Péterhida Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 03. 14

Péterhida Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.03.14.

Péterhida Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottság) terjed ki.

2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését

a) 41 905 470 Ft bevétellel

b) 41 905 470 Ft kiadással

állapítja meg.

(2) A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat

a) Működési költségvetés bevételei 27 973 146 Ft

aa) Önkormányzat működési támogatásai 21 666 939 Ft

ab) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 2 470 800 Ft

ac) Közhatalmi bevételek 3 353 672 Ft

ad) Működési bevételek 481 735 Ft

ae) Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

b) Felhalmozási költségvetés bevételei 0 Ft

ba) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft

bb) Felhalmozási bevételek 0 Ft

bc) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

c) Finanszírozási bevételek 13 932 324 Ft

jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

(3) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat

a) Működési költségvetés kiadásai 39 346 373 Ft

aa) Személyi juttatások 15 612 036 Ft

ab) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1 889 799 Ft

ac) Dologi kiadások 9 174 396 Ft

ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 1 124 000 Ft

ae) Egyéb működési célú kiadások 4 246 417 Ft

af) Tartalék 7 299 725 Ft

b) Felhalmozási költségvetés kiadásai 1 714 500 Ft

ba) Beruházások 0 Ft

bb) Felújítások 1 714 500 Ft

bc) Egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft

c) Finanszírozási kiadások 844 597 Ft

jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

(4) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. és 3. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(5) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2. és 3. mellékletek szerint állapítja meg.

(6) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 4., 5. és 6. melléklet részletezi.

(7) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

(8) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből vagy az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételével történik.

A költségvetés részletezése

4. § (1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az 7. melléklet részletezi.

(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 8. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások és felújítások kiadásainak részletezését a 9. melléklet szerint határozza meg.

(4) EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a képviselő-testület nem valósít meg.

(5) A képviselő-testület az éves (tervezett) létszám előirányzatot a 10. melléklet szerint engedélyezi.

(6) A képviselő-testület a kiadások között 7 299 725 Ft általános, 0 Ft céltartalékot állapít meg.

(7) Az önkormányzat lakosságnak juttatott támogatásait, a szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 11. melléklet részletezi.

(8) Az önkormányzat által nyújtott támogatások, kölcsönök részletezését a 12. melléklet tartalmazza.

(9) Az önkormányzat által átvett pénzeszközök részletezését a 13. melléklet tartalmazza.

(10) A helyi adók és egyéb közhatalmi bevételek részletezését a 14. melléklet tartalmazza.

Béren kívüli, és béren kívüli juttatásnak nem minősülő juttatások

5. § A képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak részére cafeteria juttatásként éves 200 000 Ft-ot biztosít SZÉP Kártyára utalással.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

6. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.

Az előirányzatok módosítása

7. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 300 000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 100 000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2023. december 31-ig gyakorolható.

(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet fentiek szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

Támogatási szerződés

8. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:

a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,

b) a támogatás összegét,

c) a támogatás felhasználásának célját,

d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,

e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,

f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,

g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,

h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,

i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,

j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,

k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.

(3) Nem folyósítható támogatás azon szervezetek részére, melyeknek lejárt határidejű tartozása van az önkormányzat felé, illetve az egyesületi jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezet működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvény 30. §-a és 75. §-a alapján a beszámolójának letétbe helyezését nem teljesítette.

(4) Az önkormányzati támogatások felhasználását és a felhasználásról adott számadást ellenőrizni kell.

(5) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 2 évig nem ítélhető meg.

Követelések

9. § (1) A lejárt követelés behajtásáról a polgármester köteles intézkedni.

(2) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 97. §-ának (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a polgármester az alábbi esetekben saját hatáskörben engedélyezheti a meg nem térült követelések törlését:

a) a felszámolási eljárás alá vont szervezettel szemben fennálló meg nem térült követelés,

b) egyéb, végrehajtás során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés,

c) a kis összegű lejárt követelések közül azok esetében, melyek érvényesítésével kapcsolatos költségei igazoltan meghaladják a követelés összegét, vagy a követelés összege nem éri el a 10 000 Ft-ot, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólítás eredménytelenül zárult.

