Rinyaújnép Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 03. 08

Rinyaújnép Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 03. 08

Rinyaújnép Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottság) terjed ki.

2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését

a) 137 672 878 Ft bevétellel

b) 137 672 878 Ft kiadással

állapítja meg.

(2) A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat

a) Működési költségvetés bevételei 36 254 124 Ft

aa) Önkormányzat működési támogatásai 29 242 271 Ft

ab) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 6 879 438 Ft

ac) Közhatalmi bevételek 100 000 Ft

ad) Működési bevételek 32 415 Ft

ae) Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

b) Felhalmozási költségvetés bevételei 0 Ft

ba) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft

bb) Felhalmozási bevételek 0 Ft

bc) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

c) Finanszírozási bevételek 101 418 754 Ft

jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

(3) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat

a) Működési költségvetés kiadásai 44 697 288 Ft

aa) Személyi juttatások 18 408 240 Ft

ab) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2 139 628 Ft

ac) Dologi kiadások 10 235 530 Ft

ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 2 873 000 Ft

ae) Egyéb működési célú kiadások 655 382 Ft

af) Tartalék 10 385 508 Ft

b) Felhalmozási költségvetés kiadásai 91 823 300 Ft

ba) Beruházások 91 823 300 Ft

bb) Felújítások 0 Ft

bc) Egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft

c) Finanszírozási kiadások 1 152 290 Ft

jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

(4) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. és 3. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(5) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2. és 3. mellékletek szerint állapítja meg.

(6) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 4., 5. és 6. melléklet részletezi.

(7) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

(8) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből vagy az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételével történik.

A költségvetés részletezése

4. § (1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az 7. melléklet részletezi.

(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 8. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások és felújítások kiadásainak részletezését a 9. melléklet szerint határozza meg.

(4) EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a képviselő-testület nem valósít meg.

(5) A képviselő-testület az éves (tervezett) létszám előirányzatot a 10. melléklet szerint engedélyezi.

(6) A képviselő-testület a kiadások között 10 385 508 Ft általános, 0 Ft céltartalékot állapít meg.

(7) Az önkormányzat lakosságnak juttatott támogatásait, a szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 11. melléklet részletezi.

(8) Az önkormányzat által nyújtott támogatások, kölcsönök részletezését a 12. melléklet tartalmazza.

(9) Az önkormányzat által átvett pénzeszközök részletezését a 13. melléklet tartalmazza.

(10) A helyi adók és egyéb közhatalmi bevételek részletezését a 14. melléklet tartalmazza.

Béren kívüli, és béren kívüli juttatásnak nem minősülő juttatások

5. § A képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak és munkavállalók részére cafeteria juttatásként éves 200 000 Ft-ot biztosít SZÉP Kártyára utalással.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

6. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.

Az előirányzatok módosítása

7. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 300 000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 100 000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2024. december 31-ig gyakorolható.

(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet fentiek szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

Támogatási szerződés

8. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:

a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,

b) a támogatás összegét,

c) a támogatás felhasználásának célját,

d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,

e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,

f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,

g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,

h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,

i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,

j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,

k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.

(3) Nem folyósítható támogatás azon szervezetek részére, melyeknek lejárt határidejű tartozása van az önkormányzat felé, illetve az egyesületi jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezet működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvény 30. §-a és 75. §-a alapján a beszámolójának letétbe helyezését nem teljesítette.

(4) Az önkormányzati támogatások felhasználását és a felhasználásról adott számadást ellenőrizni kell.

(5) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 2 évig nem ítélhető meg.

Követelések

9. § (1) A lejárt követelés behajtásáról a polgármester köteles intézkedni.

(2) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 97. §-ának (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a polgármester az alábbi esetekben saját hatáskörben engedélyezheti a meg nem térült követelések törlését:

a) a felszámolási eljárás alá vont szervezettel szemben fennálló meg nem térült követelés,

b) egyéb, végrehajtás során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés,

c) a kis összegű lejárt követelések közül azok esetében, melyek érvényesítésével kapcsolatos költségei igazoltan meghaladják a követelés összegét, vagy a követelés összege nem éri el a 10 000 Ft-ot, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólítás eredménytelenül zárult.

(3) Követelés lemondásáról a (2) bekezdésben foglaltak kivételével kizárólag a képviselő-testület dönthet.

