Komlósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2014. (II.4.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
Hatályos: 2015. 05. 04- 2021. 03. 07Komlósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2014. (II.4.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
2015-05-04-tól 2021-03-08-ig
Komlósd Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32 cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. §
A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester) terjed ki.
2. §
(1) A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.
I.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak
fő összege, a hiány mértéke
(1) A Képviselő–testület az önkormányzat 2014. évi költségvetését
33 288 ezer Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,
37 748 ezer Ft tárgyévi költségvetési kiadással és
4 460 ezer Ft költségvetési hiánnyal
állapítja meg.
Ezen belül:
- a működési célú bevételt 37 381 e Ft-ban
ebből:
- finanszírozási célú pénzügyi műveletek 0 e Ft-ban
- előző évi pénzmaradványt 4 093 e Ft-ban
- vállalkozási maradványt 0 e Ft-ban
- a működési célú kiadásokat 37 381 e Ft-ban
ebből:
- a személyi juttatások kiadásait 14 212 e Ft-ban
- a munkaadókat terhelő járulékokat és a 0 e Ft-ban
- szociális hozzájárulási adót 2 307 e Ft-ban
- a dologi kiadásokat 7 315 e Ft-ban
- az ellátottak pénzbeli juttatásait 7 085 e Ft-ban
- egyéb működési célú kiadásokat 2 141 e Ft-ban
- az általános tartalékot 3 794 e Ft-ban
- a céltartalékot 0 e Ft-ban
- államháztartáson belüli megelőlegezés 527 e Ft-ban
- a felhalmozási célú bevételt 367 e Ft-ban
ebből:
- finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 e Ft-ban
- előző évi pénzmaradványt 367 e Ft-ban
- vállalkozási maradványt 0 e Ft-ban
- a felhalmozási célú kiadást 367 e Ft-ban
ebből:
- intézményi beruházások összegét 367 e Ft-ban
- felújítások összegét 0 e Ft-ban
- kormányzati beruházások összegét 0 e Ft-ban
- lakástámogatás összegét 0 e Ft-ban
- lakásépítés összegét 0 e Ft-ban
- egyéb felhalmozási kiadások összegét 0 e Ft-ban
állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetésének az Áht. 23. § (2) és (3) bekezdése szerinti bontását a 6. mellékletben mutatja be.
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. §
(1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit - e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 8. melléklete tartalmazza.
(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 9. melléklete tartalmazza.
(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 10. melléklete tartalmazza.
(7) A képviselő-testület a nem intézményben foglalkoztatottak engedélyezett létszámát e rendelet 11. melléklete szerint állapítja meg.
(8) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 13. melléklete tartalmazza.
(10) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII.30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 14. melléklete tartalmazza.
(11) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 15. melléklete tartalmazza.
A bevételi többlet kezelése
5. §
(1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) A bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
A költségvetési hiány finanszírozása
6. §
(1) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
Általános és céltartalék
7. §
(1) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát
0 ezer Ft összegben
e rendelet 16. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.
(2)[4] A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát
3 794 ezer Ft összegben állapítja meg.
(3) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.
Több éves kihatással járó feladatok
8. §
A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 17. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
9. §
A 2014. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 18. melléklet tartalmazza.
Közvetett támogatások
10. §
Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 19. melléklete tartalmazza.
A 2014. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
11. §
A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Babócsai Közös Önkormányzati Hivatal.
12. §
(1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdés alapján – az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
13. §
(1) A képviselő-testület a polgármester Mötv. 68. § (4) bekezdésében kapott felhatalmazása vonatkozásában az értékhatárt 100 000 Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 100 000 Ft értékhatárig a polgármesterre ruházza át.
(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról a polgármester negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni.
Támogatási szerződés
14. §
(1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.
(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:
a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,
b) a támogatás összegét,
c) a támogatás felhasználásának célját,
d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,
e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,
f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,
g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,
h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,
i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,
j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,
k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.
(3) A képviselő-testület négy évente a november 15-ig megalkotandó éves belső ellenőrzési tervébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését.
(4) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 2 évig nem ítélhető meg.
15. §
A nettó 10 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.
