Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 10. 01- 2026. 02. 23

Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.10.01.

Újvárfalva Község Önkormányzat Képviselő-testülete, az Alaptörvény 32 cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

Általános rendelkezések, a rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire, a polgármesterre, a bizottságokra és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.

2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2)–(3) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklet szerint külön-külön címet alkotnak.

II. Fejezet

Az önkormányzat 2024. évi költségvetése

1. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. § (1)¹ A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2024. évi költségvetését 166 751 257Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 166 751 257 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 0 Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg.

(1a)² A működési célú bevételt 113 084 966 Ft-ban állapítja meg,

a) finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban,

b) előző évi pénzmaradványt 0 Ft-ban,

c) vállalkozási maradványt 0 Ft-ban.

(1b)³ A működési célú kiadásokat 174 961 612 Ft-ban,

a) a személyi juttatások kiadásait 33 802 151 Ft-ban állapítja meg,

b) a munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális hozzájárulási adót 2 549 091 Ft-ban,

c) a dologi kiadásokat 24 748 466 Ft-ban,

d) az ellátottak pénzbeli juttatásait 2 715 000 Ft-ban,

e) egyéb működési célú kiadásokat 4 684 071 Ft-ban,

f) az általános tartalékot 0 Ft-ban

g) a céltartalékot 50 889 381 Ft-ban

h) a finanszírozási célú működési kiadásokat 1 468 269 Ft-ban.

(1c)⁴ A felhalmozási célú bevételt 0 Ft-ban.

a) a finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban,

b) előző évi pénzmaradványt 53 666 291 Ft-ban,

c) vállalkozási maradványt 0 Ft-ban,

d ) felhalmozásra átvett pénzeszköz 0 Ft-ban.

(1d)⁵ A felhalmozási célú kiadást 45 894 828 Ft-ban állapítja meg.

a) az intézményi beruházások összegét 25 584 828 Ft-ban,

b) felújítások összegét 20 310 000 Ft-ban,

c) a kormányzati beruházások összegét 0 Ft-ban,

d) lakástámogatás összegét 0 Ft-ban,

e) lakásépítés összegét 0 Ft-ban, f) egyéb felhalmozási tartalék 0 Ft-ban állapítja meg.

(2)⁶

(3)⁷

(4)⁸

(5)⁹

(6) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, vállalkozási maradványt – beleértve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/20011.(XII.31.) Korm. rendelet ( a továbbiakban: Áht.) 73. § (1) bekezdés a) pont ac) alpontja szerinti betét visszavonását - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.

2. Az önkormányzat bevételei és kiadásai

4. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit - e rendelet 4. melléklet tartalmazza, a következő két év tervezhető bevételeit a 5. melléklet tartalmazza.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 6. melléklet tartalmazza, a következő két év tervezhető kiadásai az 7. melléklet tartalmazza.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 8. melléklet tartalmazza.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 9. melléklet tartalmazza.

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 10. melléklet tartalmazza.

(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 11. melléklet tartalmazza.

5. § (1) A képviselő-testület nem állapít meg önállóan működő költségvetési szerv bevételeit és kiadásait.

(2) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek engedélyezett létszámát e rendelet 12. melléklet szerint állapítja meg.

(3) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 14. melléklet tartalmazza.

(5) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 15. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 16. melléklet tartalmazza.

3. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

6. § (1) A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 0 e Ft forrás kiegészítő hitel felvételét hagyja jóvá, legfeljebb 1 éves időtartamra, éven belüli felvehető folyószámla hitel összegét 0 e Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a számlavezető bankkal az éven belüli folyószámla hitelkeret megállapodásnak a bankszámla-szerződésben rögzített 2024. évi kondíciókkal történő aláírására, illetve amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezető banktól munkabér és más rövid lejáratú hitel felvételére.

4. A bevételi többlet kezelése

7. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 100 ezer Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

5. Általános és céltartalék

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 0 Ft összegben, az e rendelet 17. melléklet szerint felsorolt célokra állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 0 Ft összegben állapítja meg.