Készpénzben történő kifizetések

10. § Az Áht. 107. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a képviselő-testület a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi:

a) készpénzfizetési számlák,

b) vásárlási előleg,

c) munkavállalók illetmény előlege,

d) munkavállalók utazási költségtérítése,

e) munkavállalók belföldi kiküldetése,

f) polgármester, önkormányzati képviselők tiszteletdíja, költségtérítése,

g) közfoglalkoztatásban dolgozók munkabére,

h) pénzbeli szociális és gyermekvédelmi ellátások.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

11. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Barcsi Többcélú Kistérségi Társulás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró és vegyes rendelkezések

12. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

13. § Hatályát veszti az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről szóló 1/2016. (II. 19.) önkormányzati rendelet, az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről szóló 4/2017. (II. 28.) önkormányzati rendelet és az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről szóló 2/2018. (III. 13.) önkormányzati rendelet.

14. § Ez a rendelet 2024. március 8-án lép hatályba.

1. melléklet az 1/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

Címrend

Az önkormányzat költségvetési szervei

1

-

2

Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások

3

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

4

Köztemető-fenntartás és működtetés

5

Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok

6

Start-munka program

7

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

8

Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása

9

Településfejlesztési projektek és támogatásuk

10

Közvilágítás

11

Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

12

Háziorvosi ügyeleti ellátás

13

Fertőzőmegbetegedések megelőzése, járványügyi ellátás

14

Könyvtári szolgáltatások

15

Közművelődés – közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése

16

Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása

17

Közművelődés - kulturális alapú gazdaságfejlesztés

18

Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

19

Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

2. melléklet az 1/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

Kiadások (Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-
szám

kötelező feladatok

önként
vállalt
feladatok

államigazgatási
feladatok

ÖSSZESEN

1

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

K1101

12 292 800

12 292 800

2

Normatív jutalmak

K1102

3

Céljuttatás, projektprémium

K1103

4

Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat

K1104

5

Végkielégítés

K1105

6

Jubileumi jutalom

K1106

7

Béren kívüli juttatások

K1107

300 000

300 000

8

Ruházati költségtérítés

K1108

50 000

50 000

9

Közlekedési költségtérítés

K1109

95 040

95 040

10

Egyéb költségtérítések

K1110

11

Lakhatási támogatások

K1111

12

Szociális támogatások

K1112

13

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

K1113

14

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

K11

12 737 840

12 737 840

15

Választott tisztségviselők juttatásai

K121

5 420 400

5 420 400

16

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások

K122

250 000

250 000

17

Egyéb külső személyi juttatások

K123

18

Külső személyi juttatások

K12

5 670 400

5 670 400

19

Személyi juttatások

K1

18 408 240

18 408 240

20

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

2 139 628

2 139 628

21

Szakmai anyagok beszerzése

K311

22

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K312

3 225 000

3 225 000

23

Árubeszerzés

K313

24

Készletbeszerzés

K31

3 225 000

3 225 000

25

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K321

150 000

150 000

26

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

K322

260 000

260 000

27

Kommunikációs szolgáltatások

K32

410 000

410 000

28

Közüzemi díjak

K331

1 740 000

1 740 000

29

Vásárolt élelmezés

K332

111 515

111 515

30

Bérleti és lízing díjak

K333

31

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

K334

460 000

460 000

32

Közvetített szolgáltatások

K335

33

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

K336

170 000

170 000

34

Egyéb szolgáltatások

K337

1 994 000

1 994 000

35

Szolgáltatási kiadások

K33

4 475 515

4 475 515

36

Kiküldetések kiadásai

K341

37

Reklám- és propagandakiadások

K342

38

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

K34

39

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K351

2 121 015

2 121 015

40

Fizetendő általános forgalmi adó

K352

41

Kamatkiadások

K353

42

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai

K354

43

Egyéb dologi kiadások

K355

4 000

4 000

44

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

K35

2 125 015

2 125 015

45

Dologi kiadások

K3

10 235 530

10 235 530

46

Társadalombiztosítási ellátások

K41

47

Családi támogatások

K42

48

Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

K43

49

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

K44

50

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

K45

51

Lakhatással kapcsolatos ellátások

K46

52

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

K47

53

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

2 873 000

2 873 000

54

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

2 873 000

2 873 000

55

Nemzetközi kötelezettségek

K501

56

Elvonások és befizetések

K502

57

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K503

58

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K504

59

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K505

60

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

630 382

630 382

61

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K507

62

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K508

63

Árkiegészítések, ártámogatások

K509

64

Kamattámogatások

K510

65

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

25 000

25 000

66

Tartalékok-cél

K513

67

Tartalék

K513

10 385 508

10 385 508

68

Egyéb működési célú kiadások

K5

11 040 890

11 040 890

69

Működési kiadások összesen

44 697 288

44 697 288

70

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

71

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

72

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

73

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

72 300 975

72 300 975

74

Részesedések beszerzése

K65

75

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

76

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

19 522 325

19 522 325

77

Beruházások

K6

91 823 300

91 823 300

78

Ingatlanok felújítása

K71

79

Informatikai eszközök felújítása

K72

80

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

81

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

82

Felújítások

K7

83

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K81

84

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K82

85

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K83

86

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K84

87

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K85

88