(3) Követelés lemondásáról a (2) bekezdésben foglaltak kivételével kizárólag a képviselő-testület dönthet.

Készpénzben történő kifizetések

10. § Az Áht. 107. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a képviselő-testület a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi:

a) készpénzfizetési számlák,

b) vásárlási előleg,

c) munkavállalók illetmény előlege,

d) munkavállalók utazási költségtérítése,

e) munkavállalók belföldi kiküldetése,

f) polgármester, önkormányzati képviselők tiszteletdíja, költségtérítése,

g) közfoglalkoztatásban dolgozók munkabére,

h) pénzbeli szociális és gyermekvédelmi ellátások.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

11. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Barcsi Többcélú Kistérségi Társulás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró és vegyes rendelkezések

12. § Ez a rendelet 2023. március 14-én lép hatályba.

1. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Címrend

1

Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások

2

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

3

Köztemető-fenntartás és működtetés

4

Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok

5

Start-munka program

6

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

7

Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása

8

Településfejlesztési projektek és támogatásuk

9

Közvilágítás

10

Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

11

Háziorvosi ügyeleti ellátás

12

Fertőzőmegbetegedések megelőzése, járványügyi ellátás

13

Könyvtári szolgáltatások

14

Közművelődés – közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése

15

Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása

16

Közművelődés - kulturális alapú gazdaságfejlesztés

17

Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

18

Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

2. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Kiadások (Ft)