(3) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

6. Több éves kihatással járó feladatok

9. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 18. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

7. Előirányzat-felhasználási ütemterv

10. § A 2024. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 19. melléklet tartalmazza.

8. Közvetett támogatások

11. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 20. melléklet tartalmazza.

III. Fejezet

A 2024. évi költségvetés végrehajtása

9. A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

12. § (1) A képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló módosított 7/2021. (XII.21.) önkormányzati rendeltben átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

(4) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 15. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.

13. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

14. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

15. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Somogysárdi Közös Önkormányzati Hivatal.

16. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

10. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

17. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)–(6) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3) – (6) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.

(3) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az Áht. 36. § (2) bekezdésében foglalt eseteket.

(4) A költségvetési szervek a gazdálkodási év során elért többletbevételeiket 100 e Ft értékhatárig saját hatáskörben felhasználhatják.

(5) Az értékhatárt meghaladó többletbevételek felhasználásról - a költségvetési szervek vezetői által benyújtott kérelem alapján a képviselő-testület dönt.

(6) Az önállóan működő költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.

(7) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. Az önállóan működő költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.

11. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

18. § (1) A költségvetési szerv által jutalmazásra tervezett előirányzat (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 0 %-a.

(2) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(4) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

12. Támogatási szerződés

19. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:

a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,

b) a támogatás összegét,

c) a támogatás felhasználásának célját,

d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,

e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,

f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,

g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,

h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,

i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,

j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,

k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.

(3) A képviselő-testület évente a november 15-ig megalkotandó éves belső ellenőrzési tervébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését.

(4) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás egy évig nem ítélhető meg.

20. § A nettó öt millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.

21. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.

22. § A Környezetvédelmi Alap bevételeit szennyvízkezelés, szelektív hulladékkezelés és az ivóvízminőség-javítás megvalósításához kell felhasználni.

13. Szolgáltatási szerződés

23. § (1) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

(3) A szerződéskötés feltétele, hogy

a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.

(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

a) az ellátandó feladatot,

b) a díjazás mértékét,

c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

d) a szerződés időtartamát,

e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

14. Önkormányzati biztos kirendelése

24. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) az önkormányzat képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,

b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,

c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

d) a költségvetési szerv vezetője.

(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

IV. Fejezet

Záró és egyéb rendelkezések

25. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

26. § Ez a rendelet 2024. február 23-án lép hatályba, és 2026. február 24-én hatályát veszti.

1. melléklet a 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Címrend

Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei
Újvárfalva Község Önkormányzata



Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei




Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások

2. melléklet a 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Előző év pénzmaradványa

	Ft-ban	Ft-ban
	eredeti ei	módosított ei
	összeg	összeg
Működési cél	53 666 291	58 666 291
Felhalmozási cél	-	- 5 000 000
Összesen	53 666 291	53 666 291

3. melléklet a 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek

	Működési cél	Felhalmozási cél
Bevételek
Állami támogatás előleg
Finanszírozási célú bevételek összesen	0


	Működési cél	Felhalmozási cél
Kiadások	---	---

4. melléklet a 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez¹¹

A helyi önkormányzat 2024. évi bevételi előirányzatai

Ft-ban	eredeti ei	módosított ei
1. Működési célú támogatások áh-n belülről	59 580 138	59 580 138
Önkormányzatok működési támogatásai	39 641 558	39 641 558
Egyéb működési célú támogatások áh-n belülről	19 938 580	19 938 580
központi költségvetési szervek
elkülönített állami pénzalapok	19 938 580	19 938 580
társulások és költségvetési szerveik
2. Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről	50 894 828	50 894 828
3. Közhatalmi bevételek	1 300 000	1 300 000
kommunális adó	300 000	250 000
iparűzési adó	1 000 000	1 000 000
egyéb közhatalmi bevételek		50 000
4. Működési bevételek	1 310 000	1 310 000
készletértékesítés	50 000	50 000
szolgáltatások ellenértéke	1 260 000	1 260 000
tulajdonosi bevételek
Áfa bevételek
5. Felhalmozási bevételek
6. Működési célú átvett pénzeszközök
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0
8. Finanszírozási bevételek	53 666 291	53 666 291
maradvány igénybevétele	53 666 291	53 666 291
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:	166 751 257	166 751 257