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K86

89

Lakástámogatás

K87

90

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K88

91

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

92

Felhalmozási kiadások összesen

91 823 300

91 823 300

93

Költségvetési kiadások

K1-K8

136 520 588

136 520 588

94

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9111

95

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

96

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9113

97

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

98

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

99

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása

K9122

100

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9123

101

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

102

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

103

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

104

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

1 152 290

1 152 290

105

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

106

Pénzeszközök betétként elhelyezése

K916

107

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

108

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

K918

109

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

1 152 290

1 152 290

110

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

111

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

112

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

113

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

K924

114

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

115

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

116

Finanszírozási kiadások

K9

1 152 290

1 152 290

117

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

137 672 878

137 672 878

3. melléklet az 1/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

Bevételek (Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-
szám

kötelező
feladatok

önként
vállalt
feladatok

államigazgatási
feladatok

ÖSSZESEN

1

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

16 068 711

16 068 711

2

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

3

Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B113

10 903 560

10 903 560

4

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 270 000

2 270 000

5

Működési célú központosított előirányzatok

B115

6

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

B116

7

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

29 242 271

29 242 271

8

Elvonások és befizetések bevételei

B12

9

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

10

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

11

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

12

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

6 879 438

6 879 438

13

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

36 121 709

36 121 709

14

Magánszemélyek jövedelemadói

B311

15

Társaságok jövedelemadói

B312

16

Jövedelemadók

B31

17

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

18

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

19

Vagyoni tipusú adók

B34

20

Értékesítési és forgalmi adók

B351

100 000

100 000

21

Fogyasztási adók

B352

22

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

23

Gépjárműadók

B354

24

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

25

Termékek és szolgáltatások adói

B35

100 000

100 000

26

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

27

Közhatalmi bevételek

B3

100 000

100 000

28

Áru- és készletértékesítés ellenértéke

B401

29

Szolgáltatások ellenértéke

B402

30

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

31

Tulajdonosi bevételek

B404

32 415

32 415

32

Ellátási díjak

B405

33

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

34

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

35

Kamatbevételek

B408

36

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

37

Egyéb működési bevételek

B410

38

Működési bevételek

B4

32 415

32 415

39

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B61

40

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B62

41

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B63

42

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

43

Működési bevételek összesen

36 254 124

36 254 124

44

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

45

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

46

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

47

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

48

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

49

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

50

Immateriális javak értékesítése

B51

51

Ingatlanok értékesítése

B52

52

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

53

Részesedések értékesítése

B54

54

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

55

Felhalmozási bevételek

B5

56

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B71

57

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B72

58

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B73

59

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

60

Felhalmozási bevételek összesen

61

Költségvetési bevételek

B1-B7

36 254 124

36 254 124

62

Működési bevételek és működési kiadások egyenlege

63

Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege

64

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8111

65

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

66

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8113

67

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

68

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

69

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

70

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

71

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

72

Belföldi értékpapírok bevételei

B812

73

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8131

9 595 454

9 595 454

74

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8131

91 823 300

91 823 300

75

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8132

76

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8132

77

Maradvány igénybevétele

B813

101 418 754

101 418 754

78

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

79

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

80

Központi, irányító szervi támogatás

B816

81

Betétek megszüntetése

B817

82

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

B818

83

Belföldi finanszírozás bevételei

B81

84

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

85

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

86

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

87

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B824

88

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

89

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

90

Finanszírozási bevételek

B8

101 418 754

101 418 754

91

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

137 672 878

137 672 878

4. melléklet az 1/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Ft)

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2024. évi
előirányzat

Megnevezés

2024. évi
előirányzat

A

B

C

D

1.