1

Rovat megnevezése

Rovat-szám

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

ÖSSZESEN

2

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

K1101

9 726 000

9 726 000

3

Normatív jutalmak

K1102

4

Céljuttatás, projektprémium

K1103

5

Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat

K1104

6

Végkielégítés

K1105

7

Jubileumi jutalom

K1106

997 200

997 200

8

Béren kívüli juttatások

K1107

144 000

144 000

9

Ruházati költségtérítés

K1108

10

Közlekedési költségtérítés

K1109

11

Egyéb költségtérítések

K1110

12

Lakhatási támogatások

K1111

13

Szociális támogatások

K1112

14

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

K1113

15

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

K11

10 867 200

10 867 200

16

Választott tisztségviselők juttatásai

K121

4 624 836

4 624 836

17

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások

K122

18

Egyéb külső személyi juttatások

K123

120 000

120 000

19

Külső személyi juttatások

K12

4 744 836

4 744 836

20

Személyi juttatások

K1

15 612 036

15 612 036

21

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

1 889 799

1 889 799

22

Szakmai anyagok beszerzése

K311

23

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K312

3 435 000

3 435 000

24

Árubeszerzés

K313

25

Készletbeszerzés

K31

3 435 000

3 435 000

26

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K321

46 500

46 500

27

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

K322

155 000

155 000

28

Kommunikációs szolgáltatások

K32

201 500

201 500

29

Közüzemi díjak

K331

720 000

720 000

30

Vásárolt élelmezés

K332

45 241

45 241

31

Bérleti és lízing díjak

K333

32

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

K334

505 000

505 000

33

Közvetített szolgáltatások

K335

34

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

K336

570 940

570 940

35

Egyéb szolgáltatások

K337

1 995 000

1 995 000

36

Szolgáltatási kiadások

K33

3 836 181

3 836 181

37

Kiküldetések kiadásai

K341

38

Reklám- és propagandakiadások

K342

39

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

K34

40

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K351

1 695 715

1 695 715

41

Fizetendő általános forgalmi adó

K352

42

Kamatkiadások

K353

43

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai

K354

44

Egyéb dologi kiadások

K355

6 000

6 000

45

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

K35

1 701 715

1 701 715

46

Dologi kiadások

K3

9 174 396

9 174 396

47

Társadalombiztosítási ellátások

K41

48

Családi támogatások

K42

49

Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

K43

50

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

K44

51

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

K45

52

Lakhatással kapcsolatos ellátások

K46

53

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

K47

54

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

1 124 000

1 124 000

55

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

1 124 000

1 124 000

56

Nemzetközi kötelezettségek

K501

57

Elvonások és befizetések

K502

139 178

139 178

58

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K503

59

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K504

60

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K505

61

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

4 078 189

4 078 189

62

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K507

63

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K508

64

Árkiegészítések, ártámogatások

K509

65

Kamattámogatások

K510

66

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

29 050

29 050

67

Tartalékok-általános

K513

7 299 725

7 299 725

68

Tartalékok-cél

K513

69

Egyéb működési célú kiadások

K5

11 546 142

11 546 142

70

Működési kiadások összesen

39 346 373

39 346 373

71

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

72

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

73

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

74

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

75

Részesedések beszerzése

K65

76

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

77

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

78

Beruházások

K6

79

Ingatlanok felújítása

K71

1 350 000

1 350 000

80

Informatikai eszközök felújítása

K72

81

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

82

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

364 500

364 500

83

Felújítások

K7

1 714 500

1 714 500

84

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K81

85

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K82

86

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K83

87

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K84

88

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K85

89

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K86

90

Lakástámogatás

K87

91

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K88

92

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

93

Felhalmozási kiadások összesen

1 714 500

1 714 500

94

Költségvetési kiadások

K1-K8

39 346 373

1 714 500

41 060 873

95

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9111

96

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

97

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9113

98

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

99

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

100

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása

K9122

101

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9123

102

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

103

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

104

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

105

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

844 597

844 597

106

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

107

Pénzeszközök betétként elhelyezése

K916

108

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

109

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

K918

110

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

844 597

844 597

111

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

112

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

113

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

114

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

K924

115

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

116

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

117

Finanszírozási kiadások

K9

844 597

844 597

118

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

40 190 970

1 714 500

41 905 470

3. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Bevételek (Ft)

