Somogyaracs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 03. 11Somogyaracs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Somogyaracs Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) a) és (1) f) bekezdésében foglalt feladatkörében eljárva, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §. (1) bekezdésében meghatározott felhatalmazás alapján a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire valamint az önkormányzatra terjed ki.
(2) Ezen rendelet meghatározza az Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatainak ellátásához szükséges bevételeket és kiadásokat, figyelemmel a 2022. évi gazdálkodás főbb szabályaira.
A költségvetés címrendje
2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Somogyaracs Község Önkormányzata önálló címet alkot.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését
a) 74 165 505 Ft költségvetési bevétellel,
b) 74 165 505 Ft költségvetési kiadással állapítja meg.
(2) Ezen belül:
a) a működési célú bevételt 59.709.726 Ft-ban
b) előző évi pénzmaradvány működési 6.228.694 Ft-ban
c) egyéb felhalmozási célra átvett pénzeszközök 14.455.779 Ft-ban
d) működési célú kiadásokat 58.136.505 Ft-ban
da) ebből:
db) a személyi juttatások kiadásait 27.086.887 Ft-ban
dc) a szociális hozzájárulási adót 2.228.146 Ft-ban
dd) a dologi kiadásokat 17.475.653 Ft-ban
de) az ellátottak pénzbeli juttatásait 6.870.000 Ft-ban
df) egyéb működési célú kiadásokat 3.298.284 Ft-ban
dg) az általános tartalékot 505.000 Ft-ban
dh) Áht-on belüli megelőlegezés visszafizetése 1.177.535 Ft-ban
e) a felhalmozás célú kiadásokat 16.029.000 Ft-ban
állapítja meg.
4. § (1) Az Önkormányzat bevételi és kiadási főösszegének mérlegszerű bemutatását az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat bevételeit részletes bontásban kötelező és önként vállalt államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 2. melléklet, kormányzati funkciók szerinti bontásban a 4. mellékletek tartalmazzák
(3) Az Önkormányzat kiadásait elkülönítetten jogcímenkénti bontásban kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 3. melléklet, kormányzati funkciók szerint bontásban a 4/b mellékletek tartalmazzák.
(4) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait részletes bontásban kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben 5. melléklet tartalmazza.
(5) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát, a (6) bekezdésben foglaltak kivételével 1 főben állapítja meg.
(6) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 10 főben állapítja meg.
(7) A képviselő-testületnek 2022. évben adósságot keletkeztető ügylete nincs.
A bevételi többlet kezelése
5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, ill. pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, ill. pénzügyi műveletek lebonyolítását költségvetési évet tekintve összesen maximum 1.000 eFt –ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésen esetenként dönt.
Általános és céltartalék
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 505.000 Ft összegben állapítja meg.
(2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.
Többéves kihatással járó döntések, európai uniós programok, projektek
7. § Többéves kihatással járó feladatról, ill. európai uniós forrásból megvalósuló programok, projektek nincsenek.
Előirányzat- felhasználási ütemterv
8. § A költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 6. melléklet tartalmazza.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a (2)–(4) bekezdésben foglaltak figyelembevételével a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a B11. Önkormányzatok működési támogatásai rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat és a B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat módosítására a K512. Tartalékok rovaton megtervezett költségvetési kiadási előirányzattal szemben.
(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a (2) bekezdésben megjelölt kivétellel a B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről, a B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a B6. Működési célú átvett pénzeszközök és a B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök rovatain megtervezett költségvetési bevételi előirányzatok módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzatok egyidejű módosításával.
(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra.
10. § Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
11. § A helyi önkormányzat pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
Az önkormányzat előirányzat-módosításának szabályai
12. § Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.
Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
13. § (1) A polgármester önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az önkormányzat részére engedélyezett létszám (álláshely)-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
Támogatási szerződés
14. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.
(2) A képviselő-testület 4 évente a november 15-ig megalkotandó éves belső ellenőrzési tervébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését.
(3) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás egy évig nem ítélhető meg.
15. § Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerüljenek kiutalásra.