Önkormányzatok működési támogatásai

29 242 271

Személyi juttatások

18 408 240

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

6 879 438

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

2 139 628

3.

2.-ból EU-s támogatás

Dologi kiadások

10 235 530

4.

Közhatalmi bevételek

100 000

Ellátottak pénzbeli juttatásai

2 873 000

5.

Működési bevételek

32 415

Egyéb működési célú kiadások

655 382

6.

Működési célú átvett pénzeszközök

Tartalékok

10 385 508

7.

Egyéb működési bevételek

8.

9.

10.

11.

12.

13.

Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+6.+8.+…+12.)

36 254 124

Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)

44 697 288

14.

Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )

9 595 454

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

15.

Költségvetési maradvány igénybevétele

9 595 454

Likviditási célú hitelek törlesztése

16.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

17.

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

18.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Kölcsön törlesztése

19.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

20.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

21.

Értékpapírok bevételei

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek

22.

Váltóbevételek

Váltókiadások

23.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése

1 152 290

24.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.+22.+23.)

9 595 454

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+23.)

1 152 290

25.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+24.)

45 849 578

KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+24.)

45 849 578

26.

Költségvetési hiány:

8 443 164

Költségvetési többlet:

-

27.

Tárgyévi hiány:

-

Tárgyévi többlet:

-

5. melléklet az 1/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Ft)

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2024. évi
előirányzat

Megnevezés

2024. évi
előirányzat

A

B

C

D

1.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Beruházások

91 823 300

2.

1.-ből EU-s támogatás

Egyéb Beruházások

91 823 300

3.

Felhalmozási bevételek

1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

4.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele

Felújítások

5.

4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)

3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

6.

Egyéb felhalmozási célú bevételek

Egyéb felhalmozási kiadások

7.

8.

9.

10.

11.

Tartalékok

12.

Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)

Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)

91 823 300

13.

Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)

91 823 300

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

14.

Költségvetési maradvány igénybevétele

91 823 300

Hitelek törlesztése

15.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

16.

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

17.

Értékpapír értékesítése

Kölcsön törlesztése

18.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

19.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )

Betét elhelyezése

20.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

Pénzügyi lízing kiadásai

21.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

22.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

23.

Értékpapírok kibocsátása

24.

Egyéb külső finanszírozási bevételek

25.

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)

91 823 300

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen
(13.+...+24.)

26.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)

91 823 300

KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)

91 823 300

27.

Költségvetési hiány:

91 823 300

Költségvetési többlet:

-

28.

Tárgyévi hiány:

-

Tárgyévi többlet:

-

6. melléklet az 1/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban (Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

