Péterhida Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 6.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 03. 08

Péterhida Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 6.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.03.08.

Péterhida Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottság) terjed ki.

2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését

a) 36 806 272 Ft bevétellel

b) 36 806 272 Ft kiadással

állapítja meg.

(2) A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat

a) Működési költségvetés bevételei 33 513 634 Ft

aa) Önkormányzat működési támogatásai 28 136 214 Ft

ab) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 2 841 420 Ft

ac) Közhatalmi bevételek 1 138 000 Ft

ad) Működési bevételek 1 398 000 Ft

ae) Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

b) Felhalmozási költségvetés bevételei 0 Ft

ba) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft

bb) Felhalmozási bevételek 0 Ft

bc) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

c) Finanszírozási bevételek 3 292 638 Ft

jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

(3) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat

a) Működési költségvetés kiadásai 34 858 224 Ft

aa) Személyi juttatások 15 161 436 Ft

ab) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1 791 077 Ft

ac) Dologi kiadások 7 652 480 Ft

ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 999 000 Ft

ae) Egyéb működési célú kiadások 3 377 305 Ft

af) Tartalék 5 876 926 Ft

b) Felhalmozási költségvetés kiadásai 840 000 Ft

ba) Beruházások 840 000 Ft

bb) Felújítások 0 Ft

bc) Egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft

c) Finanszírozási kiadások 1 108 048 Ft

jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

(4) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. és 3. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(5) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2. és 3. mellékletek szerint állapítja meg.

(6) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 4., 5. és 6. melléklet részletezi.

(7) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

(8) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből vagy az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételével történik.

A költségvetés részletezése

4. § (1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az 7. melléklet részletezi.

(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 8. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások és felújítások kiadásainak részletezését a 9. melléklet szerint határozza meg.

(4) EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a képviselő-testület nem valósít meg.

(5) A képviselő-testület az éves (tervezett) létszám előirányzatot a 10. melléklet szerint engedélyezi.

(6) A képviselő-testület a kiadások között 5 876 926 Ft általános, 0 Ft céltartalékot állapít meg.

(7) Az önkormányzat lakosságnak juttatott támogatásait, a szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 11. melléklet részletezi.

(8) Az önkormányzat által nyújtott támogatások, kölcsönök részletezését a 12. melléklet tartalmazza.

(9) Az önkormányzat által átvett pénzeszközök részletezését a 13. melléklet tartalmazza.

(10) A helyi adók és egyéb közhatalmi bevételek részletezését a 14. melléklet tartalmazza.

Béren kívüli, és béren kívüli juttatásnak nem minősülő juttatások

5. § A képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak, valamint munkavállalók részére cafeteria juttatásként éves 200 000 Ft-ot biztosít SZÉP Kártyára utalással.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

6. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.

Az előirányzatok módosítása

7. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 300 000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 100 000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2024. december 31-ig gyakorolható.

(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet fentiek szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

Támogatási szerződés

8. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:

a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,

b) a támogatás összegét,

c) a támogatás felhasználásának célját,

d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,

e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,

f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,

g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,

h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,

i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,

j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,

k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.

(3) Nem folyósítható támogatás azon szervezetek részére, melyeknek lejárt határidejű tartozása van az önkormányzat felé, illetve az egyesületi jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezet működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvény 30. §-a és 75. §-a alapján a beszámolójának letétbe helyezését nem teljesítette.

(4) Az önkormányzati támogatások felhasználását és a felhasználásról adott számadást ellenőrizni kell.

(5) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 2 évig nem ítélhető meg.

Követelések

9. § (1) A lejárt követelés behajtásáról a polgármester köteles intézkedni.

(2) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 97. §-ának (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a polgármester az alábbi esetekben saját hatáskörben engedélyezheti a meg nem térült követelések törlését:

a) a felszámolási eljárás alá vont szervezettel szemben fennálló meg nem térült követelés,

b) egyéb, végrehajtás során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés,

c) a kis összegű lejárt követelések közül azok esetében, melyek érvényesítésével kapcsolatos költségei igazoltan meghaladják a követelés összegét, vagy a követelés összege nem éri el a 10 000 Ft-ot, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólítás eredménytelenül zárult.