Szolgáltatási szerződés
16. § (1) Az önkormányzat szakmai alapfeladata keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:
(2) Az önkormányzatnál, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.
(3) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.
(4) A szerződéskötés feltétele, hogy
a) az önkormányzat az adott feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és az önkormányzaton belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.
(5) Jogszabályban vagy az önkormányzat szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.
(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
a) az ellátandó feladatot,
b) a díjazás mértékét,
c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
d) a szerződés időtartamát,
e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,
f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.
Önkormányzati biztos kirendelése
17. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél az Áht. 71. §. (2) és (3) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja
a) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,
b) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
c) a költségvetési szerv vezetője.
(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.
(5) Amennyiben az önkormányzatnál időközben az Ámr. 167. § (1) bekezdése szerinti adósságrendezési eljárást kezdeményeztek az általa fenntartott költségvetési szervek körében, az önkormányzati biztos további tevékenységére az alábbi szabályok alkalmazandók:
a) az önkormányzati biztos tevékenységéről a képviselő-testületnek havonta köteles beszámolni,
b) az önkormányzati biztos haladéktalanul köteles tájékoztatni a polgármestert, ha a költségvetési szervvel szemben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek.
Pótköltségvetés, költségvetés módosítása
18. § (1) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének 10 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell.
(2) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének 30 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén pótköltségvetési rendeletet kell elfogadni. A pótköltségvetési rendeletnek újból meg kell állapítania a költségvetési rendeletnek az előirányzatok meghatározására vonatkozó rendelkezéseit.
Záró és egyéb rendelkezések
19. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
(2) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
20. § Ez a rendelet 2022. március 11-én lép hatályba.
1. melléklet
SOMOGYARACS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE |
|||||||
adatok Ft-ban |
|||||||
Sor-szám |
Megnevezés |
Rovat-szám |
Számla-szám |
2022. évi eredeti előirányzat |
|||
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Államigazg. feladat |
Összesen |
||||
1. |
Műk. célú támog. áht-n belülről |
B1 |
091. |
51 781 032 |
51 781 032 |
||
2. |
Felhalm. célú támog. áht-n belülről |
B2 |
092. |
0 |
|||
3. |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
093. |
1 700 000 |
1 700 000 |
||
4. |
Működési bevételek |
B4 |
094. |
0 |
|||
5. |
Felhalmozási bevételek |
B5 |
095. |
0 |
|||
6. |
Műk. célú átvett pénzeszközök |
B6 |
096. |
0 |
|||
7. |
Felhalm. célú átvett pénzeszközök |
B7 |
097. |
0 |
|||
8. |
Költségvetési bevételek összesen |
51 781 032 |
1 700 000 |
53 481 032 |
|||
9. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B811 |
98. |
0 |
|||
10. |
Maradvány igénybevétele - működési |
B813 |
98. |
6 228 694 |
6 228 694 |
||
11. |
Maradvány igénybevétele - felhalmozási |
B813 |
098. |
14 455 779 |
14 455 779 |
||
13. |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
72 465 505 |
0 |
1 700 000 |
74 165 505 |
||
1. |
Működési célú bevételek |
59 709 726 |
0 |
59 709 726 |