2024. évi
előirányzat

1

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

K11

12 737 840

2

Külső személyi juttatások

K12

5 670 400

3

Személyi juttatások

K1

18 408 240

4

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

2 139 628

5

Készletbeszerzés

K31

3 225 000

6

Kommunikációs szolgáltatások

K32

410 000

7

Szolgáltatási kiadások

K33

4 475 515

8

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

K34

9

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

K35

2 125 015

10

Dologi kiadások

K3

10 235 530

11

Társadalombiztosítási ellátások

K41

12

Családi támogatások

K42

13

Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

K43

14

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

K44

15

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

K45

16

Lakhatással kapcsolatos ellátások

K46

17

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

K47

18

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

2 873 000

19

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

2 873 000

20

Nemzetközi kötelezettségek

K501

21

Elvonások és befizetések

K502

22

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K503

23

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K504

24

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K505

25

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

630 382

26

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K507

27

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K508

28

Árkiegészítések, ártámogatások

K509

29

Kamattámogatások

K510

30

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

25 000

31

Tartalékok

K513

10 385 508

32

Egyéb működési célú kiadások

K5

11 040 890

33

Működési kiadások összesen

44 697 288

34

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

35

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

36

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

37

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

72 300 975

38

Részesedések beszerzése

K65

39

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

40

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

19 522 325

41

Beruházások

K6

91 823 300

42

Ingatlanok felújítása

K71

43

Informatikai eszközök felújítása

K72

44

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

45

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

46

Felújítások

K7

47

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K81

48

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K82

49

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K83

50

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K84

51

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K85

52

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K86

53

Lakástámogatás

K87

54

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K88

55

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

56

Felhalmozási kiadások összesen

91 823 300

57

Költségvetési kiadások

K1-K8

136 520 588

58

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

59

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

60

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

1 152 290

61

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

62

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

63

Pénzeszközök betétként elhelyezése

K916

64

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

65

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

K918

66

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

1 152 290

67

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

68

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

69

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

70

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

K924

71

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

72

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

73

Finanszírozási kiadások

K9

1 152 290

74

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

137 672 878

75

Rovat megnevezése

Rovat-
szám

2024. évi
előirányzat

76

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

29 242 271

77

Elvonások és befizetések bevételei

B12

78

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

79

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

80

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

81

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

6 879 438

82

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

36 121 709

83

Jövedelemadók

B31

84

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

85

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

86

Vagyoni tipusú adók

B34

87

Termékek és szolgáltatások adói

B35

100 000

88

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

89

Közhatalmi bevételek

B3

100 000

90

Áru- és készletértékesítés ellenértéke

B401

91

Szolgáltatások ellenértéke

B402

92

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

93

Tulajdonosi bevételek

B404

32 415

94

Ellátási díjak

B405

95

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

96

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

97

Kamatbevételek

B408

98

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

99

Egyéb működési bevételek

B410

100

Működési bevételek

B4

32 415

101

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B61

102

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B62

103

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B63

104

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

105

Működési bevételek összesen

36 254 124

106

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

107

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

108

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

109

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

110

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

111

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

112

Immateriális javak értékesítése

B51

113

Ingatlanok értékesítése

B52

114

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

115

Részesedések értékesítése

B54

116

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

117

Felhalmozási bevételek

B5

118

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B71

119

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B72

120

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B73

121

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

122

Felhalmozási bevételek összesen

123

Költségvetési bevételek

B1-B7

36 254 124

124

Működési bevételek és működési kiadások egyenlege

125

Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege

126

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

127

Belföldi értékpapírok bevételei

B812

128

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8131

9 595 454

129

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8131

91 823 300

130

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8132

131

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8132

132

Maradvány igénybevétele

B813

101 418 754

133

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

134

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

135

Központi, irányító szervi támogatás

B816

136

Betétek megszüntetése

B817

137

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

B818

138

Belföldi finanszírozás bevételei

B81

101 418 754

139

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

140

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

141

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

142

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B824

143

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

144

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

145

Finanszírozási bevételek

B8

101 418 754

146

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

137 672 878

7. melléklet az 1/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé (Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

kiadási eredeti előirányzat

ebből kiadási előirányzat fedezete-saját forrás

ebből kiadási előirányzat fedezete-adósságot keletkeztető ügylet

adósságot keletkeztető ügylet fajtája

adósságot keletkeztető ügylet rovatszáma (B8)

adósságot keletkeztető ügylet
kezdő időpontja

adósságot keletkeztető ügylet
lejárati időpontja

adósságot keletkeztető ügylet- várható visszatérítendő összege (kamattal) leáratig mindösszesen

1

hitel/lízing/kölcsön/értékpapír

2

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

3

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

4

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

5

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

6

Részesedések beszerzése

K65

7

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

8

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

9

Beruházások

K6

0

0

0

0

0

0

0

0

10

Ingatlanok felújítása

K71

11

Informatikai eszközök felújítása

K72

12

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

13

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

14

Felújítások

K7

0

0

0

0

0

0

0

0

15

Az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig

16

ebből:

17

ebből:

18

ebből:

8. melléklet az 1/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

Középtávú tervezés (Ft)

Fizetési kötelezettségek

Rovat megnevezése

Rovat-szám

2024. évi
előirányzat

2025. évi
előirányzat

2026. évi
előirányzat

2027. évi
előirányzat

1

hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás, átvállalás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása,

2

a számvitelről szóló törvény (a továbbiakban: Szt.) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára,

3

váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke,

4

az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege,

5

a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár,

6

a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,

7

hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.