Követelések
16. §
- A lejárt követelés behajtásáról a polgármester köteles intézkedni.
- Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 97. §-ának (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a polgármester az alábbi esetekben saját hatáskörben engedélyezheti a meg nem térült követelések törlését:
- a felszámolási eljárás alá vont szervezettel szemben fennálló meg nem térült követelés,
- egyéb, végrehajtás során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés,
- a kisösszegű lejárt követeléseik közül azon követeléseik esetében, melyeknek érvényesítésével kapcsolatos költségei igazoltan meghaladják a követelés összegeit, vagy a követelés összege nem éri el a 10 000 Ft-ot, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólítás eredménytelenül zárult.
- Követelés lemondásáról az (1) és a (2) bekezdésben foglaltak kivételével kizárólag a képviselő-testület dönthet.
Készpénzben történő kifizetések
17. §
Az Áht. 107. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a képviselő-testület a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi:
- készpénzfizetési számlák,
- vásárlási előleg,
- munkavállalók illetmény előlege,
- munkavállalók utazási költségtérítése,
- munkavállalók belföldi kiküldetése,
- közfoglalkoztatásban dolgozók munkabére,
- pénzbeli szociális és gyermekvédelmi ellátások.
Záró és egyéb rendelkezések
18. §
(1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
(2) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a költségvetési év egészére kell alkalmazni.
Komlósd, 2014. február 3.
Kiss Pál sk. Tulok Mónika sk.
polgármester jegyző
Kihirdetési záradék:
A rendelet hirdetőtáblára helyezve: 2014. február 4.
Tulok Mónika
jegyző
Az egységes szerkezetbe foglalt rendelet hiteles.
Babócsa, 2015. május 4.
Tulok Mónika
jegyző
1. melléklet a 2/2014.(II.4.) önkormányzati rendelethez | ||||||
Címrend | ||||||
Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások | ||||||
Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése fenntartása | ||||||
Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános tevékenysége | ||||||
Közvilágítás | ||||||
Város-, Községgazdálkodási egyéb szolgáltatások | ||||||
Munkanélküli aktív korúak ellátásai | ||||||
Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások | ||||||
Egyéb szociális pénzbeli ellátások, támogatások | ||||||
Elhunyt személyek hátramaradottainak pénzbeli ellátása | ||||||
Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások | ||||||
Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás | ||||||
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás | ||||||
Könyvtári szolgáltatások | ||||||
Közművelődés – közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése | ||||||
Köztemető fenntartás és működtetés |
2. melléklet a 2/2014.(II.4.) önkormányzati rendelethez[5] [6] | ||||||||
A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa | ||||||||
e Ft | ||||||||
Működési cél | összeg | |||||||
Működési kiadások | 4 093 | |||||||
Felhalmozási cél | összeg | |||||||
Felhalmozási kiadások | 367 | |||||||
3. melléklet a 2/2014.(II.4.) önkormányzati rendelethez | ||||||
A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek | ||||||
e Ft | ||||||
Működési cél | Felhalmozási cél | |||||
Bevételek | 0 | |||||
Működési cél | Felhalmozási cél | |||||
Kiadások | 0 | |||||
4. melléklet a 2/2014.(II.4.) önkormányzati rendelethez[7] [8] [9] | ||
e Ft | ||
A helyi önkormányzat bevételei | ||
e.e.i | mód.e.i | |
I. Működési bevételek | 24 694 | 32 761 |
1. Kapott támogatás | 17 755 | 19 529 |
központi költségvetéstől kapott támogatás | 17 755 | 19 529 |
irányító szervtől kapott támogatás | ||
2. Működési célú támogatásértékű bevétel | 5 084 | 10 856 |