|||
2. |
Felhalmozási célú bevételek |
14 455 779 |
0 |
14 455 779 |
|||
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
74 165 505 |
0 |
74 165 505 |
||||
Sor-szám |
Megnevezés |
Rovat-szám |
Számla-szám |
2022. évi eredeti előirányzat |
|||
Önkormányzat |
|||||||
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Államigazg. feladat |
Összesen |
||||
1. |
Személyi juttatások |
K1 |
051. |
27 086 887 |
27 086 887 |
||
2. |
Munkaadókat terh. jár. és szoc. hozzájár. adó |
K2 |
052. |
2 228 146 |
2 228 146 |
||
3. |
Dologi kiadások |
K3 |
053. |
17 475 653 |
0 |
17 475 653 |
|
4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
054. |
6 870 000 |
6 870 000 |
||
5. |
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
055. |
3 298 284 |
3 298 284 |
||
6. |
Beruházások |
K6 |
056. |
16 029 000 |
16 029 000 |
||
7. |
Felújítások |
K7 |
057. |
0 |
0 |
||
8. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
058. |
||||
9. |
Áht-on belüli megelőlegezés visszafizetése |
K9 |
059. |
1 177 535 |
1 177 535 |
||
8. |
Költségvetési kiadások összesen |
74 165 505 |
0 |
74 165 505 |
|||
12. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
74 165 505 |
0 |
74 165 505 |
|||
1. |
Működési célú kiadások |
58 136 505 |
0 |
58 136 505 |
|||
2. |
Felhalmozási célú kiadások |
16 029 000 |
0 |
16 029 000 |
|||
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
74 165 505 |
0 |
74 165 505 |
||||
1. |
Működési célú bevételek - kiadások |
1 573 221 |
0 |
0 |
1 573 221 |
||
2. |
Felhalmozási célú bevételek - kiadások |
-1 573 221 |
0 |
0 |
-1 573 221 |
||
BEVÉTELE ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
2. melléklet
SOMOGYARACS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE - BEVÉTELEK |
||||||
adatok Ft-ban |
||||||
Rovat-szám |
Számla-szám |
Megnevezés |
2022. évi eredeti előirányzat |
|||
Önkormányzat |
Összesen |
|||||
Kötelező |
Önként |
Államig. |
||||
Önkormányzatok működési támogatásai |
||||||
B111 |
091111. |
Helyi önkorm. működésének ált. tám. |
12 791 163 |
12 791 163 |
||
B112 |
091121. |
Tel. önk. egyes köznevelési feladatainak tám. |
||||
B113 |
091131. |
Tel. önk.szoc., gyermekjóléti és gy.étk.fel.tám.ei. |
15 910 488 |
15 910 488 |
||
B114 |
091141. |
Tel. önk. kulturális feladatainak tám. |
2 270 000 |
2 270 000 |
||
B115 |
091151. |
Működési célú költségv.támog.és kieg.támogat. |
3 443 155 |
3 443 155 |
||
B116 |
091161. |
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
||||
B11 |
Önk. működési támogatásai összesen |
34 414 806 |
34 414 806 |
|||
B12 |
09121. |
Elvonások és befizetések bevételei |
||||
B13 |
09131. |
Műk. c. gar.- és kez. szárm. megtér. áht-n belülről |
||||
B14 |
09141. |
Műk. c. visszatér. tám., kölcs. visszatér. áht-n bel. |
||||
B15 |
09151. |
Műk. c. visszatér. tám., kölcs. igénybev. áht-n bel. |
||||
B16 |
09161. |
Egyéb műk. célú támog. bevételei áht-n belülről |
17 366 226 |
17 366 226 |
||
B1 |
MŰK. CÉLÚ TÁMOG. ÁHT-N BELÜLRŐL |
51 781 032 |
51 781 032 |
|||
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
||||||
B21 |
09211. |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
||||
B22 |
09221. |
Felh. c. gar.- és kez. szárm. megtér. áht-n belülről |
||||
B23 |
09231. |
Felh. c. visszatér. tám., kölcs. visszatér. áht-n bel. |
||||
B24 |
09241. |
Felh. c. visszatér. tám., kölcs. igénybev. áht-n bel. |
||||
B25 |
09251. |
Egyéb felh. célú támog. bevételei áht-n belülről |
0 |
|||
B2 |
FELHALM. CÉLÚ TÁM. ÁHT-N BELÜLRŐL |
0 |
0 |
|||
Közhatalmi bevételek |
||||||
B311 |
093111. |
Magánszemélyek jövedelemadói |
||||
B312 |
093121. |
Társaságok jövedelemadói |
||||
B31 |
Jövedelemadók összesen |
|||||
B32 |
09321. |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