8

ÖSSZESEN:

K9

0

0

0

0

9

Saját bevételek

10

Rovat megnevezése

Rovat-szám

2024. évi
előirányzat

2025. évi
előirányzat

2026. évi
előirányzat

2027. évi
előirányzat

11

353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül

12

a helyi adóból származó bevétel,

B3

100 000

100 000

100 000

100 000

13

az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,

B5

14

az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,

B5

32 415

32 415

32 415

32 415

15

a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,

B5

16

bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint

B3

17

a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.

B6-B7

18

ÖSSZESEN:

132 415

132 415

132 415

132 415

9. melléklet az 1/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

Beruházások és felújítások (Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK

1

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

2

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

3

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

4

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

72 300 975

5

Ivóvízellátás teljes rekonstrukciója

70 866 175

6

Játszótér kerítés

584 000

7

Fűkasza

306 600

8

Kültéri szemetes 4 db

175 200

9

Pad 3 db

219 000

10

fényképezőgép

150 000

11

Részesedések beszerzése

K65

12

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

13

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

19522325

14

Beruházások

K6

91 823 300

15

Ingatlanok felújítása

K71

16

Informatikai eszközök felújítása

K72

17

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

18

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

19

Felújítások

K7

0

10. melléklet az 1/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

Létszám (fő)

MEGNEVEZÉS

Költségvetési
engedélyezett
létszámkeret (állás-hely) (fő)

1

főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző

2

I. besorolási osztály összesen

3

II. besorolási osztály összesen

4

III. besorolási osztály összesen

5

KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN

6

igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes)

7

főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető

8

főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs

9

A, B fizetési osztály összesen

1

10

C, D fizetési osztály összesen

11

E-J fizetési osztály összesen

12

kutató, felsőoktatásban oktató

13

KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN

1

14

vezető

15

egyéb foglalkoztatott

16

fizikai alkalmazott,
a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)

17

kulturális foglalkoztatott

0,5

18

közfoglalkoztatott

4

19

EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN

4,5

20

polgármester, főpolgármester

1

21

helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja

1

22

alpolgármester, főpolgármester-helyettes,
megyei közgyűlés elnöke, alelnöke

1

23

VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN

3

24

KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN

8,5

11. melléklet az 1/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások (Ft)

Megnevezés

Rovat-szám

2024. évi
előirányzat

1

mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása

K44

2

mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása

K44

3

megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak keresetkiegészítése

K44

4

cukorbetegek támogatása

K44

5

helyi megállapítású ápolási díj [Szoctv. 43/B. §]

K44

6

helyi megállapítású közgyógyellátás [Szoctv.50. § (3) bek.]

K44

7

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

K44

8

foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. § (1) bek.]

K45

9

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

K45

10

hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez

K46

11

lakbértámogatás

K46

12

lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 38. § (1) bek. a) és b) pontok]

K46

13

adósságcsökkentési támogatás [Szoctv. 55/A. § 1. bek. b) pont]

K46

14

természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 47. § (1) bek. b) pont]

K46

15

adósságkezelési szolgáltatás keretében gáz-vagy áram fogyasztást mérő készülék biztosítása [Szoctv. 55/A. § (3) bek.]

K46

16

Lakhatással kapcsolatos ellátások

K46

17

állami gondozottak pénzbeli juttatásai

K47

18

oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai

K47

19

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

K47

20

időskorúak járadéka [Szoctv. 32/B. § (1) bek.]

K48

21

rendszeres szociális segély [Szoctv. 37. § (1) bek. a) - d) pontok]

K48

22

átmeneti segély [Szoctv. 45. §]

K48

23

temetési segély [Szoctv. 46. §]

K48

24

egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás

K48

2873000

25

természetben nyújtott rendszeres szociális segély [Szoctv. 47. § (1) bek. a) pont]

K48

26

átmeneti segély [Szoctv. 47. § (1) bek. c) pont]

K48

27

temetési segély [Szoctv. 47. § (1) bek. d) pont}

K48

28

köztemetés [Szoctv. 48. §]

K48

29

rászorultságtól függõ normatív kedvezmények [Gyvt. 151. § (5) bek.]