(3) Követelés lemondásáról a (2) bekezdésben foglaltak kivételével kizárólag a képviselő-testület dönthet.

Készpénzben történő kifizetések

10. § Az Áht. 107. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a képviselő-testület a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi:

a) készpénzfizetési számlák,

b) vásárlási előleg,

c) munkavállalók illetmény előlege,

d) munkavállalók utazási költségtérítése,

e) munkavállalók belföldi kiküldetése,

f) polgármester, önkormányzati képviselők tiszteletdíja, költségtérítése,

g) közfoglalkoztatásban dolgozók munkabére,

h) pénzbeli szociális és gyermekvédelmi ellátások.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

11. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Barcsi Többcélú Kistérségi Társulás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró és vegyes rendelkezések

12. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

13. §¹

14. § Ez a rendelet 2024. március 7-én lép hatályba.

1. melléklet az 1/2024. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

Címrend

	Az önkormányzat költségvetési szervei
1	-
2	Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások
3	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
4	Köztemető-fenntartás és működtetés
5	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok
6	Start-munka program
7	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás
8	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása
9	Településfejlesztési projektek és támogatásuk
10	Közvilágítás
11	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
12	Háziorvosi ügyeleti ellátás
13	Fertőzőmegbetegedések megelőzése, járványügyi ellátás
14	Könyvtári szolgáltatások
15	Közművelődés – közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése
16	Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása
17	Közművelődés - kulturális alapú gazdaságfejlesztés
18	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés
19	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

2. melléklet az 1/2024. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

Kiadások (Ft)

	Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok	ÖSSZESEN
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	9 520 000	9 520 000
2	Normatív jutalmak	K1102
3	Céljuttatás, projektprémium	K1103
4	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
5	Végkielégítés	K1105
6	Jubileumi jutalom	K1106
7	Béren kívüli juttatások	K1107	200 000	200 000
8	Ruházati költségtérítés	K1108	25 000	25 000
9	Közlekedési költségtérítés	K1109	118 000	118 000
10	Egyéb költségtérítések	K1110
11	Lakhatási támogatások	K1111
12	Szociális támogatások	K1112
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	9 863 000	9 863 000
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	4 874 436	4 874 436
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	424 000	424 000
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123
18	Külső személyi juttatások	K12	5 298 436	5 298 436
19	Személyi juttatások	K1	15 161 436	15 161 436
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 791 077	1 791 077
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	2 315 000	2 315 000
23	Árubeszerzés	K313
24	Készletbeszerzés	K31	2 315 000	2 315 000
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	98 400	98 400
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	105 600	105 600
27	Kommunikációs szolgáltatások	K32	204 000	204 000
28	Közüzemi díjak	K331	1 228 593	1 228 593
29	Vásárolt élelmezés	K332	111 515	111 515
30	Bérleti és lízing díjak	K333	15 000	15 000
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	496 000	496 000
32	Közvetített szolgáltatások	K335
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	470 940	470 940
34	Egyéb szolgáltatások	K337	1 269 300	1 269 300
35	Szolgáltatási kiadások	K33	3 591 348	3 591 348
36	Kiküldetések kiadásai	K341
37	Reklám- és propagandakiadások	K342
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	1 522 132	1 522 132
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352
41	Kamatkiadások	K353
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
43	Egyéb dologi kiadások	K355	20 000	20 000
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	1 542 132	1 542 132
45	Dologi kiadások	K3	7 652 480	7 652 480
46	Társadalombiztosítási ellátások	K41
47	Családi támogatások	K42
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
49	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	999 000	999 000
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	999 000	999 000
55	Nemzetközi kötelezettségek	K501
56	Elvonások és befizetések	K502
57	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
58	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
60	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	3 348 255	3 348 255
61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
63	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
64	Kamattámogatások	K510
65	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	29 050	29 050
66	Tartalékok-cél	K513
67	Tartalék	K513	5 876 926	5 876 926
68	Egyéb működési célú kiadások	K5	9 254 231	9 254 231
69	*Működési kiadások összesen*		34 858 224	34 858 224
70	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
71	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
72	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
73	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	638 457	638 457
74	Részesedések beszerzése	K65
75	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
76	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	201 543	201 543
77	Beruházások	K6	840 000	840 000
78	Ingatlanok felújítása	K71
79	Informatikai eszközök felújítása	K72
80	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
81	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
82	Felújítások	K7
83	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
84	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
85	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
86	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
87	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
88	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
89	Lakástámogatás	K87
90	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88
91	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8
92	*Felhalmozási kiadások összesen*		840 000	840 000
93	Költségvetési kiadások	K1-K8	35 698 224	35 698 224
94	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
95	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
96	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113
97	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
98	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
99	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
100	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
101	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
102	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
103	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
104	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	1 108 048	1 108 048
105	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
106	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
107	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
108	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
109	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	1 108 048	1 108 048
110	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
111	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
112	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
113	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
114	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
115	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
116	Finanszírozási kiadások	K9	1 108 048	1 108 048
117	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		36 806 272	36 806 272