1

Rovat megnevezése

Rovat-
szám

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

ÖSSZESEN

2

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

12 521 183

12 521 183

3

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

4

Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B1131

6 818 300

6 818 300

5

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B1132

57 456

6

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 270 000

2 270 000

7

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

B115

8

Elszámolásból származó bevételek

B116

9

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

21 666 939

21 666 939

10

Elvonások és befizetések bevételei

B12

11

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

12

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

13

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

14

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

2 470 800

2 470 800

15

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

24 137 739

24 137 739

16

Magánszemélyek jövedelemadói

B311

17

Társaságok jövedelemadói

B312

18

Jövedelemadók

B31

19

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

20

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

21

Vagyoni tipusú adók

B34

105 000

105 000

22

Értékesítési és forgalmi adók

B351

3 101 060

3 101 060

23

Fogyasztási adók

B352

24

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

25

Gépjárműadók

B354

26

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

27

Termékek és szolgáltatások adói

B35

3 101 060

3 101 060

28

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

147 612

147 612

29

Közhatalmi bevételek

B3

3 353 672

3 353 672

30

Áru- és készletértékesítés ellenértéke

B401

31

Szolgáltatások ellenértéke

B402

400 000

400 000

32

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

33

Tulajdonosi bevételek

B404

75 735

75 735

34

Ellátási díjak

B405

35

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

36

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

37

Kamatbevételek

B4082

2 000

2 000

38

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

39

Egyéb működési bevételek

B410

40

Kiadások visszatérítései

B411

4 000

4 000

41

Működési bevételek

B4

481 735

481 735

42

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B61

43

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B62

44

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B63

45

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

46

Működési bevételek összesen

27 973 146

27 973 146

47

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

48

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

49

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

50

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

51

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

52

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

53

Immateriális javak értékesítése

B51

54

Ingatlanok értékesítése

B52

55

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

56

Részesedések értékesítése

B54

57

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

58

Felhalmozási bevételek

B5

59

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B71

60

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B72

61

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B74

62

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

63

Felhalmozási bevételek összesen

64

Költségvetési bevételek

B1-B7

27 973 146

27 973 146

65

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8111

66

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

67

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8113

68

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

69

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

70

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

71

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

72

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

73

Belföldi értékpapírok bevételei

B812

74

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8131

11 373 227

11 373 227

75

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8131

1 714 500

1 714 500

76

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8132

77

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8132

78

Maradvány igénybevétele

B813

11 373 227

1 714 500

13 087 727

79

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

844 597

844 597

80

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

81

Központi, irányító szervi támogatás

B816

82

Betétek megszüntetése

B817

83

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

B818

84

Belföldi finanszírozás bevételei

B81

12 217 824

1 714 500

13 932 324

85

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

86

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

87

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

88

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B824

89

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

90

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

91

Finanszírozási bevételek

B8

12 217 824

1 714 500

13 932 324

92

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

40 190 970

1 714 500

41 905 470

4. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek

Megnevezés

Önkormányzat (Ft)

1

K1. Személyi juttatások

15 612 036

2

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozzáj-i adó

1 889 799

3

K3. Dologi kiadások

9 174 396

4

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 124 000

5

K5. Tartalék

7 299 725

6

K5. Egyéb működési célú kiadások

4 246 417

7

K6. Beruházási kiadások

8

K7. Felújítások

1 714 500

9

K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások

10

K1-8. Költségvetési kiadások

41 060 873

11

K9. Finanszírozási kiadások

844 597

12

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

41 905 470

13

B1. Működési célú támogatások áht.-n belülről

24 137 739

14

B2. Felhalmozási célú támogatások áht.-n belülről

15

B3. Közhatalmi bevételek

3 353 672

16

B4. Működési bevételek

481 735

17

B5. Felhalmozási bevételek

18

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

19

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

20

B1-7. Költségvetési bevételek

27 973 146

21

B8. Finanszírozási bevételek

13 932 324

22

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

41 905 470

5. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Működési célú bevételek és kiadások mérlege

Sor-
szám

Bevételek (Ft)

Kiadások (Ft)

Megnevezés

2023. évi előirányzat

Megnevezés

2023. évi előirányzat

A

B

C

D

1.

Önkormányzatok működési támogatásai

21 666 939

Személyi juttatások

15 612 036

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

2 470 800

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 889 799

3.

2.-ból EU-s támogatás

Dologi kiadások

9 174 396

4.

Közhatalmi bevételek

3 353 672

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 124 000

5.

Működési bevételek

481 735

Egyéb működési célú kiadások

4 246 417

6.

Működési célú átvett pénzeszközök

Tartalékok

7 299 725

7.

6.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

8.

9.

10.

11.

12.

13.

Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+6.+8.+…+12.)

27 973 146

Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)

39 346 373

14.

Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )

11 373 227

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

15.

Költségvetési maradvány igénybevétele

11 373 227

Likviditási célú hitelek törlesztése

16.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

17.

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

18.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Kölcsön törlesztése

19.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

20.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

21.

Értékpapírok bevételei

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek

22.

Váltóbevételek

Váltókiadások

23.

Államháztartáson belüli megelőlegezés

844 597

Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése

844 597

24.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.+22.+23.)

12 217 824

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+23.)

844 597

25.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+24.)

40 190 970

KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+24.)

40 190 970

26.

Költségvetési hiány:

11 373 227

Költségvetési többlet:

-

27.

Tárgyévi hiány:

-

Tárgyévi többlet:

-

6. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

Sor-
szám

Bevételek (Ft)

Kiadások (Ft)

Megnevezés

2023. évi előirányzat

Megnevezés

2023. évi előirányzat

A

B

C

D

1.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Beruházások

1 714 500

2.

1.-ből EU-s támogatás

1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

3.