K48

30

önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás

K48

31

önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás

K48

32

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

2 873 000

33

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

2 873 000

12. melléklet az 1/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése (Ft)

Megnevezés

Rovat-
szám

2024. évi
előirányzat

1

központi költségvetési szervek részére

K504

2

központi kezelésű előirányzatok részére

K504

3

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére

K504

4

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére

K504

5

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére

K504

6

elkülönített állami pénzalapok részére

K504

7

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K504

8

társulások és költségvetési szerveik részére

K504

9

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K504

10

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére

K504

11

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K504

12

központi költségvetési szervek részére

K505

13

központi kezelésű előirányzatok részére

K505

14

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére

K505

15

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére

K505

16

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére

K505

17

elkülönített állami pénzalapok részére

K505

18

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K505

19

társulások és költségvetési szerveik részére

K505

20

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K505

21

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére

K505

22

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K505

23

központi költségvetési szervek részére

K506

24

központi kezelésű előirányzatok részére

K506

25

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére

K506

26

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére

K506

27

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére

K506

28

elkülönített állami pénzalapok részére

K506

29

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K506

397 729

30

társulások és költségvetési szerveik részére

K506

232 653

31

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K506

32

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére

K506

33

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

630 382

34

egyházi jogi személyek részére

K508

35

egyéb civil szervezetek részére

K508

36

háztartások részére

K508

37

pénzügyi vállalkozások részére

K508

38

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K508

39

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K508

40

egyéb vállalkozások részére

K508

41

Európai Unió részére

K508

42

kormányok és nemzetközi szervezetek részére

K508

43

egyéb külföldiek részére

K508

44

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K508

45

egyházi jogi személyek részére

K511

46

egyéb civil szervezetek részére

K511

25 000

47

háztartások részére

K511

48

pénzügyi vállalkozások részére

K511

49

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K511

50

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K511

51

egyéb vállalkozások részére

K511

52

Európai Unió részére

K511

53

kormányok és nemzetközi szervezetek részére

K511

54

egyéb külföldiek részére

K511

55

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K511

25 000

56

központi költségvetési szervek részére

K82

57

központi kezelésű előirányzatok részére

K82

58

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére

K82

59

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére

K82

60

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére

K82

61

elkülönített állami pénzalapok részére

K82

62

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K82

63

társulások és költségvetési szerveik részére

K82

64

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K82

65

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére

K82

66

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K82

67

központi költségvetési szervek részére

K83

68

központi kezelésű előirányzatok részére

K83

69

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére

K83

70

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére

K83

71

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére

K83

72

elkülönített állami pénzalapok részére

K83

73

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K83

74

társulások és költségvetési szerveik részére

K83

75

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K83

76

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére

K83

77

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K83

78

központi költségvetési szervek részére

K84

79

központi kezelésű előirányzatok részére

K84

80

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére

K84

81

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére

K84

82

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére

K84

83

elkülönített állami pénzalapok részére

K84

84

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K84

85

társulások és költségvetési szerveik részére

K84

86

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K84

87

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére

K84

88

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K84

89

egyházi jogi személyek részére

K86

90

egyéb civil szervezetek részére

K86

91

háztartások részére

K86

92

pénzügyi vállalkozások részére

K86

93

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K86

94

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K86

95

egyéb vállalkozások részére

K86

96

Európai Unió részére

K86

97

kormányok és nemzetközi szervezetek részére

K86

98

egyéb külföldiek részére

K86

99

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K86

100

egyházi jogi személyek részére

K88

101

egyéb civil szervezetek részére

K88

102

háztartások részére

K88

103

pénzügyi vállalkozások részére

K88

104

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K88

105

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K88

106

egyéb vállalkozások részére

K88

107

Európai Unió részére

K88

108

kormányok és nemzetközi szervezetek részére

K88

109

egyéb külföldiek részére

K88

110

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K88

13. melléklet az 1/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

Támogatások, kölcsönök bevételei (Ft)