elkülönített állami pénzalapból | 5 084 | 10 856 |
társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból | ||
helyi önkormányzattól | ||
nemzetiségi önkormányzattól | ||
többcélú kistérségi társulástól | ||
jogi személyiségű társulástól | ||
térségi fejlesztési tanácstól | ||
európai uniós forrásból | ||
fejezeti kezelésű előirányzatból | ||
központi költségvetésből | ||
3. Közhatalmi bevételek | 1 580 | 1 799 |
adók | 1 580 | 1 799 |
illetékek | ||
járulékok | ||
hozzájárulások | ||
bírságok | ||
díjak | ||
egyéb fizetési kötelezettségek | ||
4. Intézményi működési bevétel | 275 | 577 |
áru és készletértékesítés | ||
nyújtott szolgáltatások ellenértéke | ||
bérleti díj bevételek | 275 | 577 |
intézményi ellátási díjak | ||
alkalmazottak térítése | ||
általános forgalmi adó bevételek | ||
hozam és kamatbevételek | ||
5. Működési célú átvett pénzeszköz | ||
6. Előző évi működési célú maradvány átvétele | ||
II. Felhalmozási | ||
1. Felhalmozási bevételek | ||
tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése | ||
pénzügyi befektetések bevételei | ||
2. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel | ||
3. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz | ||
3. Előző évi felhalmozási célú maradvány átvétele | ||
III. Kölcsönök | ||
1. Működési célú kölcsönök | ||
kapott kölcsönök | ||
nyújtott kölcsön visszatérülése | ||
2. Felhalmozási célú kölcsönök | ||
kapott kölcsönök | ||
nyújtott kölcsön visszatérülése | ||
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: | 24 694 | 32 761 |
IV. Előző évi pénzmaradvány | 4 460 | 4 987 |
1. Előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevétele (BELSŐ FINANSZÍROZÁS) | 4 460 | 4 093 |
2. Előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele | 367 | |
3. Államháztartáson belüli megelőlegezések (BELSŐ FINANSZÍROZÁS) | 527 | |
V. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei | ||
működési célú | ||
felhalmozási célú | ||
VI. Aktív pénzügyi műveletek | ||
Függő bevétel | ||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: | 29 154 | 37 748 |
5. melléklet a 2/2014.(II.4.) önkormányzati rendelethez[10] [11] [12] | ||||
e Ft | ||||
A helyi önkormányzat kiadásai | ||||
e.e.i | mód.e.i | |||
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK | 25 054 | 33 060 | ||
Személyi juttatások | 8 247 | 14 212 | ||
Munkaadót terhelő járulékok | ||||
Szociális hozzájárulási adó | 1 617 | 2 307 | ||
Dologi kiadások | 5 370 | 7 315 | ||
Ellátottak pénzbeli juttatásai | 8 065 | 7 085 | ||
Egyéb működéi célú kiadások | 1 755 | 2 141 | ||
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK | 367 | |||
Intézményi beruházások | 367 | |||
Felújítások | ||||
Kormányzati beruházások | ||||
Lakástámogatás | ||||
Lakásépítés | ||||
Egyéb felhalmozási kiadások | ||||
KÖLCSÖNÖK | ||||
Működési célú kölcsönök | ||||
Kölcsön nyújtása | ||||
Kölcsön törlesztése | ||||
Felhalmozási célú kölcsönök | ||||
Kölcsön nyújtása | ||||
Kölcsön törlesztése | ||||
TARTALÉKOK | 4 100 | 3 794 | ||
Általános tartalék | 4 100 | 3 794 | ||
Céltartalék | ||||
Működési célú | ||||
Felhalmozási célú | ||||
KIADÁSOK ÖSSZESEN: | 29 154 | 37 221 | ||
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI MŰVELETEK KIADÁSAI (KÜLSŐ FINANSZÍROZÁS) | ||||
működési célú | 527 | |||
felhalmozási célú | ||||
PASSZÍV PÉNZÜGYI MŰVELETEK | ||||
Függő kiadás | ||||
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: | 29 154 | 37 748 | ||
6. melléklet a 2/2014.(II.4.) önkormányzati rendelethez[13] [14] [15] | |||||||||||||||||
2014. évi terv | A 2014. évi bevételből e Ft | ||||||||||||||||