||||
B33 |
09331. |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
||||
B34 |
09341. |
Vagyoni típusú adók |
200 000 |
200 000 |
||
B351 |
093511. |
Értékesítési és forgalmi adók |
1 500 000 |
1 500 000 |
||
B352 |
093521. |
Fogyasztási adók |
||||
B353 |
093531. |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
||||
B354 |
093541. |
Gépjárműadók |
0 |
|||
B355 |
093551. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
||||
B35 |
Termékek és szolgáltatások adói összesen |
1 500 000 |
1 500 000 |
|||
B36 |
09361. |
Egyéb közhatalmi bevételek |
0 |
0 |
||
B3 |
KÖZHATALMI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
1 700 000 |
1 700 000 |
|||
Működési bevételek |
||||||
B401 |
094011. |
Készletértékesítés ellenértéke |
0 |
|||
B402 |
094021. |
Szolgáltatások ellenértéke |
||||
B403 |
094031. |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
||||
B404 |
094041. |
Tulajdonosi bevételek |
||||
B405 |
094051. |
Ellátási díjak |
||||
B406 |
094061. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
||||
B407 |
094071. |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
||||
B408 |
094081. |
Kamatbevételek |
||||
B409 |
094091. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
||||
B410 |
094101. |
Egyéb működési bevételek |
||||
B4 |
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
0 |
0 |
|||
Felhalmozási bevételek |
||||||
B51 |
09511. |
Immateriális javak értékesítése |
||||
B52 |
09521. |
Ingatlanok értékesítése |
||||
B53 |
09531. |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
||||
B54 |
09541. |
Részesedések értékesítése |
||||
B55 |
09551. |
Részesedések megszűnéséhez kapcs. bevételek |
||||
B5 |
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
|||||
Működési célú átvett pénzeszközök |
||||||
B61 |
09611. |
Műk. c. gar.- és kez. szárm. megtér. áht-n kívülről |
||||
B62 |
09621. |
Műk. c. visszatér. tám., kölcs. visszatér. áht-n kív. |
||||
B63 |
09631. |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
||||
B6 |
MŰK. CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK ÖSSZ. |
0 |
||||
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||||||
B71 |
09711. |
Felh. c. gar.- és kez. szárm. megtér. áht-n kívülről |
||||
B72 |
09721. |
Felh. c. visszatér. tám., kölcs. visszatér. áht-n kív. |
||||
B73 |
09731. |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||||
B7 |
FELH. CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZK. ÖSSZESEN |
|||||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
51 781 032 |
1 700 000 |
53 481 032 |
|||
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
||||||
B8111 |
0981111. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
||||
B8112 |
0981121. |
Likvid. célú hitelek, kölcs. felvétele pénzügyi váll. |
||||
B8113 |
0981131. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
||||
B811 |
Hitel-, kölcsönfelvétel áht-n kívülről összesen |
|||||
Belföldi értékpapírok bevételei |
||||||
B8121 |
0981211. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, ért. |
||||
B8122 |
0981221. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
||||
B8123 |
0981231. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok bevált., ért. |
||||
B8124 |
0981241. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
||||
B812 |
Belföldi értékpapírok bevételei összesen |
|||||
Maradvány igénybevétele |
||||||
B8131 |
0981311. |
Előző év költségvetési maradványának igénybev. |
20 684 473 |
20 684 473 |
||
B8132 |
0981321. |
Előző év vállalkozási maradványának igénybev. |
||||
B813 |
Maradvány igénybevétele összesen |
20 684 473 |
20 684 473 |
|||
B814 |
098141. |
Áht-n belüli megelőlegezések |