Megnevezés

Rovat-
szám

2024. évi
előirányzat

1

központi költségvetési szervektől

B14

2

központi kezelésű előirányzatoktól

B14

3

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

B14

4

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól

B14

5

társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól

B14

6

elkülönített állami pénzalapoktól

B14

7

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B14

8

társulások és költségvetési szerveiktől

B14

9

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B14

10

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől

B14

11

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

12

központi költségvetési szervektől

B15

13

központi kezelésű előirányzatoktól

B15

14

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

B15

15

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól

B15

16

társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól

B15

17

elkülönített állami pénzalapoktól

B15

18

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B15

19

társulások és költségvetési szerveiktől

B15

20

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B15

21

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől

B15

22

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

23

központi költségvetési szervektől

B16

24

központi kezelésű előirányzatoktól

B16

25

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

B16

26

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól

B16

27

társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól

B16

28

elkülönített állami pénzalapoktól

B16

6 879 438

29

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B16

30

társulások és költségvetési szerveiktől

B16

31

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B16

32

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől

B16

33

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

6 879 438

34

központi költségvetési szervektől

B23

35

központi kezelésű előirányzatoktól

B23

36

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

B23

37

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól

B23

38

társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól

B23

39

elkülönített állami pénzalapoktól

B23

40

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B23

41

társulások és költségvetési szerveiktől

B23

42

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B23

43

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől

B23

44

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

45

központi költségvetési szervektől

B24

46

központi kezelésű előirányzatoktól

B24

47

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

B24

48

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól

B24

49

társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól

B24

50

elkülönített állami pénzalapoktól

B24

51

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B24

52

társulások és költségvetési szerveiktől

B24

53

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B24

54

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől

B24

55

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

56

központi költségvetési szervektől

B25

57

központi kezelésű előirányzatoktól

B25

58

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

B25

59

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól

B25

60

társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól

B25

61

elkülönített állami pénzalapoktól

B25

62

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B25

63

társulások és költségvetési szerveiktől

B25

64

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B25

65

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől

B25

66

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

67

egyházi jogi személyektől

B62

68

egyéb civil szervezetektől

B62

69

háztartásoktól

B62

70

pénzügyi vállalkozásoktól

B62

71

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B62

72

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B62

73

egyéb vállalkozásoktól

B62

74

Európai Uniótól

B62

75

kormányok és nemzetközi szervezetektől

B62

76

egyéb külföldiektől

B62

77

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B62

78

egyházi jogi személyektől

B63

79

egyéb civil szervezetektől

B63

80

háztartásoktól

B63

81

pénzügyi vállalkozásoktól

B63

82

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B63

83

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B63

84

egyéb vállalkozásoktól

B63

85

Európai Uniótól

B63

86

kormányok és nemzetközi szervezetektől

B63

87

egyéb külföldiektől

B63

88

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B63

89

egyházi jogi személyektől

B72

90

egyéb civil szervezetektől

B72

91

háztartásoktól

B72

92

pénzügyi vállalkozásoktól

B72

93

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B72

94

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B72

95

egyéb vállalkozásoktól

B72

96

Európai Uniótól

B72

97

kormányok és nemzetközi szervezetektől

B72

98

egyéb külföldiektől

B72

99

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B72

100

egyházi jogi személyektől

B73

101

egyéb civil szervezetektől

B73

102

háztartásoktól

B73

103

pénzügyi vállalkozásoktól

B73

104

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B73

105

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B73

106

egyéb vállalkozásoktól

B73

107

Európai Uniótól

B73

108

kormányok és nemzetközi szervezetektől

B73

109

egyéb külföldiektől

B73

110

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B73

14. melléklet az 1/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek (Ft)

Megnevezés

Rovat-
szám

2024. évi
előirányzat

1

építményadó

B34

2

épület után fizetett idegenforgalmi adó

B34

3

magánszemélyek kommunális adója

B34

4

telekadó

B34

5

Vagyoni tipusú adók

B34

6

Értékesítési és forgalmi adók

B351

100 000

7

ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

B351

100 000

8

ebből: ideiglenes jelleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

B351

9

Gépjárműadók

B354

10

ebből: belföldi gépjárművek adójának a központi költségvetést megillető része

B354

11

ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része

B354

12

ebből: külföldi gépjárművek adója

B354

13

ebből: gépjármű túlsúlydíj

B354

14

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

15

ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó

B355

16

ebből: talajterhelési díj

B355

17

Termékek és szolgáltatások adói

B35

100 000

18

eljárási illetékek

B36

19

igazgatási szolgáltatási díjak

B36

20

felügyeleti díjak

B36

21

ebrendészeti hozzájárulás

B36

22

környezetvédelmi bírság

B36

23

természetvédelmi bírság

B36

24

műemlékvédelmi bírság

B36

25

építésügyi bírság

B36

26

szabálysértési pénz- és helyszíni mbírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része

B36

27

egyéb bírság

B36

28

Egyéb közhatalmi bevételek

B36