5. melléklet a 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez¹²

A helyi önkormányzat bevételei 2024. és 2025. 2026. évben

	Eredeti ei.	Módosított ei.
Ft-ban	2024	2024	2025	2026
1. Működési célú támogatások áh-n belülről	59 580 138	59 580 138	64 346 549	64 346 549
Önkormányzatok működési támogatásai	39 641 558	39 641 558	42 812 883	42 812 883
Egyéb működési célú támogatások áh-n belülről	19 938 580	19 938 580
2. Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről	50 894 828	50 894 828	25 447 414	54 966 414
3. Közhatalmi bevételek	1 300 000	1 300 000	1 404 000	1 404 000
helyi adók	300 000	250 000	324 000	324 000
gépjárműadó	1 000 000	1 000 000	1 080 000	1 080 000
4. Működési bevételek	1 310 000	1 310 000	1 414 800	1 414 800
készletértékesítés	50 000	50 000	54 000	54 000
szolgáltatások ellenértéke	1 260 000	1 260 000	1 360 800	1 360 800
tulajdonosi bevételek	0	0	0	0
Áfa bevételek	0	0	0	0
5. Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
6. Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
8. Finanszírozási bevételek	53 666 291	53 666 291	57 959 594	57 959 594
maradvány igénybevétele	53 666 291	62 596 362	57 959 594	57 959 594
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:	166 751 257	166 751 257	150 572 357	180 091 358

6. melléklet a 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez¹³

A helyi önkormányzat 2024. évi kiadási előirányzatai

Ft-ban	eredeti ei.	módosított ei.
Működési kiadások:	114 393 607	119 388 160
1. Személyi juttatások	33 802 151	33 802 151
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj. adó	2 549 091	2 549 091
3. Dologi kiadások	20 678 526	24 748 466
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 715 000	2 715 000
5. Egyéb működési célú kiadások	54 648 839	55 573 452
elvonások, befizetések		147 060
támogatások, kölcsönök nyújtása
egyéb működési célú támogatások áh-n belülre	3 754 011	4 537 011
tartalékok	50 894 828	50 889 381
Felhalmozási kiadások:	50 894 828	45 894 828
6. Beruházások	50 894 828	25 584 828
7. Felújítások	0	20 310 000
8. Egyéb felhalmozási célú kiadások (fejlesztési tartalék)
9. Finanszírozási kiadások	1 462 822	1 468 269
Ál.tám megelőlegezés vissza	1 462 822	1 468 269
Kiadások összesen	166 751 257	166 751 257
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	166 751 257	166 751 257

7. melléklet a 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez¹⁴

A helyi önkormányzat kiadásai 2024., 2025. és 2026. évben

	eredeti ei	mód.ei
Ft-ban	2024	2024	2025	2026
Működési kiadások:	114 393 607	119 388 160	123 545 096	123 545 096
1. Személyi juttatások	33 802 151	33 802 151	36 506 323	36 506 323
2. Munkaadókat terhelő járulékok	2 549 091	2 549 091	2 753 018	2 753 018
3. Dologi kiadások	20 678 526	24 748 466	22 332 808	22 332 808
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 715 000	2 715 000	2 932 200	2 932 200
5. Egyéb működési célú kiadások	54 648 839	55 573 452	59 020 746	59 020 746

Felhalmozási kiadások:	50 894 828	45 894 828	58 389 327	54 966 414
6. Beruházások	50 894 828	25 584 828	58 389 327	54 966 414
7. Felújítások	0	20 310 000	0	0
8. Egyéb felhalmozási célú kiadások		0		0
		0		0
9. Finanszírozási kiadások	1 462 822	1 468 269	1 579 848	1 579 848
Áll.tám. megelőlegezés	1 462 822	1 468 269	1 579 848	1 579 848
		0		0
Kiadások összesen	166 751 257	166 751 257	183 514 270	180 091 358
		0		0
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	166 751 257	166 751 257	183 514 270	180 091 358