3. melléklet az 1/2024. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

Bevételek (Ft)

	Rovat megnevezése	Rovat- szám	kötelező feladatok	ÖSSZESEN
1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	16 280 054	16 280 054
2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
3	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	9 586 160	9 586 160
4	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000
5	Működési célú központosított előirányzatok	B115
6	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116
7	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	28 136 214	28 136 214
8	Elvonások és befizetések bevételei	B12
9	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
10	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
12	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	2 841 420	2 841 420
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	30 977 634	30 977 634
14	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
15	Társaságok jövedelemadói	B312
16	Jövedelemadók	B31
17	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
18	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
19	Vagyoni tipusú adók	B34	138 000	138 000
20	Értékesítési és forgalmi adók	B351	1 000 000	1 000 000
21	Fogyasztási adók	B352
22	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
23	Gépjárműadók	B354
24	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
25	Termékek és szolgáltatások adói	B35	1 138 000	1 138 000
26	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
27	Közhatalmi bevételek	B3	1 138 000	1 138 000
28	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401
29	Szolgáltatások ellenértéke	B402	1 328 000	1 328 000
30	Közvetített szolgáltatások értéke	B403
31	Tulajdonosi bevételek	B404	70 000	70 000
32	Ellátási díjak	B405
33	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
34	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
35	Kamatbevételek	B408
36	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
37	Egyéb működési bevételek	B410
38	Működési bevételek	B4	1 398 000	1 398 000
39	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
40	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62
41	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
42	Működési célú átvett pénzeszközök	B6
43	*Működési bevételek összesen*		33 513 634	33 513 634
44	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
45	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
46	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
47	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
48	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
49	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2
50	Immateriális javak értékesítése	B51
51	Ingatlanok értékesítése	B52
52	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
53	Részesedések értékesítése	B54
54	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
55	Felhalmozási bevételek	B5
56	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
57	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
58	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73
59	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
60	*Felhalmozási bevételek összesen*
61	Költségvetési bevételek	B1-B7	33 513 634	33 513 634
62	Működési bevételek és működési kiadások egyenlege
63	Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege
64	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
65	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
66	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
67	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
68	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
69	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
70	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
71	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
72	Belföldi értékpapírok bevételei	B812
73	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	2 452 638	2 452 638
74	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131	840 000	840 000
75	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132
76	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132
77	Maradvány igénybevétele	B813	3 292 638	3 292 638
78	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
79	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
80	Központi, irányító szervi támogatás	B816
81	Betétek megszüntetése	B817
82	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
83	Belföldi finanszírozás bevételei	B81
84	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
85	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
86	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
87	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
88	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
89	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
90	Finanszírozási bevételek	B8	3 292 638	3 292 638
91	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		36 806 272	36 806 272

4. melléklet az 1/2024. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Ft)