||||
B815 |
098151. |
Áht-n belüli megelőlegezések törlesztése |
||||
B816 |
098161. |
Központi, irányító szervi támogatás |
||||
B817 |
098171. |
Betétek megszüntetése |
||||
B818 |
098181. |
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bev. |
||||
B81 |
Belföldi finanszírozás bevételei összesen |
20 684 473 |
20 684 473 |
|||
B821 |
098211. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, ért. |
||||
B822 |
098221. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok bevált., ért. |
||||
B823 |
098231. |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
||||
B824 |
098241. |
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
||||
B82 |
Külföldi finanszírozás bevételei összesen |
|||||
B83 |
09831. |
Adóssághoz nem kapcs. szárm. ügyletek bev. |
||||
B8 |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELK ÖSSZESEN |
20 684 473 |
20 684 473 |
|||
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
72 465 505 |
1 700 000 |
74 165 505 |
|||
3. melléklet
SOMOGYARACS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE - KIADÁSOK |
||||||
adatok Ft-ban |
||||||
Rovat-szám |
Számla-szám |
Megnevezés |
2022. évi eredeti előirányzat |
|||
Önkormányzat |
Összesen |
|||||
Kötelező |
Önként |
Államig. |
||||
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
||||||
K1101 |
0511011. |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
17 754 547 |
|||
K1102 |
0511021. |
Normatív jutalmak |
||||
K1103 |
0511031. |
Céljuttatás, projektprémium |
||||
K1104 |
0511041. |
Készenléti, ügyeleti, helyett. díj, túlóra, túlszolg. |
80 000 |
|||
K1105 |
0511051. |
Végkielégítés |
||||
K1106 |
0511061. |
Jubileumi jutalom |
||||
K1107 |
0511071. |
Béren kívüli juttatások |
0 |
|||
K1108 |
0511081. |
Ruházati költségtérítés |
||||
K1109 |
0511091. |
Közlekedési költségtérítés |
||||
K1110 |
0511101. |
Egyéb költségtérítések |
||||
K1111 |
0511111. |
Lakhatási támogatások |
||||
K1112 |
0511121. |
Szociális támogatások |
||||
K1113 |
0511131. |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
||||
K11 |
0511. |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai összesen |
17 834 547 |
17 834 547 |
||
Külső személyi juttatások |
||||||
K121 |
051211. |
Választott tisztségviselők juttatásai |
9 152 340 |
9 152 340 |
||
K122 |
051221. |
Mvégz. ir. egyéb jogv. nem saját fogl. fiz. jutt. |
||||
K123 |
051231. |
Egyéb külső személyi juttatások |
100 000 |
100 000 |
||
K12 |
0512. |
Külső személyi juttatások összsen |
9 252 340 |
9 252 340 |
||
K1 |
SZEMÉLYI JUTTATÁSOK ÖSSZESEN |
27 086 887 |
27 086 887 |
|||
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
||||||
K2 |
0521. |
MADÓKAT TERH. JÁR. ÉS SZOC. HJ. ADÓ |
2 228 146 |
2 228 146 |
||
Készletbeszerzés |
||||||
K311 |
053111. |
Szakmai anyagok beszerzése |
0 |
0 |
||
K312 |
053121. |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
6 513 767 |
6 513 767 |
||
K313 |
053131. |
Árubeszerzés |
||||
K31 |
0521. |
Készletbeszerzés összesen |
6 513 767 |
0 |
6 513 767 |
|
Kommunikációs szolgáltatások |
||||||
K321 |
053211. |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
35 000 |
35 000 |
||
K322 |
053221. |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
93 200 |
93 200 |
||
K32 |
Kommunikációs szolgáltatások összesen |
128 200 |
0 |
128 200 |
||
Szolgáltatási kiadások |
||||||
K331 |
053311. |
Közüzemi díjak |
1 088 800 |
1 088 800 |
||
K332 |
053321. |
Vásárolt élelmezés |
1 380 540 |
1 380 540 |
||
K333 |
053331. |
Bérleti és lízing díjak |
0 |
|||
K334 |
053341. |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
500 000 |
500 000 |
||
K335 |
053351. |
Közvetített szolgáltatások |
0 |
|||
K336 |