Felhalmozási bevételek

Felújítások

4.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele

3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

5.

4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)

Egyéb felhalmozási kiadások

6.

Egyéb felhalmozási célú bevételek

7.

8.

9.

10.

11.

Tartalékok

12.

Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)

Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)

1 714 500

13.

Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)

1 714 500

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

14.

Költségvetési maradvány igénybevétele

1 714 500

Hitelek törlesztése

15.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

16.

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

17.

Értékpapír értékesítése

Kölcsön törlesztése

18.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

19.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )

Betét elhelyezése

20.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

Pénzügyi lízing kiadásai

21.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

22.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

23.

Értékpapírok kibocsátása

24.

Egyéb külső finanszírozási bevételek

25.

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)

1 714 500

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen
(13.+...+24.)

26.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)

1 714 500

KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)

1 714 500

27.

Költségvetési hiány:

1 714 500

Költségvetési többlet:

-

28.

Tárgyévi hiány:

-

Tárgyévi többlet:

-

7. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé (Ft)

1

Rovat megnevezése

Rovat-szám

kiadási eredeti előirányzat

ebből kiadási előirányzat fedezete-saját forrás

ebből kiadási előirányzat fedezete-adósságot keletkeztető ügylet

adósságot keletkeztető ügylet fajtája

adósságot keletkeztető ügylet rovatszáma (B8)

adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja

adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja

2

hitel/lízing/kölcsön/értékpapír

3

4

5

6

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

7

8

9

10

11

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

12

13

14

15

16

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

17

18

19

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

20

21

22

Részesedések beszerzése

K65

23

24

25

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

26

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

27

Beruházások

K6

0

0

0

0

0

0

0

28

29

30

31

32

Ingatlanok felújítása

K71

33

34

35

36

37

Informatikai eszközök felújítása

K72

38

39

40

41

42

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

43

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

44

Felújítások

K7

0

0

0

0

0

0

0

45

Az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig

46

ebből:

47

ebből:

48

ebből:

8. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Középtávú tervezés (Ft)

Fizetési kötelezettségek

Rovat megnevezése

Rovat-szám

2023. évi előirányzat

2024. évi előirányzat

2025. évi előirányzat

2026. évi előirányzat

1. hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás, átvállalás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása,

0

0

0

0

2. a számvitelről szóló törvény (a továbbiakban: Szt. ) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára,

0

0

0

0

3. váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke,

0

0

0

0

4. az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege,

0

0

0

0

5. a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár,

0

0

0

0

6. a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,

0

0

0

0

7. hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.

0

0

0

0

ÖSSZESEN:

K9

0

0

0

0

Saját bevételek

Rovat megnevezése

Rovat-szám

2023. évi előirányzat

2024. évi előirányzat

2025. évi előirányzat

2026. évi előirányzat

353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül

1. a helyi adóból származó bevétel,

B3

3 206 060

3 200 000

3 200 000

3 200 000

2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,

B5

0

3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,

B5

0

4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,

B5

0

5. bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint

B3

147 612

150 000

150 000

150 000

6. a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.

B6-B7

ÖSSZESEN:

3 353 672

3 350 000

3 350 000

3 350 000

9. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Beruházások, felújítások (Ft)

Rovat megnevezése

Rovat

ELŐIRÁNYZATOK

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

0

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

0

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

0

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

0

Részesedések beszerzése

K65

0

Beruházási célú előzetesen felszámított áfa

K67

0

Beruházások

K6

0

Ingatlanok felújítása

K71

1 350 000

Önkormányzati utak murvás felújítása

1 350 000

Informatikai eszközök felújítása

K72

0

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

0

Felújítási célú előzetesen felszámított áfa

K74

364 500

Önkormányzati utak murvás felújítása után fizetendő áfa

364 500

Felújítások

K7

1 714 500

10. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Foglalkoztatottak létszáma

1

MEGNEVEZÉS

Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő)