Sor- szám	Bevételek		Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi előirányzat	Megnevezés	2024. évi előirányzat
	A	B	C	D
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	28 136 214	Személyi juttatások	15 161 436
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	2 841 420	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 791 077
3.	2.-ból EU-s támogatás		Dologi kiadások	7 652 480
4.	Közhatalmi bevételek	1 138 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	999 000
5.	Működési bevételek	1 398 000	Egyéb működési célú kiadások	3 377 305
6.	Működési célú átvett pénzeszközök		Tartalékok	5 876 926
7.	Egyéb működési bevételek
8.
9.
10.
11.
12.
13.	Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+6.+8.+…+12.)	33 513 634	Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)	34 858 224
14.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	2 452 638	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele	2 452 638	Likviditási célú hitelek törlesztése
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele		Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17.	Betét visszavonásából származó bevétel		Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek		Kölcsön törlesztése
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)		Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele		Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21.	Értékpapírok bevételei		Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
22.	Váltóbevételek		Váltókiadások
23.	Államháztartáson belüli megelőlegezés		Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	1 108 048
24.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.+22.+23.)	2 452 638	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+23.)	1 108 048
25.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+24.)	35 966 272	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+24.)	35 966 272
26.	Költségvetési hiány:	1 344 590	Költségvetési többlet:	-
27.	Tárgyévi hiány:	-	Tárgyévi többlet:	-

5. melléklet az 1/2024. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Ft)

Sor- szám	Bevételek		Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi előirányzat	Megnevezés	2024. évi előirányzat
	A	B	C	D
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		Beruházások	840 000
2.	1.-ből EU-s támogatás		Egyéb Beruházások	840 000
3.	Felhalmozási bevételek		1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele		Felújítások
5.	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)		3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
6.	Egyéb felhalmozási célú bevételek		Egyéb felhalmozási kiadások
7.
8.
9.
10.
11.			Tartalékok
12.	Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)		Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)	840 000
13.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)	840 000	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14.	Költségvetési maradvány igénybevétele	840 000	Hitelek törlesztése
15.	Vállalkozási maradvány igénybevétele		Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16.	Betét visszavonásából származó bevétel		Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17.	Értékpapír értékesítése		Kölcsön törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek		Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )		Betét elhelyezése
20.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele		Pénzügyi lízing kiadásai
21.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
22.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23.	Értékpapírok kibocsátása
24.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
25.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)	840 000	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+24.)
26.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	840 000	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	840 000
27.	Költségvetési hiány:	840 000	Költségvetési többlet:	-
28.	Tárgyévi hiány:	-	Tárgyévi többlet:	-

6. melléklet az 1/2024. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési mérleg közgazdasági tagolásban (Ft)

	Rovat megnevezése	Rovat-szám	2024. évi előirányzat
1	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	9 863 000
2	Külső személyi juttatások	K12	5 298 436
3	Személyi juttatások	K1	15 161 436
4	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 791 077
5	Készletbeszerzés	K31	2 315 000
6	Kommunikációs szolgáltatások	K32	204 000
7	Szolgáltatási kiadások	K33	3 591 348
8	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34
9	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	1 542 132
10	Dologi kiadások	K3	7 652 480
11	Társadalombiztosítási ellátások	K41
12	Családi támogatások	K42
13	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
14	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
15	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
16	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
17	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
18	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	999 000
19	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	999 000
20	Nemzetközi kötelezettségek	K501
21	Elvonások és befizetések	K502
22	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
23	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
24	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
25	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	3 348 255
26	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
27	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
28	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
29	Kamattámogatások	K510
30	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	29 050
31	Tartalékok	K513	5 876 926
32	Egyéb működési célú kiadások	K5	9 254 231
33	*Működési kiadások összesen*		34 858 224
34	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
35	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
36	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
37	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	638 457
38	Részesedések beszerzése	K65
39	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
40	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	201 543
41	Beruházások	K6	840 000
42	Ingatlanok felújítása	K71
43	Informatikai eszközök felújítása	K72
44	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
45	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
46	Felújítások	K7
47	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
48	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
49	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
50	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
51	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
52	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
53	Lakástámogatás	K87
54	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88
55	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8
56	*Felhalmozási kiadások összesen*		840 000
57	Költségvetési kiadások	K1-K8	35 698 224
58	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
59	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
60	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
61	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	1 108 048
62	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
63	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
64	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
65	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
66	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	1 108 048
67	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
68	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
69	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
70	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
71	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
72	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
73	Finanszírozási kiadások	K9	1 108 048
74	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		36 806 272
75	Rovat megnevezése	Rovat- szám	2024. évi előirányzat
76	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	28 136 214
77	Elvonások és befizetések bevételei	B12
78	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
79	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
80	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
81	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	2 841 420
82	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	30 977 634
83	Jövedelemadók	B31
84	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
85	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
86	Vagyoni tipusú adók	B34	138 000
87	Termékek és szolgáltatások adói	B35	1 000 000
88	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
89	Közhatalmi bevételek	B3	1 138 000
90	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401
91	Szolgáltatások ellenértéke	B402	1 328 000
92	Közvetített szolgáltatások értéke	B403
93	Tulajdonosi bevételek	B404	70 000
94	Ellátási díjak	B405
95	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
96	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
97	Kamatbevételek	B408
98	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
99	Egyéb működési bevételek	B410
100	Működési bevételek	B4	1 398 000
101	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
102	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62
103	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
104	Működési célú átvett pénzeszközök	B6
105	*Működési bevételek összesen*		33 513 634
106	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
107	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
108	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
109	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
110	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
111	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2
112	Immateriális javak értékesítése	B51
113	Ingatlanok értékesítése	B52
114	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
115	Részesedések értékesítése	B54
116	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
117	Felhalmozási bevételek	B5
118	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
119	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
120	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73
121	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
122	*Felhalmozási bevételek összesen*
123	Költségvetési bevételek	B1-B7	33 513 634
124	Működési bevételek és működési kiadások egyenlege
125	Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege
126	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
127	Belföldi értékpapírok bevételei	B812
128	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	2 452 638
129	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131	840 000
130	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132
131	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132
132	Maradvány igénybevétele	B813	3 292 638
133	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
134	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
135	Központi, irányító szervi támogatás	B816
136	Betétek megszüntetése	B817
137	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
138	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	3 292 638
139	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
140	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
141	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
142	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
143	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
144	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
145	Finanszírozási bevételek	B8	3 292 638
146	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		36 806 272

7. melléklet az 1/2024. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé (Ft)

	Rovat megnevezése	Rovat-szám	kiadási eredeti előirányzat	ebből kiadási előirányzat fedezete-saját forrás	ebből kiadási előirányzat fedezete-adósságot keletkeztető ügylet	adósságot keletkeztető ügylet fajtája	adósságot keletkeztető ügylet rovatszáma (B8)	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügylet- várható visszatérítendő összege (kamattal) leáratig mindösszesen
1						hitel/lízing/kölcsön/értékpapír
2	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
3	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
4	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
5	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64
6	Részesedések beszerzése	K65
7	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
8	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67
9	Beruházások	K6	0	0	0	0	0	0	0	0
10	Ingatlanok felújítása	K71
11	Informatikai eszközök felújítása	K72
12	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
13	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
14	Felújítások	K7	0	0	0	0	0	0	0	0
15	Az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig
16	ebből:
17	ebből:
18	ebből:

8. melléklet az 1/2024. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

Középtávú tervezés (Ft)

*Fizetési kötelezettségek*
Rovat megnevezése	Rovat-szám	2024. évi előirányzat	2025. évi előirányzat	2026. évi előirányzat	2027. évi előirányzat
a) hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás, átvállalás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása,
b) a számvitelről szóló törvény (a továbbiakban: Szt.) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára,
c) váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke,
d) az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege,
e) a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár,
f) a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,
g) hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.
ÖSSZESEN:	K9	0	0	0	0
*Saját bevételek*
Rovat megnevezése	Rovat-szám	2024. évi előirányzat	2025. évi előirányzat	2026. évi előirányzat	2027. évi előirányzat
353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül
1. a helyi adóból származó bevétel,	B3	1 138 000	1 238 000	1 500 000	1 800 000
2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,	B5	1 328 000	1 300 000	1 300 000	1 300 000
3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,	B5	70 000	70 000	70 000	70 000
4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,	B5
5. bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint	B3
6. a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.	B6-B7
ÖSSZESEN:		2 536 000	2 608 000	2 870 000	3 170 000

9. melléklet az 1/2024. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

Beruházások és felújítások (Ft)

	Rovat megnevezése	Rovat-szám	2024. évi előirányzat
1	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
2	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
3	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
4	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	638 457
5	szobor/kereszt		292 000
6	klíma (imaterem)		346 457
7	Részesedések beszerzése	K65
8	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
9	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	201 543
10	Beruházások	K6	840 000
11	Ingatlanok felújítása	K71
12	Informatikai eszközök felújítása	K72
13	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
14	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
15	Felújítások	K7	0

10. melléklet az 1/2024. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

Foglalkoztatottak létszáma (fő)

	MEGNEVEZÉS	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő)
1	főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző
2	I. besorolási osztály összesen
3	II. besorolási osztály összesen
4	III. besorolási osztály összesen
5	KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN
6	igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes)
7	főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető
8	főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs
9	A, B fizetési osztály összesen	1
10	C, D fizetési osztály összesen
11	E-J fizetési osztály összesen
12	kutató, felsőoktatásban oktató
13	KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN	1
14	vezető
15	egyéb foglalkoztatott
16	fizikai alkalmazott, a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)
17	kulturális foglalkoztatott	0,5
18	közfoglalkoztatott	2
19	EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN	2,5
20	polgármester, főpolgármester	1
21	helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja	2
22	alpolgármester, főpolgármester-helyettes, megyei közgyűlés elnöke, alelnöke	1
23	VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN	4
24	KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN	7,5

11. melléklet az 1/2024. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások (Ft)

	Megnevezés	Rovat-szám	2024. évi előirányzat
1	mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása	K44
2	mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása	K44
3	megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak keresetkiegészítése	K44
4	cukorbetegek támogatása	K44
5	helyi megállapítású ápolási díj [Szoctv. 43/B. §]	K44
6	helyi megállapítású közgyógyellátás [Szoctv.50. § (3) bek.]	K44
7	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
8	foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. § (1) bek.]	K45
9	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
10	hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez	K46
11	lakbértámogatás	K46
12	lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 38. § (1) bek. a) és b) pontok]	K46
13	adósságcsökkentési támogatás [Szoctv. 55/A. § 1. bek. b) pont]	K46
14	természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 47. § (1) bek. b) pont]	K46
15	adósságkezelési szolgáltatás keretében gáz-vagy áram fogyasztást mérő készülék biztosítása [Szoctv. 55/A. § (3) bek.]	K46
16	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
17	állami gondozottak pénzbeli juttatásai	K47
18	oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai	K47
19	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
20	időskorúak járadéka [Szoctv. 32/B. § (1) bek.]	K48
21	rendszeres szociális segély [Szoctv. 37. § (1) bek. a) - d) pontok]	K48
22	átmeneti segély [Szoctv. 45. §]	K48
23	temetési segély [Szoctv. 46. §]	K48
24	egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	K48	799 000
25	természetben nyújtott rendszeres szociális segély [Szoctv. 47. § (1) bek. a) pont]	K48
26	átmeneti segély [Szoctv. 47. § (1) bek. c) pont]	K48
27	temetési segély [Szoctv. 47. § (1) bek. d) pont}	K48
28	köztemetés [Szoctv. 48. §]	K48
29	rászorultságtól függõ normatív kedvezmények [Gyvt. 151. § (5) bek.]	K48
30	önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás	K48	200 000
31	önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás	K48
32	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	999 000
33	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	999 000

12. melléklet az 1/2024. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése (Ft)