8. melléklet a 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez¹⁵

A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásai beruházásonként

feladat megnevezése	eredeti ei összege	módosított ei összege

TOP Plusz Múzeum	25 584 828	25 584 828

Beruházási kiadások összesen	25 584 828	25 584 828

9. melléklet a 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez¹⁶

A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásai felújításonként

felújítási cél megnevezése	eredeti ei.	módosított ei.
Hivatal energetikai korszerűsítés	-	20 310 000
Felújítások összesen	-	20 310 000

10. melléklet a 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások

	Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai	Eredeti ei.
Lakásfenntartási támogatás	715 200
Egyéb szociális támogatások	2 000 000
Összesen	2 715 200

11. melléklet a 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

EU támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai

2024. év
EU program, projekt megnevezése	EU forrás	Saját forrás	Összesen
TOP Plusz Múzeum	50 894 828		50 894 828

12. melléklet a 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési szerv(ek) engedélyezett létszáma

Költségvetési szerv	Létszám (fő)
önkormányzat	3
megbízási díj	4
Összesen:	3

13. melléklet a 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

A közfoglalkoztatottak létszáma költségvetési szervenként

Költségvetési szerv	Létszám
önállóan műk. és gazd. költségvetési szerv - önkormányzat	7
Összesen:	7

14. melléklet a 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege

Fejlesztési célok megnevezése	Adósságot keletkeztető ügylet összege

Összesen:	0

15. melléklet a 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez¹⁷

A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

	eredeti ei	módosított ei
Saját bevételek	2024	2024	2025	2026	2027	2028
a helyi adóból származó bevétel,	1 300 000	1 300 000	1 404 000	1 516 320	1 637 626	1 768 636
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.
Összesen:	1 300 000	1 300 000	1 404 000	1 516 320	1 637 626	1 768 636

						Ft
Adósságot keletkeztető ügyletek	2024	2024	2025	2026	2027	2028
hitel, kölcsön
értékpapír
váltó
pénzügyi lízing
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.
Összesen:	0	0	0	0	0	0

16. melléklet a 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez¹⁸

Az önkormányzat költségvetési mérlege 2024. év

BEVÉTELEK	eredeti ei	módosított ei	KIADÁSOK	eredeti ei	módosított ei
Megnevezés	összeg ( Ft)	összeg ( Ft)	Megnevezés	összeg ( Ft)	összeg ( Ft)
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	113 084 966	113 084 966	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	165 288 435	165 282 988
Működési célú	62 190 138	62 190 138	Működési célú	114 393 607	119 388 160
Működési célú támogatások	59 580 138	59 580 138	Személyi jellegű kiadások	33 802 151	33 802 151
Közhatalmi bevételek	1 300 000	1 300 000	Munkaadót terh. jár. és szociális hozzájárulási adó	2 549 091	2 549 091
Működési bevételek	1 310 000	1 310 000	Dologi kiadások	20 678 526	24 748 466
Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 715 000	2 715 000
			Egyéb működési célú kiadások	54 648 839	55 573 452
			ebből:
			működési célú tartalékok	3 300 000	3 300 000
			felhalmozási célú tartalékok

Felhalmozási célú	50 894 828	50 894 828	Felhalmozási célú	50 894 828	45 894 828
Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről	50 894 828	50 894 828	Beruházások	50 894 828	25 584 828
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök			Felújítások	0	20 310 000
			Egyéb felhalmozási kiadások	0	0

KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET			KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY	52 203 469	52 198 022
Működési többlet			Működési hiány	52 203 469	57 198 022
Felhalmozási többlet			Felhalmozási hiány	0	-5 000 000