2

főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző

0

3

I. besorolási osztály összesen

0

4

II. besorolási osztály összesen

0

5

III. besorolási osztály összesen

0

6

KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN

0

7

igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes)

8

főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető

9

főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs

10

A, B fizetési osztály összesen

1

11

C, D fizetési osztály összesen

12

E-J fizetési osztály összesen

13

kutató, felsőoktatásban oktató

14

KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN

1

15

fizikai alkalmazott,
a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)

0,5

16

kulturális foglalkoztatott

0,5

17

közfoglalkoztatott

2

18

EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN

3

19

polgármester, főpolgármester

1

20

helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja

2

21

alpolgármester, főpolgármester-helyettes,
megyei közgyűlés elnöke, alelnöke

1

22

VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN

4

23

KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN

8

11. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások (Ft)

Megnevezés

Rovat-szám

eredeti ei.

1

Rászoruló szociális gyermekétkeztetés

K42

2

mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása

K44

3

megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak keresetkiegészítése

K44

4

cukorbetegek támogatása

K44

5

helyi megállapítású ápolási díj [Szoctv. 43/B. §]

K44

6

helyi megállapítású közgyógyellátás [Szoctv.50. § (3) bek.]

K44

7

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

K42

0

8

foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. § (1) bek.]

K45

9

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

K45

0

10

hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez

K46

11

lakbértámogatás

K46

12

lakásfenntartási támogatás…önkormányzati segély

K46

13

adósságcsökkentési támogatás [Szoctv. 55/A. § 1. bek. b) pont]

K46

14

természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 47. § (1) bek. b) pont]

K46

15

adósságkezelési szolgáltatás keretében gáz-vagy áram fogyasztást mérő készülék biztosítása [Szoctv. 55/A. § (3) bek.]

K46

16

Lakhatással kapcsolatos ellátások

K46

0

17

állami gondozottak pénzbeli juttatásai

K47

18

oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai

K47

19

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

K47

0

20

időskorúak járadéka [Szoctv. 32/B. § (1) bek.]

K48

21

rendszeres szociális segély [Szoctv. 37. § (1) bek. a) - d) pontok]

K48

22

átmeneti segély [Szoctv. 45. §]

K48

23

lakásfenntartási támogatás…önkormányzati segély

K48

420 000

24

egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás

K48

25

természetben nyújtott rendszeres szociális segély [Szoctv. 47. § (1) bek. a) pont]

K48

26

átmeneti segély [Szoctv. 47. § (1) bek. c) pont]

K48

450 000

27

temetési segély [Szoctv. 47. § (1) bek. d) pont}

K48

28

köztemetés [Szoctv. 48. §]

K48

29

rászorultságtól függõ normatív kedvezmények [Gyvt. 151. § (5) bek.]

K48

30

önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás

K48

31

önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás

K48

844 500

32

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

1 714 500

33

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

1 714 500

12. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése (Ft)

Megnevezés

Rovat

eredeti ei.

