|
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege |
|
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege |
|
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként |
|
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege |
|
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |