Rinyaújnép Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 03. 14- 2024. 05. 22

Rinyaújnép Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.03.14.

Rinyaújnép Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester) terjed ki.

2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését

a) 56 609 309 Ft bevétellel

b) 56 609 309 Ft kiadással

állapítja meg.

(2) A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat

a) Működési költségvetés bevételei 32 463 053 Ft

aa) Önkormányzat működési támogatásai 25 876 314 Ft

ab) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 4 944 404 Ft

ac) Közhatalmi bevételek 450 000Ft

ad) Működési bevételek 1 192 335Ft

ae) Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

b) Felhalmozási költségvetés bevételei 10 621 681 Ft

ba) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 10 621 681 Ft

bb) Felhalmozási bevételek 0 Ft

bc) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

c) Finanszírozási bevételek 13 524 575 Ft

jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

(3) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat

a) Működési költségvetés kiadásai 44 643 532 Ft

aa) Személyi juttatások 15 953 055 Ft

ab) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1 776 645 Ft

ac) Dologi kiadások 13 546 128 Ft

ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 2 963 618 Ft

ae) Egyéb működési célú kiadások 842 081 Ft

af) Tartalék 9 562 005 Ft

b) Felhalmozási költségvetés kiadásai 10 930 724 Ft

ba) Beruházások 0 Ft

bb) Felújítások 10 930 724 Ft

bc) Egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft

c) Finanszírozási kiadások 1 035 053 Ft

jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

(4) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. és 3. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(5) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2. és 3. mellékletek szerint állapítja meg.

(6) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 4., 5., és 6. melléklet részletezi.

(7) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

(8) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből vagy az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételével történik.

A költségvetés részletezése

4. § (1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az 7. melléklet részletezi.

(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 8. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások és felújítások kiadásainak részletezését a 9. melléklet szerint határozza meg.

(4) EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a képviselő-testület nem valósít meg.

(5) A képviselő-testület az éves létszám előirányzatot a 10. melléklet szerint engedélyezi.

(6) Az önkormányzat a kiadások között 9 562 005 Ft általános, 0 Ft céltartalékot állapít meg.

(7) Az önkormányzat lakosságnak juttatott támogatásait, a szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 11. melléklet részletezi.

(8) Az önkormányzat által nyújtott támogatások, kölcsönök részletezését a 12. melléklet tartalmazza.

(9) Az önkormányzat által átvett pénzeszközök részletezését a 13. melléklet tartalmazza.

(10) A helyi adók és egyéb közhatalmi bevételek részletezését a 14. melléklet tartalmazza.

Béren kívüli, és béren kívüli juttatásnak nem minősülő juttatások

5. § A képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak és munkavállalók részére cafeteria juttatásként éves 200 000 Ft-ot biztosít SZÉP Kártyára utalással.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

6. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.

Az előirányzatok módosítása

7. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 300 000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 100 000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2023. december 31-ig gyakorolható.

(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet fentiek szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

Támogatási szerződés

8. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:

a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,

b) a támogatás összegét,

c) a támogatás felhasználásának célját,

d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,

e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,

f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,

g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,

h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,

i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,

j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,

k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.

(3) Nem folyósítható támogatás azon szervezetek részére, melyeknek lejárt határidejű tartozása van az önkormányzat felé, illetve az egyesületi jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezet működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvény 30. §-a és 75. §-a alapján a beszámolójának letétbe helyezését nem teljesítette.

(4) Az önkormányzati támogatások felhasználását és a felhasználásról adott számadást ellenőrizni kell.

(5) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 2 évig nem ítélhető meg.

Követelések

9. § (1) A lejárt követelés behajtásáról a polgármester köteles intézkedni.

(2) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 97. §-ának (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a polgármester az alábbi esetekben saját hatáskörben engedélyezheti a meg nem térült követelések törlését:

a) a felszámolási eljárás alá vont szervezettel szemben fennálló meg nem térült követelés,

b) egyéb, végrehajtás során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés,

c) a kis összegű lejárt követelések közül azok esetében, melyek érvényesítésével kapcsolatos költségei igazoltan meghaladják a követelés összegét, vagy a követelés összege nem éri el a 10 000 Ft-ot, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólítás eredménytelenül zárult.

(3) Követelés lemondásáról a (2) bekezdésben foglaltak kivételével kizárólag a képviselő-testület dönthet.

Készpénzben történő kifizetések

10. § Az Áht. 107. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a képviselő-testület a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi:

a) készpénzfizetési számlák,

b) vásárlási előleg,

c) munkavállalók illetmény előlege,

d) munkavállalók utazási költségtérítése,

e) munkavállalók belföldi kiküldetése,

f) polgármester, önkormányzati képviselők tiszteletdíja, költségtérítése,

g) közfoglalkoztatásban dolgozók munkabére,

h) pénzbeli szociális és gyermekvédelmi ellátások.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

11. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Barcsi Többcélú Kistérségi Társulás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró és vegyes rendelkezések

12. § Ez a rendelet 2023. március 14-én lép hatályba.

1. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Címrend

1	Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások
2	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
3	Köztemető-fenntartás és működtetés
4	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok
5	Start-munka program
6	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás
7	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása
8	Településfejlesztési projektek és támogatásuk
9	Közvilágítás
10	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
11	Háziorvosi ügyeleti ellátás
12	Fertőzőmegbetegedések megelőzése, járványügyi ellátás
13	Könyvtári szolgáltatások
14	Közművelődés – közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése
15	Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása
16	Közművelődés - kulturális alapú gazdaságfejlesztés
17	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés
18	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

2. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Kiadások (Ft)

1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	ÖSSZESEN
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	10 081 055		10 081 055
3	Normatív jutalmak	K1102			0
4	Céljuttatás, projektprémium	K1103			0
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104			0
6	Végkielégítés	K1105			0
7	Jubileumi jutalom	K1106			0
8	Béren kívüli juttatások	K1107	200 000		200 000
9	Ruházati költségtérítés	K1108			0
10	Közlekedési költségtérítés	K1109	51 600		51 600
11	Egyéb költségtérítések	K1110			0
12	Lakhatási támogatások	K1111			0
13	Szociális támogatások	K1112			0
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113			0
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	10 332 655	0	10 332 655
16	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	5 420 400		5 420 400
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	200 000		200 000
18	Egyéb külső személyi juttatások	K123			0
19	Külső személyi juttatások	K12	5 620 400	0	5 620 400
20	Személyi juttatások	K1	15 953 055	0	15 953 055
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 776 645		1 776 645
22	Szakmai anyagok beszerzése	K311			0
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	2 820 000		2 820 000
24	Árubeszerzés	K313			0
25	Készletbeszerzés	K31	2 820 000	0	2 820 000
26	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	56 000		56 000
27	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	230 000		230 000
28	Kommunikációs szolgáltatások	K32	286 000	0	286 000
29	Közüzemi díjak	K331	2 470 260		2 470 260
30	Vásárolt élelmezés	K332	136 800		136 800
31	Bérleti és lízing díjak	K333			0
32	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	2 052 044		2 052 044
33	Közvetített szolgáltatások	K335			0
34	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	160 740		160 740
35	Egyéb szolgáltatások	K337	3 153 828		3 153 828
36	Szolgáltatási kiadások	K33	7 973 672	0	7 973 672
37	Kiküldetések kiadásai	K341			0
38	Reklám- és propagandakiadások	K342			0
39	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	0	0	0
40	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	2 436 456		2 436 456
41	Fizetendő általános forgalmi adó	K352			0
42	Kamatkiadások	K353	10 000		10 000
43	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354			0
44	Egyéb dologi kiadások	K355	20 000		20 000
45	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	2 466 456	0	2 466 456
46	Dologi kiadások	K3	13 546 128	0	13 546 128
47	Társadalombiztosítási ellátások	K41			0
48	Családi támogatások	K42			0
49	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43			0
50	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44			0
51	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45			0
52	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46			0
53	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47			0
54	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	2 963 618		2 963 618
55	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	2 963 618	0	2 963 618
56	Nemzetközi kötelezettségek	K501			0
57	Elvonások és befizetések	K502			0
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503			0
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504			0
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505			0
61	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	812 081		812 081
62	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507			0
63	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508			0
64	Árkiegészítések, ártámogatások	K509			0
65	Kamattámogatások	K510			0
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	30 000		30 000
67	Tartalékok-általános	K513	9 562 005		9 562 005
68	Tartalékok-cél	K513			0
69	Egyéb működési célú kiadások	K5	10 404 086	0	10 404 086
70	*Működési kiadások összesen*		44 643 532	0	44 643 532
71	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61			0
72	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62			0
73	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63			0
74	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64			0
75	Részesedések beszerzése	K65			0
76	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66			0
77	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67			0
78	Beruházások	K6	0	0	0
79	Ingatlanok felújítása	K71	8 606 869		8 606 869
80	Informatikai eszközök felújítása	K72			0
81	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73			0
82	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	2 323 855		2 323 855
83	Felújítások	K7	10 930 724	0	10 930 724
84	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81			0
85	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82			0
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83			0
87	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84			0
88	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85			0
89	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86			0
90	Lakástámogatás	K87			0
91	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88			0
92	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0	0
93	*Felhalmozási kiadások összesen*		10 930 724	0	10 930 724
94	Költségvetési kiadások	K1-K8	55 574 256	0	55 574 256
95	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111			0
96	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112			0
97	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113			0
98	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	0	0	0
99	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121			0
100	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122			0
101	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123			0
102	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124			0
103	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912	0	0	0
104	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913			0
105	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	1 035 053		1 035 053
106	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915			0
107	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916			0
108	Pénzügyi lízing kiadásai	K917			0
109	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918			0
110	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	1 035 053	0	1 035 053
111	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921			0
112	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922			0
113	Külföldi értékpapírok beváltása	K923			0
114	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924			0
115	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	0	0	0
116	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93			0
117	Finanszírozási kiadások	K9	1 035 053	0	1 035 053
118	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		56 609 309	0	56 609 309

3. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Bevételek (Ft)

1	Rovat megnevezése	Rovat- szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	ÖSSZESEN
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	14 081 214		14 081 214
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112			0
4	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	9 388 300		9 388 300
5	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	136 800		136 800
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000		2 270 000
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115			0
8	Elszámolásból származó bevételek	B116			0
9	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	25 876 314	0	25 876 314
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12			0
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13			0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14			0
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15			0
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	4 944 404		4 944 404
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	30 820 718	0	30 820 718
16	Magánszemélyek jövedelemadói	B311			0
17	Társaságok jövedelemadói	B312			0
18	Jövedelemadók	B31	0	0	0
19	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32			0
20	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33			0
21	Vagyoni tipusú adók	B34			0
22	Értékesítési és forgalmi adók	B351	450 000		450 000
23	Fogyasztási adók	B352			0
24	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353			0
25	Gépjárműadók	B354			0
26	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355			0
27	Termékek és szolgáltatások adói	B35	450 000	0	450 000
28	Egyéb közhatalmi bevételek	B36			0
29	Közhatalmi bevételek	B3	450 000	0	450 000
30	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401			0
31	Szolgáltatások ellenértéke	B402	1 160 000		1 160 000
32	Közvetített szolgáltatások értéke	B403			0
33	Tulajdonosi bevételek	B404	22 335		22 335
34	Ellátási díjak	B405			0
35	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406			0
36	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407			0
37	Kamatbevételek	B4082			0
38	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409			0
39	Egyéb működési bevételek	B410			0
40	Kiadások visszatérítései	B411	10000		10 000
41	Működési bevételek	B4	1 192 335	0	1 192 335
42	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61			0
43	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62			0
44	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63			0
45	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	0	0
46	*Működési bevételek összesen*		32 463 053	0	32 463 053
47	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21			0
48	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22			0
49	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23			0
50	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24			0
51	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	10 621 681		10 621 681
52	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	10 621 681	0	10 621 681
53	Immateriális javak értékesítése	B51			0
54	Ingatlanok értékesítése	B52			0
55	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53			0
56	Részesedések értékesítése	B54			0
57	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55			0
58	Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0
59	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71			0
60	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72			0
61	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74			0
62	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0
63	*Felhalmozási bevételek összesen*		10 621 681	0	10 621 681
64	Költségvetési bevételek	B1-B7	43 084 734	0	43 084 734
65	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111			0
66	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112			0
67	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113			0
68	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0	0
69	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121			0
70	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122			0
71	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123			0
72	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124			0
73	Belföldi értékpapírok bevételei	B812	0	0	0
74	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	13215532		13 215 532
75	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131	309 043		309 043
76	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132			0
77	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132			0
78	Maradvány igénybevétele	B813	13 524 575	0	13 524 575
79	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814			0
80	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815			0
81	Központi, irányító szervi támogatás	B816			0
82	Betétek megszüntetése	B817			0
83	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818			0
84	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	13 524 575	0	13 524 575
85	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821			0
86	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822			0
87	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823			0
88	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824			0
89	Külföldi finanszírozás bevételei	B82	0	0	0
90	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83			0
91	Finanszírozási bevételek	B8	13 524 575	0	13 524 575
92	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		56 609 309	0	56 609 309

4. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek (Ft)

	Megnevezés	Önkormányzat
1	K1. Személyi juttatások	15 953 055
2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozzáj-i adó	1 776 645
3	K3. Dologi kiadások	13 546 128
4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 963 618
5	K5. Tartalék	9 562 005
6	K5. Egyéb működési célú kiadások	842 081
7	K6. Beruházási kiadások
8	K7. Felújítások	10 930 724
9	K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
10	K1-8. Költségvetési kiadások	55 574 256
11	K9. Finanszírozási kiadások	1 035 053
12	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)	56 609 309
13	B1. Működési célú támogatások áht.-n belülről	30 820 718
14	B2. Felhalmozási célú támogatások áht.-n belülről	10 621 681
15	B3. Közhatalmi bevételek	450 000
16	B4. Működési bevételek	1 192 335
17	B5. Felhalmozási bevételek
18	B6. Működési célú átvett pénzeszközök
19	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
20	B1-7. Költségvetési bevételek	43 084 734
21	B8. Finanszírozási bevételek	13 524 575
22	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)	56 609 309

5. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Ft)

Sor- szám	Bevételek		Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2023. évi előirányzat	Megnevezés	2023. évi előirányzat
	A	B	C	D
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	25 876 314	Személyi juttatások	15 953 055
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	4 944 404	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 776 645
3.	2.-ból EU-s támogatás		Dologi kiadások	13 546 128
4.	Közhatalmi bevételek	450 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 963 618
5.	Működési bevételek	1 192 335	Egyéb működési célú kiadások	842 081
6.	Működési célú átvett pénzeszközök		Tartalékok	9 562 005
7.	6.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.
9.
10.
11.
12.
13.	Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+6.+8.+…+12.)	32 463 053	Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)	44 643 532
14.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	13 215 532	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele	13 215 532	Likviditási célú hitelek törlesztése
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele		Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17.	Betét visszavonásából származó bevétel		Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek		Kölcsön törlesztése
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)		Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele		Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21.	Értékpapírok bevételei		Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
22.	Váltóbevételek		Váltókiadások
23.	Államháztartáson belüli megelőlegezés		Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	1 035 053
24.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.+22.+23.)	13 215 532	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+23.)	1 035 053
25.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+24.)	45 678 585	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+24.)	45 678 585
26.	Költségvetési hiány:	13 215 532	Költségvetési többlet:	-
27.	Tárgyévi hiány:	-	Tárgyévi többlet:	-

6. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Ft)

Sor- szám	Bevételek		Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2023. évi előirányzat	Megnevezés	2023. évi előirányzat
	A	B	C	D
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	10 621 681	Beruházások
2.	1.-ből EU-s támogatás		1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3.	Felhalmozási bevételek		Felújítások	10 930 724
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele		3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5.	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)		Egyéb felhalmozási kiadások
6.	Egyéb felhalmozási célú bevételek
7.
8.
9.
10.
11.			Tartalékok
12.	Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)	10 621 681	Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)	10 930 724
13.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)	309 043	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14.	Költségvetési maradvány igénybevétele	309 043	Hitelek törlesztése
15.	Vállalkozási maradvány igénybevétele		Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16.	Betét visszavonásából származó bevétel		Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17.	Értékpapír értékesítése		Kölcsön törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek		Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )		Betét elhelyezése
20.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele		Pénzügyi lízing kiadásai
21.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
22.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23.	Értékpapírok kibocsátása
24.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
25.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)	309 043	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+24.)
26.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	10 930 724	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	10 930 724
27.	Költségvetési hiány:	309 043	Költségvetési többlet:	-
28.	Tárgyévi hiány:	-	Tárgyévi többlet:	-

7. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé (Ft)

1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	kiadási eredeti előirányzat	ebből kiadási előirányzat fedezete-saját forrás	ebből kiadási előirányzat fedezete-adósságot keletkeztető ügylet	adósságot keletkeztető ügylet fajtája	adósságot keletkeztető ügylet rovatszáma (B8)	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügylet- várható visszatérítendő összege (kamattal) leáratig mindösszesen
2						hitel/lízing/kölcsön/értékpapír
3
4
5
6	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
7
8
9
10
11	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
12
13
14
15
16	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
17
18
19	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64
20
21
22	Részesedések beszerzése	K65
23
24
25	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
26	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67
27	Beruházások	K6	0	0	0	0	0	0	0	0
28
29
30
31
32	Ingatlanok felújítása	K71
33
34
35
36
37	Informatikai eszközök felújítása	K72
38
39
40
41
42	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
43	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
44	Felújítások	K7	0	0	0	0	0	0	0	0
45	Az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig
46	ebből:
47	ebből:
48	ebből:

8. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Középtávú tervezés (Ft)

*Fizetési kötelezettségek*
Rovat megnevezése	Rovat-szám	2023. évi előirányzat	2024. évi előirányzat	2025. évi előirányzat	2026. évi előirányzat
1. hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás, átvállalás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása,		0	0	0	0
2. a számvitelről szóló törvény (a továbbiakban: Szt. ) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára,		0	0	0	0
3. váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke,		0	0	0	0
4. az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege,		0	0	0	0
5. a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár,		0	0	0	0
6. a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,		0	0	0	0
7. hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.		0	0	0	0
ÖSSZESEN:	K9	0	0	0	0


*Saját bevételek*
Rovat megnevezése	Rovat-szám	saját bevételek 2023.	saját bevételek 2024.	saját bevételek 2025.	saját bevételek 2026.
353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül
1. a helyi adóból származó bevétel,	B3	450 000	450 000	450 000	450 000
2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,	B5	1 160 000	0	0	0
3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,	B5	22 335	22 335	22 335	22 335
4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,	B5	0	0	0	0
5. bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint	B3	0	0	0	0
6. a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.	B6-B7	0	0	0	0
ÖSSZESEN:		1 632 335	472 335	472 335	472 335

9. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Beruházások és felújítások (Ft)

1	Rovat megnevezése	Rovat	ELŐIRÁNYZATOK
2
3	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0
4
5
6	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0
7
8
9	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0
10
11
12	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	0
13
14
15
16	Részesedések beszerzése	K65	0
17
18
19	Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	K67	0
20
21	Beruházások	K6	0
22
23	Ingatlanok felújítása	K71	8 606 869
24	Külterületi út felújítás		8 606 869
25
26
27	Informatikai eszközök felújítása	K72	0
28
29	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0
30
31	Felújítási célú előzetesen felszámított áfa	K74	2 323 855
32	Felújítások	K7	10 930 724

10. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Foglalkoztatottak létszáma

1	MEGNEVEZÉS	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT
2	főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző
3	I. besorolási osztály összesen
4	II. besorolási osztály összesen
5	III. besorolási osztály összesen
6	KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN	0
7	igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes)
8	főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető
9	főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs
10	A, B fizetési osztály összesen	1
11	C, D fizetési osztály összesen
12	E-J fizetési osztály összesen
13	kutató, felsőoktatásban oktató
14	KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN	1
15	fizikai alkalmazott, a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)	0,5
16	egyéb foglalkoztatott	0
17	közfoglalkoztatott	4
18	EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN	4,5
19	polgármester, főpolgármester	1
20	helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja	1
21	alpolgármester, főpolgármester-helyettes, megyei közgyűlés elnöke, alelnöke	1
22	VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN	3
23	KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN	8,5

11. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások (Ft)

	Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei.
1	Rászoruló szociális gyermekétkeztetés	K42
2	mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása	K44
3	megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak keresetkiegészítése	K44
4	cukorbetegek támogatása	K44
5	helyi megállapítású ápolási díj [Szoctv. 43/B. §]	K44
6	helyi megállapítású közgyógyellátás [Szoctv.50. § (3) bek.]	K44
7	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K42	0
8	foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. § (1) bek.]	K45
9	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	0
10	hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez	K46
11	lakbértámogatás	K46
12	lakásfenntartási támogatás…önkormányzati segély	K46
13	adósságcsökkentési támogatás [Szoctv. 55/A. § 1. bek. b) pont]	K46
14	természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 47. § (1) bek. b) pont]	K46
15	adósságkezelési szolgáltatás keretében gáz-vagy áram fogyasztást mérő készülék biztosítása [Szoctv. 55/A. § (3) bek.]	K46
16	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	0
17	állami gondozottak pénzbeli juttatásai	K47
18	oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai	K47
19	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	0
20	időskorúak járadéka [Szoctv. 32/B. § (1) bek.]	K48
21	rendszeres szociális segély [Szoctv. 37. § (1) bek. a) - d) pontok]	K48
22	átmeneti segély [Szoctv. 45. §]	K48
23	lakásfenntartási támogatás…önkormányzati segély	K48
24	egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	K48	2 963 618
25	természetben nyújtott rendszeres szociális segély [Szoctv. 47. § (1) bek. a) pont]	K48
26	átmeneti segély [Szoctv. 47. § (1) bek. c) pont]	K48
27	temetési segély [Szoctv. 47. § (1) bek. d) pont}	K48
28	köztemetés [Szoctv. 48. §]	K48
29	rászorultságtól függõ normatív kedvezmények [Gyvt. 151. § (5) bek.]	K48
30	önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás	K48
31	önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás	K48
32	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	2 963 618
33	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	2 963 618

12. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése (Ft)

	Megnevezés	Rovat	eredeti ei.
1	központi költségvetési szervek részére	K504
2	központi kezelésű előirányzatok részére	K504
3	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K504
4	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K504
5	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K504
6	elkülönített állami pénzalapok részére	K504
7	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K504
8	társulások és költségvetési szerveik részére	K504
9	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K504
10	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K504
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504	0
12	központi költségvetési szervek részére	K505
13	központi kezelésű előirányzatok részére	K505
14	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K505
15	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K505
16	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K505
17	elkülönített állami pénzalapok részére	K505
18	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
19	társulások és költségvetési szerveik részére	K505
20	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
21	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K505
22	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505	0
23	központi költségvetési szervek részére	K506
24	központi kezelésű előirányzatok részére	K506
25	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K506
26	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K506
27	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K506
28	elkülönített állami pénzalapok részére	K506
29	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506	423 390
30	társulások és költségvetési szerveik részére	K506	388 691
31	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506
32	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K506
33	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	812 081
34	egyházi jogi személyek részére	K508
35	egyéb civil szervezetek részére	K508
36	háztartások részére	K508
37	pénzügyi vállalkozások részére	K508
38	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
39	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
40	egyéb vállalkozások részére	K508
41	Európai Unió részére	K508
42	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K508
43	egyéb külföldiek részére	K508
44	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0
45	egyházi jogi személyek részére	K512
46	egyéb civil szervezetek részére	K512	30 000
47	háztartások részére	K512
48	pénzügyi vállalkozások részére	K512
49	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K512
50	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K512
51	egyéb vállalkozások részére	K512
52	Európai Unió részére	K512
53	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K512
54	egyéb külföldiek részére	K512
55	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	30 000
56	központi költségvetési szervek részére	K82
57	központi kezelésű előirányzatok részére	K82
58	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K82
59	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K82
60	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K82
61	elkülönített állami pénzalapok részére	K82
62	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
63	társulások és költségvetési szerveik részére	K82
64	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
65	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K82
66	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82	0
67	központi költségvetési szervek részére	K83
68	központi kezelésű előirányzatok részére	K83
69	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K83
70	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K83
71	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K83
72	elkülönített állami pénzalapok részére	K83
73	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
74	társulások és költségvetési szerveik részére	K83
75	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
76	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K83
77	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83	0
78	központi költségvetési szervek részére	K84
79	központi kezelésű előirányzatok részére	K84
80	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K84
81	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K84
82	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K84
83	elkülönített állami pénzalapok részére	K84
84	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
85	társulások és költségvetési szerveik részére	K84
86	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
87	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K84
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	0
89	egyházi jogi személyek részére	K86
90	egyéb civil szervezetek részére	K86
91	háztartások részére	K86
92	pénzügyi vállalkozások részére	K86
93	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
94	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
95	egyéb vállalkozások részére	K86
96	Európai Unió részére	K86
97	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K86
98	egyéb külföldiek részére	K86
99	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86	0
100	egyházi jogi személyek részére	K88
101	egyéb civil szervezetek részére	K88
102	háztartások részére	K88
103	pénzügyi vállalkozások részére	K88
104	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K88
105	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K88
106	egyéb vállalkozások részére	K88
107	Európai Unió részére	K88
108	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K88
109	egyéb külföldiek részére	K88
110	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88	0

13. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Támogatások, kölcsönök bevételei ( Ft)

	Megnevezés	Rovat	eredeti ei.
1	központi költségvetési szervektől	B14
2	központi kezelésű előirányzatoktól	B14
3	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B14
4	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B14
5	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B14
6	elkülönített állami pénzalapoktól	B14
7	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B14
8	társulások és költségvetési szerveiktől	B14
9	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B14
10	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B14
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0
12	központi költségvetési szervektől	B15
13	központi kezelésű előirányzatoktól	B15
14	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B15
15	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B15
16	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B15
17	elkülönített állami pénzalapoktól	B15
18	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B15
19	társulások és költségvetési szerveiktől	B15
20	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B15
21	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B15
22	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0
23	központi költségvetési szervektől	B16
24	központi kezelésű előirányzatoktól	B16
25	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B16
26	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B16
27	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B16
28	elkülönített állami pénzalapoktól	B16	4 944 404
29	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B16
30	társulások és költségvetési szerveiktől	B16
31	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B16
32	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B16
33	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	4 944 404
34	központi költségvetési szervektől	B23
35	központi kezelésű előirányzatoktól	B23
36	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B23
37	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B23
38	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B23
39	elkülönített állami pénzalapoktól	B23
40	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B23
41	társulások és költségvetési szerveiktől	B23
42	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B23
43	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B23
44	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0
45	központi költségvetési szervektől	B24
46	központi kezelésű előirányzatoktól	B24
47	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B24
48	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B24
49	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B24
50	elkülönített állami pénzalapoktól	B24
51	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B24
52	társulások és költségvetési szerveiktől	B24
53	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B24
54	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B24
55	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0
56	központi költségvetési szervektől	B25	10 621 681
57	központi kezelésű előirányzatoktól	B25
58	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B25
59	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B25
60	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B25
61	elkülönített állami pénzalapoktól	B25	0
62	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B25
63	társulások és költségvetési szerveiktől	B25
64	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B25
65	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B25
66	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	10 621 681
67	egyházi jogi személyektől	B62
68	egyéb civil szervezetektől	B62
69	háztartásoktól	B62	0
70	pénzügyi vállalkozásoktól	B62
71	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B62
72	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B62
73	egyéb vállalkozásoktól	B62
74	Európai Uniótól	B62
75	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B62
76	egyéb külföldiektől	B62
77	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62	0
78	egyházi jogi személyektől	B63
79	egyéb civil szervezetektől	B63
80	háztartásoktól	B63
81	pénzügyi vállalkozásoktól	B63
82	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B63
83	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B63
84	egyéb vállalkozásoktól	B63
85	Európai Uniótól	B63
86	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B63
87	egyéb külföldiektől	B63
88	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
89	egyházi jogi személyektől	B74
90	egyéb civil szervezetektől	B74
91	háztartásoktól	B74	0
92	pénzügyi vállalkozásoktól	B74
93	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B74
94	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B74
95	egyéb vállalkozásoktól	B74
96	Európai Uniótól	B74
97	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B74
98	egyéb külföldiektől	B74
99	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74	0
100	egyházi jogi személyektől	B73
101	egyéb civil szervezetektől	B73
102	háztartásoktól	B73
103	pénzügyi vállalkozásoktól	B73
104	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B73
105	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B73
106	egyéb vállalkozásoktól	B73
107	Európai Uniótól	B73
108	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B73
109	egyéb külföldiektől	B73
110	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73	0

14. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek (Ft)

	Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei.
1	építményadó	B34
2	épület után fizetett idegenforgalmi adó	B34
3	magánszemélyek kommunális adója	B34
4	telekadó	B34
5	Vagyoni tipusú adók	B34	0
6	Értékesítési és forgalmi adók	B351	450 000
7	ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351	450 000
8	ebből: ideiglenes jeleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351
9	Gépjárműadók	B354
10	ebből: belföldi gépjárművek adójának a központi költségvetést megillető része	B354
11	ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része	B354
12	ebből: külföldi gépjárművek adója	B354
13	ebből: gépjármű túlsúlydíj	B354
14	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
15	ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	B355
16	ebből: talajterhelési díj	B355
17	Termékek és szolgáltatások adói	B35	450 000
18	eljárási illetékek	B36
19	igazgatási szolgáltatási díjak	B36
20	felügyeleti díjak	B36
21	ebrendészeti hozzájárulás	B36
22	környezetvédelmi bírság	B36
23	természetvédelmi bírság	B36
24	műemlékvédelmi bírság	B36
25	építésügyi bírság	B36
26	szabálysértési pénz- és helyszíni mbírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része	B36
27	Pótlék bírság, önkormányzatot megillető talajterhelési díj	B36
28	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	0