1

központi költségvetési szervek részére

K504

2

központi kezelésű előirányzatok részére

K504

3

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére

K504

4

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére

K504

5

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére

K504

6

elkülönített állami pénzalapok részére

K504

7

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K504

8

társulások és költségvetési szerveik részére

K504

9

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K504

10

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére

K504

11

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K504

0

12

központi költségvetési szervek részére

K505

13

központi kezelésű előirányzatok részére

K505

14

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére

K505

15

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére

K505

16

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére

K505

17

elkülönített állami pénzalapok részére

K505

18

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K505

19

társulások és költségvetési szerveik részére

K505

20

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K505

21

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére

K505

22

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K505

0

23

központi költségvetési szervek részére

K506

24

központi kezelésű előirányzatok részére

K506

25

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére

K506

26

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére

K506

27

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére

K506

28

elkülönített állami pénzalapok részére

K506

29

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K506

1 551 276

30

társulások és költségvetési szerveik részére

K506

2 526 913

31

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K506

32

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére

K506

33

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

4 078 189

34

egyházi jogi személyek részére

K508

35

egyéb civil szervezetek részére

K508

36

háztartások részére

K508

37

pénzügyi vállalkozások részére

K508

38

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K508

39

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K508

40

egyéb vállalkozások részére

K508

41

Európai Unió részére

K508

42

kormányok és nemzetközi szervezetek részére

K508

43

egyéb külföldiek részére

K508

44

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K508

0

45

egyházi jogi személyek részére

K512

46

egyéb civil szervezetek részére

K512

29 175

47

háztartások részére

K512

48

pénzügyi vállalkozások részére

K512

49

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K512

50

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K512

51

egyéb vállalkozások részére

K512

52

Európai Unió részére

K512

53

kormányok és nemzetközi szervezetek részére

K512

54

egyéb külföldiek részére

K512

55

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

29 175

56

központi költségvetési szervek részére

K82

57

központi kezelésű előirányzatok részére

K82

58

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére

K82

59

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére

K82

60

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére

K82

61

elkülönített állami pénzalapok részére

K82

62

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K82

63

társulások és költségvetési szerveik részére

K82

64

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K82

65

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére

K82

66

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K82

0

67

központi költségvetési szervek részére

K83

68

központi kezelésű előirányzatok részére

K83

69

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére

K83

70

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére

K83

71

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére

K83

72

elkülönített állami pénzalapok részére

K83

73

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K83

74

társulások és költségvetési szerveik részére

K83

75

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K83

76

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére

K83

77

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K83

0

78

központi költségvetési szervek részére

K84

79

központi kezelésű előirányzatok részére

K84

80

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére

K84

81

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére

K84

82

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére

K84

83

elkülönített állami pénzalapok részére

K84

84

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K84

85

társulások és költségvetési szerveik részére

K84

86

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K84

87

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére

K84

88

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K84

0

89

egyházi jogi személyek részére

K86

90

egyéb civil szervezetek részére

K86

91

háztartások részére

K86

92

pénzügyi vállalkozások részére

K86

93

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K86

94

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K86

95

egyéb vállalkozások részére

K86

96

Európai Unió részére

K86

97

kormányok és nemzetközi szervezetek részére

K86

98

egyéb külföldiek részére

K86

99

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K86

0

100

egyházi jogi személyek részére

K88

101

egyéb civil szervezetek részére

K88

102

háztartások részére

K88

103

pénzügyi vállalkozások részére

K88

104

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K88

105

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K88

106

egyéb vállalkozások részére

K88

107

Európai Unió részére

K88

108

kormányok és nemzetközi szervezetek részére

K88

109

egyéb külföldiek részére

K88

110

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K88

0

13. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Támogatások, kölcsönök bevételei (Ft)

Megnevezés

Rovat

eredeti ei.