A helyi önkormányzat bevételei | kötelező feladat | önként vállalt feladat | állami (államigazgatási) feladatok | ||||||||||||||
e.e.i. | mód.e.i. | e.e.i. | mód.e.i. | e.e.i. | mód.e.i. | e.e.i. | mód.e.i. | ||||||||||
I. Működési bevételek | 24 694 | 32 761 | 16 263 | 19 254 | 8 431 | 13 507 | |||||||||||
1. Kapott támogatás | 17 755 | 19 529 | 15 255 | 16 884 | 2 500 | 2 645 | |||||||||||
központi költségvetéstől kapott támogatás | 17 755 | 19 529 | 15 255 | 16 884 | 2 500 | 2 645 | |||||||||||
irányító szervtől kapott támogatás | |||||||||||||||||
2. Működési célú támogatásértékű bevétel | 5 084 | 10 856 | 5 084 | 10 856 | |||||||||||||
elkülönített állami pénzalapból | 5 084 | 10 856 | 5 084 | 10 856 | |||||||||||||
társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból | |||||||||||||||||
helyi önkormányzattól | |||||||||||||||||
nemzetiségi önkormányzattól | |||||||||||||||||
többcélú kistérségi társulástól | |||||||||||||||||
jogi személyiségű társulástól | |||||||||||||||||
térségi fejlesztési tanácstól | |||||||||||||||||
európai uniós forrásból | |||||||||||||||||
fejezeti kezelésű előirányzatból | |||||||||||||||||
központi költségvetésből | |||||||||||||||||
3. Közhatalmi bevételek | 1 580 | 1 799 | 1 008 | 1 799 | 572 | 0 | |||||||||||
adók | 1 580 | 1 799 | 1 008 | 1 799 | 572 | 0 | |||||||||||
illetékek | |||||||||||||||||
járulékok | |||||||||||||||||
hozzájárulások | |||||||||||||||||
bírságok | |||||||||||||||||
díjak | |||||||||||||||||
egyéb fizetési kötelezettségek | |||||||||||||||||
4. Intézményi működési bevétel | 275 | 577 | 571 | 571 | 275 | 6 | |||||||||||
áru és készletértékesítés | |||||||||||||||||
nyújtott szolgáltatások ellenértéke | |||||||||||||||||
bérleti díj bevételek | 275 | 577 | 571 | 571 | 275 | 6 | |||||||||||
intézményi ellátási díjak | |||||||||||||||||
alkalmazottak térítése | |||||||||||||||||
általános forgalmi adó bevételek | |||||||||||||||||
hozam és kamatbevételek | |||||||||||||||||
5. Működési célú átvett pénzeszköz | |||||||||||||||||
6. Előző évi működési célú maradvány átvétele | |||||||||||||||||
II. Felhalmozási | |||||||||||||||||
1. Felhalmozási bevételek | |||||||||||||||||
tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése | |||||||||||||||||
pénzügyi befektetések bevételei | |||||||||||||||||
2. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel | |||||||||||||||||
3. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz | |||||||||||||||||
3. Előző évi felhalmozási célú maradvány átvétele | |||||||||||||||||
III. Kölcsönök | |||||||||||||||||
1. Működési célú kölcsönök | |||||||||||||||||
kapott kölcsönök | |||||||||||||||||
nyújtott kölcsön visszatérülése | |||||||||||||||||
2. Felhalmozási célú kölcsönök | |||||||||||||||||
kapott kölcsönök | |||||||||||||||||
nyújtott kölcsön visszatérülése | |||||||||||||||||
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: | 24 694 | 32 761 | 16 263 | 19 254 | 8 431 | 13 507 | |||||||||||
IV. Előző évi pénzmaradvány | 4 460 | 4 987 | 4 460 | 4 987 | |||||||||||||
1. Előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevétele (BELSŐ FINANSZÍROZÁS) | 4 460 | 4 093 | 4 460 | 4 093 | |||||||||||||
2. Előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele | 367 | 367 | |||||||||||||||
3. Államháztartáson belüli megelőlegezés | 527 | 527 | |||||||||||||||
V. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei | |||||||||||||||||
működési célú | |||||||||||||||||
felhalmozási célú | |||||||||||||||||
VI. Aktív pénzügyi műveletek | |||||||||||||||||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: | 29 154 | 37 748 | 20 723 | 24 241 | 8 431 | 13 507 | |||||||||||
A helyi önkormányzat kiadásai | 2014. évi terv | A 2014. évi kiadásból | |||||||||||||||