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTEL	53 666 291	53 666 291	FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁS	1 462 822	1 468 269
Működési célú	53 666 291	58 666 291	Működési célú (megelőlegezés vissza)	1 462 822	1 468 269
Felhalmozási célú (pénzmaradvány)	0	-5 000 000	Felhalmozási célú

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	166 751 257	166 751 257	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	166 751 257	166 751 257
Működési célú bevételek összesen	115 856 429	120 856 429	Működési célú kiadások összesen	115 856 429	120 856 429
Felhalmozási célú bevételek összesen	50 894 828	45 894 828	Felhalmozási célú kiadások összesen	50 894 828	45 894 828

17. melléklet a 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez¹⁹

Céltartalék felosztása

	eredeti ei	módosított ei
cél megnevezése	összeg	összeg
Fejlesztési tartalék	50 894 828	50 889 381
Céltartalék (viziközmű)
Működési tartalék
Összesen:	50 894 828	50 889 381

18. melléklet a 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

				Ft
Feladat megnevezése	2024	2025	2026	2027
hosszú lejáratra kapott kölcsönök
tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból
tartozások működési célú kötvénykibocsátásból
beruházási és fejlesztési hitelek
működési célú hosszú lejáratú hitelek
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
Összesen	-	-	-	-

19. melléklet a 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez²⁰

Előirányzat-felhasználási ütemterv

	jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	össz
BEVÉTELEK
Működési célú támogatások	4 965 012	4 965 012	4 965 012	4 965 012	4 965 012	4 965 012	4 965 012	4 965 012	4 965 012	4 965 012	4 965 012	4 965 012	59 580 138
Felhalmozási célú támogatások							50 894 828						50 894 828
Közhatalmi bevételek			650 000						650 000				1 300 000
Működési bevételek	109 167	109 167	109 167	109 167	109 167	109 167	109 167	109 167	109 167	109 167	109 167	109 167	1 310 000
Felhalmozási bevételek													0
Működési célú átvett pénzeszk.													0
Felhalmozási célú átvett pénzeszk.													0
Pénzmaradvány igénybevétel	4 472 191	4 472 191	4 472 191	4 472 191	4 472 191	4 472 191	4 472 191	4 472 191	4 472 191	4 472 191	4 472 191	4 472 191	53 666 291
Hitelek, kölcsönök													0
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	9 546 369	9 546 369	10 196 369	9 546 369	9 546 369	9 546 369	60 441 197	9 546 369	10 196 369	9 546 369	9 546 369	9 546 369	166 751 257
KIADÁSOK
Működési kiadások	9 949 013	9 949 013	9 949 013	9 949 013	9 949 013	9 949 013	9 949 013	9 949 013	9 949 013	9 949 013	9 949 013	9 949 013	119 388 160
Felhalmozási kiadások							15 298 276		15 298 276		15 298 276		45 894 828
Finanszírozási kiadások	1 468 269												1 468 269
KIADÁSOK ÖSSZESEN	11 417 282	9 949 013	9 949 013	9 949 013	9 949 013	9 949 013	25 247 289	9 949 013	25 247 289	9 949 013	25 247 289	9 949 013	166 751 257

20. melléklet a 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások

Támogatás megnevezése	Összeg
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege

A 3. § (1) bekezdése az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 3. § (1a) bekezdését az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdése iktatta be.

A 3. § (1b) bekezdését az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdése iktatta be.

⁴

A 3. § (1c) bekezdését az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdése iktatta be.

⁵

A 3. § (1d) bekezdését az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdése iktatta be.

⁶

A 3. § (2) bekezdését az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. §-a hatályon kívül helyezte.

⁷

A 3. § (3) bekezdését az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. §-a hatályon kívül helyezte.

⁸

A 3. § (4) bekezdését az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. §-a hatályon kívül helyezte.

⁹

A 3. § (5) bekezdését az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. §-a hatályon kívül helyezte.

¹⁰

A 2. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 4. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

Az 5. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 6. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 7. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 8. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 9. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 15. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁸

A 16. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁹

A 17. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁰

A 19. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.