1

központi költségvetési szervektől

B14

2

központi kezelésű előirányzatoktól

B14

3

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

B14

4

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól

B14

5

társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól

B14

6

elkülönített állami pénzalapoktól

B14

7

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B14

8

társulások és költségvetési szerveiktől

B14

9

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B14

10

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől

B14

11

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

0

12

központi költségvetési szervektől

B15

13

központi kezelésű előirányzatoktól

B15

14

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

B15

15

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól

B15

16

társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól

B15

17

elkülönített állami pénzalapoktól

B15

18

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B15

19

társulások és költségvetési szerveiktől

B15

20

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B15

21

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől

B15

22

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

0

23

központi költségvetési szervektől

B16

24

központi kezelésű előirányzatoktól

B16

25

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

B16

26

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól

B16

27

társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól

B16

28

elkülönített állami pénzalapoktól

B16

2 470 800

29

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B16

30

társulások és költségvetési szerveiktől

B16

31

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B16

32

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől

B16

33

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

2 470 800

34

központi költségvetési szervektől

B23

35

központi kezelésű előirányzatoktól

B23

36

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

B23

37

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól

B23

38

társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól

B23

39

elkülönített állami pénzalapoktól

B23

40

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B23

41

társulások és költségvetési szerveiktől

B23

42

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B23

43

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől

B23

44

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

0

45

központi költségvetési szervektől

B24

46

központi kezelésű előirányzatoktól

B24

47

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

B24

48

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól

B24

49

társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól

B24

50

elkülönített állami pénzalapoktól

B24

51

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B24

52

társulások és költségvetési szerveiktől

B24

53

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B24

54

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől

B24

55

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

0

56

központi költségvetési szervektől

B25

57

központi kezelésű előirányzatoktól

B25

58

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

B25

59

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól

B25

60

társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól

B25

61

elkülönített állami pénzalapoktól

B25

62

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B25

63

társulások és költségvetési szerveiktől

B25

64

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B25

65

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől

B25

66

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

0

67

egyházi jogi személyektől

B62

68

egyéb civil szervezetektől

B62

69

háztartásoktól

B62

70

pénzügyi vállalkozásoktól

B62

71

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B62

72

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B62

73

egyéb vállalkozásoktól

B62

74

Európai Uniótól

B62

75

kormányok és nemzetközi szervezetektől

B62

76

egyéb külföldiektől

B62

77

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B62

0

78

egyházi jogi személyektől

B63

79

egyéb civil szervezetektől

B63

80

háztartásoktól

B63

81

pénzügyi vállalkozásoktól

B63

82

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B63

83

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B63

84

egyéb vállalkozásoktól

B63

85

Európai Uniótól

B63

86

kormányok és nemzetközi szervezetektől

B63

87

egyéb külföldiektől

B63

88

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B63

0

89

egyházi jogi személyektől

B74

90

egyéb civil szervezetektől

B74

91

háztartásoktól

B74

92

pénzügyi vállalkozásoktól

B74

93

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B74

94

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B74

95

egyéb vállalkozásoktól

B74

96

Európai Uniótól

B74

97

kormányok és nemzetközi szervezetektől

B74

98

egyéb külföldiektől

B74

99

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B74

0

100

egyházi jogi személyektől

B73

101

egyéb civil szervezetektől

B73

102

háztartásoktól

B73

103

pénzügyi vállalkozásoktól

B73

104

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B73

105

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B73

106

egyéb vállalkozásoktól

B73

107

Európai Uniótól

B73

108

kormányok és nemzetközi szervezetektől

B73

109

egyéb külföldiektől

B73

110

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B73

0

14. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek (Ft)

Megnevezés

Rovat-szám

eredeti ei.

1

építményadó

B34

2

épület után fizetett idegenforgalmi adó

B34

3

magánszemélyek kommunális adója

B34

105 000

4

telekadó

B34

5

Vagyoni tipusú adók

B34

105 000

6

Értékesítési és forgalmi adók

B351

3 101 060

7

ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

B351

3 101 060

8

ebből: ideiglenes jelleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

B351

9

Gépjárműadók

B354

10

ebből: belföldi gépjárművek adójának a központi költségvetést megillető része

B354

11

ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része

B354

12

ebből: külföldi gépjárművek adója

B354

13

ebből: gépjármű túlsúlydíj

B354

14

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

15

ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó

B355

16

ebből: talajterhelési díj

B355

17

Termékek és szolgáltatások adói

B35

3 101 060

18

eljárási illetékek

B36

19

igazgatási szolgáltatási díjak

B36

20

ebrendészeti hozzájárulás

B36

21

környezetvédelmi bírság

B36

22

építésügyi bírság

B36

23

szabálysértési pénz- és helyszíni mbírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része

B36

24

Pótlék bírság, önkormányzatot megillető talajterhelési díj

B36

147 612

25

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

147 612

26

MINDÖSSZESEN

3 353 672