053361. |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
650 000 |
650 000 |
||
K337 |
053371. |
Egyéb szolgáltatások |
3 669 000 |
3 669 000 |
||
K33 |
Szolgáltatási kiadások összesen |
7 288 340 |
0 |
7 288 340 |
||
Kiküldetések, reklám- és propaganda kiadások |
||||||
K341 |
053411. |
Kiküldetések kiadásai |
0 |
|||
K342 |
053421. |
Reklám- és propagandakiadások |
0 |
|||
K34 |
Kiküld., reklám- és propaganda kiad. összesen |
0 |
0 |
|||
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
||||||
K351 |
053511. |
Műk. célú előzetesen felsz. ÁFA |
3 145 346 |
3 145 346 |
||
K352 |
053521. |
Fizetendő általános forgalmi adó |
||||
K353 |
053531. |
Kamatkiadások |
||||
K354 |
053541. |
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai |
||||
K355 |
053551. |
Egyéb dologi kiadások |
400 000 |
400 000 |
||
K35 |
Különféle befiz. és egyéb dologi kiad. összesen |
3 545 346 |
0 |
3 545 346 |
||
K3 |
DOLOGI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
17 475 653 |
0 |
17 475 653 |
||
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
||||||
K41 |
05411. |
Társadalombiztosítási ellátások |
||||
K42 |
05421. |
Családi támogatások |
||||
K43 |
05431. |
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések |
||||
K44 |
05441. |
Betegséggel kapcs. (nem TB-i) ellátások |
||||
K45 |
05451. |
Foglalk., munkanélküliséggel kapcs. ellátások |
||||
K46 |
05461. |
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
||||
K47 |
05471. |
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
||||
K48 |
05481. |
Egyéb nem intézményi ellátások |
6 870 000 |
6 870 000 |
||
K4 |
ELLÁTOTTAK PÉNZBELI JUTT. ÖSSZESEN |
6 870 000 |
6 870 000 |
|||
Egyéb működési célú kiadások |
||||||
K501 |
055011. |
Nemzetközi kötelezettségek |
||||
K502 |
055021. |
Elvonások és befizetések |
||||
K503 |
055031. |
Műk. c. garancia- és kez. szárm. kifiz. áht-n belülre |
||||
K504 |
055041. |
Műk. c. visszatér. tám., kölcs. nyújt. áht-n belülre |
||||
K505 |
055051. |
Műk. c. visszatér. tám., kölcs. törl. áht-n belülre |
||||
K506 |
055061. |
Egyéb műk. célú tám. áht-n belülre |
2 343 284 |
2 343 284 |
||
K507 |
055071. |
Műk. c. gar.- és kez.váll. szárm. kifiz. áht-n kívülre |
||||
K508 |
055081. |
Műk. c. visszatér. tám., kölcs. nyújt. áht-n kívülre |
350 000 |
|||
K509 |
055091. |
Árkiegészítések, ártámogatások |
||||
K510 |
055101. |
Kamattámogatások |
||||
K511 |
055121. |
Egyéb működési célú tám. áht-n kívülre |
100 000 |
100 000 |
||
K512 |
055131. |
Tartalékok |
505 000 |
505 000 |
||
K5 |
EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIAD. ÖSSZESEN |
3 298 284 |
0 |
3 298 284 |
||
Beruházások |
0 |
|||||
K61 |
05611. |
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
0 |
|||
K62 |
05621. |
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
0 |
|||
K63 |
05631. |
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
0 |
|||
K64 |
05641. |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
12 600 000 |
12 600 000 |
||
K65 |
05651. |
Részesedések beszerzése |
0 |
|||
K66 |
05661. |
Meglévő részesedések növeléséhez kapcs. kiad. |
0 |
|||
K67 |
05671. |
Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA |
3 429 000 |
3 429 000 |
||
K6 |
BERUHÁZÁSOK ÖSSZESEN |
16 029 000 |
0 |
16 029 000 |
||
Felújítások |
||||||
K71 |
05711. |
Ingatlanok felújítása |
0 |
0 |
||
K72 |
05721. |
Informatikai eszközök felújítása |
0 |
|||
K73 |
05731. |
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
0 |
|||
K74 |
05741. |
Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA |
0 |
0 |
||
K7 |
FELÚJÍTÁSOK ÖSSZESEN |
0 |
0 |
0 |
||
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
||||||
K81 |
05811. |