	Megnevezés	Rovat-szám	2024. évi előirányzat
1	központi költségvetési szervek részére	K504
2	központi kezelésű előirányzatok részére	K504
3	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K504
4	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K504
5	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K504
6	elkülönített állami pénzalapok részére	K504
7	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K504
8	társulások és költségvetési szerveik részére	K504
9	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K504
10	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K504
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
12	központi költségvetési szervek részére	K505
13	központi kezelésű előirányzatok részére	K505
14	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K505
15	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K505
16	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K505
17	elkülönített állami pénzalapok részére	K505
18	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
19	társulások és költségvetési szerveik részére	K505
20	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
21	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K505
22	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
23	központi költségvetési szervek részére	K506
24	központi kezelésű előirányzatok részére	K506
25	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K506
26	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K506
27	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K506
28	elkülönített állami pénzalapok részére	K506
29	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506	1 367 108
30	társulások és költségvetési szerveik részére	K506	1 981 147
31	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506
32	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K506
33	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	3 348 255
34	egyházi jogi személyek részére	K508
35	egyéb civil szervezetek részére	K508
36	háztartások részére	K508
37	pénzügyi vállalkozások részére	K508
38	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
39	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
40	egyéb vállalkozások részére	K508
41	Európai Unió részére	K508
42	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K508
43	egyéb külföldiek részére	K508
44	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
45	egyházi jogi személyek részére	K511
46	egyéb civil szervezetek részére	K511	29 050
47	háztartások részére	K511
48	pénzügyi vállalkozások részére	K511
49	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K511
50	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K511
51	egyéb vállalkozások részére	K511
52	Európai Unió részére	K511
53	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K511
54	egyéb külföldiek részére	K511
55	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K511	29 050
56	központi költségvetési szervek részére	K82
57	központi kezelésű előirányzatok részére	K82
58	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K82
59	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K82
60	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K82
61	elkülönített állami pénzalapok részére	K82
62	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
63	társulások és költségvetési szerveik részére	K82
64	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
65	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K82
66	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
67	központi költségvetési szervek részére	K83
68	központi kezelésű előirányzatok részére	K83
69	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K83
70	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K83
71	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K83
72	elkülönített állami pénzalapok részére	K83
73	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
74	társulások és költségvetési szerveik részére	K83
75	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
76	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K83
77	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
78	központi költségvetési szervek részére	K84
79	központi kezelésű előirányzatok részére	K84
80	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K84
81	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K84
82	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K84
83	elkülönített állami pénzalapok részére	K84
84	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
85	társulások és költségvetési szerveik részére	K84
86	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
87	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K84
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
89	egyházi jogi személyek részére	K86
90	egyéb civil szervezetek részére	K86
91	háztartások részére	K86
92	pénzügyi vállalkozások részére	K86
93	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
94	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
95	egyéb vállalkozások részére	K86
96	Európai Unió részére	K86
97	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K86
98	egyéb külföldiek részére	K86
99	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
100	egyházi jogi személyek részére	K88
101	egyéb civil szervezetek részére	K88
102	háztartások részére	K88
103	pénzügyi vállalkozások részére	K88
104	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K88
105	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K88
106	egyéb vállalkozások részére	K88
107	Európai Unió részére	K88
108	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K88
109	egyéb külföldiek részére	K88
110	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88

13. melléklet az 1/2024. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

Támogatások, kölcsönök bevételei (Ft)