kötelező feladat | önként vállalt feladat | állami (államigazgatási) feladatok | |||||||||||||||
e.e.i. | mód.e.i. | e.e.i. | mód.e.i. | e.e.i. | mód.e.i. | e.e.i. | mód.e.i. | ||||||||||
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK | 25 054 | 33 060 | 16 623 | 19 920 | 8 431 | 13 140 | |||||||||||
Személyi juttatások | 8 247 | 14 212 | 2 354 | 4 464 | 5 893 | 9 748 | |||||||||||
Munkaadót terhelő járulékok | |||||||||||||||||
Szociális hozzájárulási adó | 1 617 | 2 307 | 635 | 771 | 982 | 1 536 | |||||||||||
Dologi kiadások | 5 370 | 7 315 | 3 814 | 5 459 | 1 556 | 1 856 | |||||||||||
Ellátottak pénzbeli juttatásai | 8 065 | 7 085 | 8 065 | 7 085 | |||||||||||||
Egyéb működéi célú kiadások | 1 755 | 2 141 | 1 755 | 2 141 | |||||||||||||
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK | 367 | 367 | |||||||||||||||
Intézményi beruházások | 367 | 367 | |||||||||||||||
Felújítások | |||||||||||||||||
Kormányzati beruházások | |||||||||||||||||
Lakástámogatás | |||||||||||||||||
Lakásépítés | |||||||||||||||||
Egyéb felhalmozási kiadások | |||||||||||||||||
KÖLCSÖNÖK | |||||||||||||||||
Működési célú kölcsönök | |||||||||||||||||
Kölcsön nyújtása | |||||||||||||||||
Kölcsön törlesztése | |||||||||||||||||
Felhalmozási célú kölcsönök | |||||||||||||||||
Kölcsön nyújtása | |||||||||||||||||
Kölcsön törlesztése | |||||||||||||||||
TARTALÉKOK | 4 100 | 3 794 | 4 100 | 3 794 | |||||||||||||
Általános tartalék | 4 100 | 3 794 | 4 100 | 3 794 | |||||||||||||
Céltartalék | |||||||||||||||||
Működési célú | |||||||||||||||||
Felhalmozási célú | |||||||||||||||||
KIADÁSOK ÖSSZESEN: | 29 154 | 37 221 | 20 723 | 23 714 | 8 431 | 13 507 | |||||||||||
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI MŰVELETEK KIADÁSAI (KÜLSŐ FINANSZÍROZÁS) | |||||||||||||||||
működési célú | 527 | 527 | |||||||||||||||
felhalmozási célú | |||||||||||||||||
PASSZÍV PÉNZÜGYI MŰVELETEK | |||||||||||||||||
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: | 29 154 | 37 748 | 20 723 | 24 241 | 8 431 | 13 507 | |||||||||||
8. melléklet a 2/2014.(II.4.) önkormányzati rendelethez | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásai felújításonként | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
felújítási cél megnevezése | összege e Ft | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
9. melléklet a 2/2014.(II.4.) önkormányzati rendelethez | |||
Lakosságnak juttatott támogatások | |||
e Ft | |||
támogatás | összeg | ||
0 | |||
szociális, rászorultsági ellátás | összeg | ||
0 | |||
10. melléklet a 2/2014.(II.4.) önkormányzati rendelethez | ||||
EU támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai | ||||
2014 | e Ft | |||
EU program, projekt megnevezése | EU forrás | Saját forrás | Összesen | |
0 | ||||
2015 | e Ft | |||
EU program, projekt megnevezése | EU forrás | Saját forrás | Összesen | |
0 | ||||
2016 | e Ft | |||
EU program, projekt megnevezése | EU forrás | Saját forrás | Összesen | |
0 | ||||
11. melléklet a 2/2014.(II.4.) önkormányzati rendelethez | |||||||
Nem intézményben foglalkoztatottak engedélyezett létszáma | |||||||
Létszám (fő) | |||||||
falugondnoki szolgálat | 1 | ||||||
Összesen: | 1 | ||||||
12. melléklet a 2/2014.(II.4.) önkormányzati rendelethez[19] | |||||||
Közfoglalkoztatottak létszáma | |||||||
Létszám (fő) | |||||||
e.e.i | mód. e. i. | ||||||
Közfoglalkoztatás | 4 | 8 | |||||
Összesen: | 4 | 8 | |||||
13. melléklet a 2/2014.(II.4.) önkormányzati rendelethez | |||||
Az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege | |||||
e Ft | |||||
Fejlesztési célok megnevezése | Adósságot keletkeztető ügylet összege | ||||
0 | |||||
Összesen: |