Felh. c. garancia- és kez. szárm. kifiz. áht-n belülre |
||||
K82 |
05821. |
Felh. c. visszatér. tám., kölcs. nyújt. áht-n belülre |
||||
K83 |
05831. |
Felh. c. visszatér. tám., kölcs. törl. áht-n belülre |
||||
K84 |
05841. |
Egyéb felhalm. célú tám. áht-n belülre |
||||
K85 |
05851. |
Felh. c. gar.- és kez.váll. szárm. kifiz. áht-n kívülre |
||||
K86 |
05861. |
Felh. c. visszatér. tám., kölcs. nyújt. áht-n kívülre |
||||
K87 |
05871. |
Lakástámogatás |
||||
K88 |
05881. |
Egyéb felhalm. célú támogatások áht-n kívülre |
||||
K8 |
EGYÉB FELHALM. CÉLÚ KIAD. ÖSSZESEN |
|||||
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
72 987 970 |
0 |
72 987 970 |
|||
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
||||||
K9111 |
0591111. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
||||
K9112 |
0591121. |
Likvid. c. hitelek, kölcsönök törl. pénzügyi váll. |
||||
K9113 |
0591131. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
||||
K911 |
Hitel-, kölcsöntörlesztés áht-n kívülre összesen |
|||||
Belföldi értékpapírok kiadásai |
||||||
K9121 |
0591211. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
||||
K9122 |
0591221. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása |
||||
K9123 |
0591231. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
||||
K9124 |
0591241. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása |
||||
K912 |
Belföldi értékpapírok kiadásai összesen |
|||||
K913 |
059131. |
Áht-n belüli megelőlegezések folyósítása |
||||
K914 |
059141. |
Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 177 535 |
1 177 535 |
||
K915 |
059151. |
Központi, irányító szervi támogatás folyósítása |
||||
K916 |
059161. |
Pénzeszközök betétként elhelyezése |
||||
K917 |
059171. |
Pénzügyi lízing kiadásai |
||||
K918 |
059181. |
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiad. |
||||
K91 |
Belföldi finanszírozás kiadásai összesen |
1 177 535 |
1 177 535 |
|||
Külföldi finanszírozás kiadásai |
||||||
K921 |
059211. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
||||
K922 |
059221. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
||||
K923 |
059231. |
Külföldi értékpapírok beváltása |
||||
K924 |
059241. |
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése |
||||
K92 |
Külföldi finanszírozás kiadásai összesen |
|||||
K93 |
05931. |
Adóssághoz nem kapcs. szárm. ügyletek kiad. |
||||
K9 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
|||||
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
74 165 505 |
0 |
74 165 505 |
|||
5. melléklet
SOMOGYARACS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE - KIADÁSOK |
|||||||
Önkormányzat Felhalmozási kiadások |
|||||||
adatok Ft-ban |
|||||||
Rovat-szám |
Számla-szám |
Megnevezés |
066020 Város és községgazdálkodás |
Önkormányzatok és önk. Hivatalok jogalkotó és ált. ig. tevékenysége |
Település fejlesztési projektek |
Közművelődés-hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
Mindösszesen: |
066020 |
11 130 |
062020 |
082092 |
||||
Kötelező |
Kötelező |
Kötelező |
Kötelező |
||||
Beruházások |
|||||||
K62 |
05621 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
|||||
K64 |
05641 |
Egyéb tárgyi eszköz beszerzés, létesítés |
150 000 |
550 000 |
11 500 000 |
400 000 |
|
K67 |
05671 |
Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA |
40 500 |
148 500 |
3 105 000 |
135 000 |
|
05672 |
|||||||
K6 |
BERUHÁZÁSOK ÖSSZESEN |
190 500 |
698 500 |
14 605 000 |
535 000 |
16 029 000 |
|
Felújítások |
|||||||
K71 |
05711 |
Ingatlanok felújítása |
0 |
||||
K71 |
05731 |
Egyéb tárgyi eszköz felújítás |
0 |
||||
K74 |
05741 |
Felújítás célú előzetesen felszámított ÁFA |
0 |
0 |
|||
K7 |
FELÚJÍTÁSOK ÖSSZESEN |
0 |
0 |
0 |
0 |
||