	Megnevezés	Rovat-szám	2024. évi előirányzat
1	központi költségvetési szervektől	B14
2	központi kezelésű előirányzatoktól	B14
3	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B14
4	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B14
5	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B14
6	elkülönített állami pénzalapoktól	B14
7	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B14
8	társulások és költségvetési szerveiktől	B14
9	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B14
10	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B14
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
12	központi költségvetési szervektől	B15
13	központi kezelésű előirányzatoktól	B15
14	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B15
15	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B15
16	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B15
17	elkülönített állami pénzalapoktól	B15
18	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B15
19	társulások és költségvetési szerveiktől	B15
20	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B15
21	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B15
22	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
23	központi költségvetési szervektől	B16
24	központi kezelésű előirányzatoktól	B16
25	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B16
26	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B16
27	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B16
28	elkülönített állami pénzalapoktól	B16	2 841 420
29	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B16
30	társulások és költségvetési szerveiktől	B16
31	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B16
32	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B16
33	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	2 841 420
34	központi költségvetési szervektől	B23
35	központi kezelésű előirányzatoktól	B23
36	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B23
37	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B23
38	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B23
39	elkülönített állami pénzalapoktól	B23
40	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B23
41	társulások és költségvetési szerveiktől	B23
42	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B23
43	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B23
44	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
45	központi költségvetési szervektől	B24
46	központi kezelésű előirányzatoktól	B24
47	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B24
48	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B24
49	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B24
50	elkülönített állami pénzalapoktól	B24
51	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B24
52	társulások és költségvetési szerveiktől	B24
53	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B24
54	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B24
55	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
56	központi költségvetési szervektől	B25
57	központi kezelésű előirányzatoktól	B25
58	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B25
59	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B25
60	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B25
61	elkülönített állami pénzalapoktól	B25
62	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B25
63	társulások és költségvetési szerveiktől	B25
64	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B25
65	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B25
66	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
67	egyházi jogi személyektől	B62
68	egyéb civil szervezetektől	B62
69	háztartásoktól	B62
70	pénzügyi vállalkozásoktól	B62
71	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B62
72	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B62
73	egyéb vállalkozásoktól	B62
74	Európai Uniótól	B62
75	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B62
76	egyéb külföldiektől	B62
77	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62
78	egyházi jogi személyektől	B63
79	egyéb civil szervezetektől	B63
80	háztartásoktól	B63
81	pénzügyi vállalkozásoktól	B63
82	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B63
83	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B63
84	egyéb vállalkozásoktól	B63
85	Európai Uniótól	B63
86	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B63
87	egyéb külföldiektől	B63
88	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
89	egyházi jogi személyektől	B72
90	egyéb civil szervezetektől	B72
91	háztartásoktól	B72
92	pénzügyi vállalkozásoktól	B72
93	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B72
94	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B72
95	egyéb vállalkozásoktól	B72
96	Európai Uniótól	B72
97	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B72
98	egyéb külföldiektől	B72
99	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
100	egyházi jogi személyektől	B73
101	egyéb civil szervezetektől	B73
102	háztartásoktól	B73
103	pénzügyi vállalkozásoktól	B73
104	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B73
105	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B73
106	egyéb vállalkozásoktól	B73
107	Európai Uniótól	B73
108	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B73
109	egyéb külföldiektől	B73
110	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73

14. melléklet az 1/2024. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek (Ft)

	Megnevezés	Rovat-szám	2024. évi előirányzat
1	építményadó	B34
2	épület után fizetett idegenforgalmi adó	B34
3	magánszemélyek kommunális adója	B34	138 000
4	telekadó	B34
5	Vagyoni tipusú adók	B34	138 000
6	Értékesítési és forgalmi adók	B351	1 000 000
7	ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351	1 000 000
8	ebből: ideiglenes jeleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351
9	Gépjárműadók	B354
10	ebből: belföldi gépjárművek adójának a központi költségvetést megillető része	B354
11	ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része	B354
12	ebből: külföldi gépjárművek adója	B354
13	ebből: gépjármű túlsúlydíj	B354
14	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
15	ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	B355
16	ebből: talajterhelési díj	B355
17	Termékek és szolgáltatások adói	B35	1 000 000
18	eljárási illetékek	B36
19	igazgatási szolgáltatási díjak	B36
20	felügyeleti díjak	B36
21	ebrendészeti hozzájárulás	B36
22	környezetvédelmi bírság	B36
23	természetvédelmi bírság	B36
24	műemlékvédelmi bírság	B36
25	építésügyi bírság	B36
26	szabálysértési pénz- és helyszíni mbírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része	B36
27	egyéb bírság	B36
28	Egyéb közhatalmi bevételek	B36

A 13. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.