14. melléklet a 2/2014.(II.4.) önkormányzati rendelethez | ||||||
A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya | ||||||
e Ft | ||||||
Saját bevételek | 2014 | |||||
a helyi adóból származó bevétel, | 1290 | |||||
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel, | ||||||
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel, | ||||||
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel, | ||||||
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint | ||||||
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés. | ||||||
Összesen: | 1290 | |||||
Adósságot keletkeztető ügyletek | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
hitel, kölcsön | ||||||
értékpapír | ||||||
váltó | ||||||
pénzügyi lízing | ||||||
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével | ||||||
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték, | ||||||
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege. | ||||||
Összesen: |
15. melléklet a 2/2014.(II.4.) önkormányzati rendelethez[20] [21] [22]
BEVÉTELEK | KIADÁSOK | e Ft | |||
Megnevezés | Megnevezés | ||||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK | e.e.i | mód.e.i | KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK | e.e.i | mód.e.i |
Pénzforgalmi bevételek | 24 694 | 32 761 | Pénzforgalmi kiadások | 25 054 | 33 427 |
Működési célú | 24 694 | 32 761 | Működési célú | 25 054 | 33 060 |
Kapott támogatás | 17 755 | 19 529 | Személyi jellegű kiadások | 8 247 | 14 212 |
Működési célú támogatásértékű bevétel | 5 084 | 10 856 | Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 1 617 | 2 307 |
Közhatalmi bevételek | 1 580 | 1 799 | Dologi kiadások | 5 370 | 7 315 |
Intézményi működési bevétel | 275 | 577 | Ellátottak pénzbeli juttatásai | 8 065 | 7 085 |
Működési célú átvett pénzeszköz | Egyéb működési célú kiadások | 1 755 | 2 141 | ||
Előző évi működési célú pénzmaradvány átvétele | |||||
Felhalmozási célú | Felhalmozási célú | 367 | |||
Felhalmozási bevételek | Intézményi beruházások | 367 | |||
Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése | Felújítások | ||||
Pénzügyi befektetések bevételei | Kormányzati beruházások | ||||
Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel | Lakástámogatás | ||||
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz | Lakásépítés | ||||
Előző évi felhalmozási célú maradvány átvétele | Egyéb felhalmozási kiadások | ||||
Pénzforgalmi nélküli kiadások | 4 100 | 3 794 | |||
Működési célú tartalékok | 4 100 | 3 794 | |||
Általános tartalék | |||||
Céltartalékok | |||||
Felhalmozási célú tartalékok | |||||
Fejlesztési céltartalék | |||||
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY | |||||
Működési hiány | |||||
Felhalmozási hiány | |||||
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK | 527 | ||||
Működési célú hiteltörlesztés | |||||
Felhalmozási célú hiteltörlesztés | |||||
Államháztartáson belüli megelőleg. visszafiz. | 527 | ||||
BEVÉTELEK ÖSSZESEN | 24 694 | 32 761 | KIADÁSOK ÖSSZESEN | 29 154 | 37 748 |
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA | 4 460 | 4 460 | |||
Működési hiány | 4 460 | 4 460 | |||
Felhalmozási hiány | |||||
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA | |||||
Belső forrásból | 4 460 | 4 987 | |||
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele | 4 460 | 4 093 | |||
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele | 367 | ||||
III. Államháztartáson belüli megelőlegezés | 527 | ||||
Külső forrásból | |||||
Működési célú hitelfelvétel | |||||
Felhalmozási célú hitelfelvétel | |||||
Függő bevétel | Függő kiadás | ||||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN | 29 154 | 37 748 | KIADÁSOK MINDÖSSZESEN | 29 154 | 37 748 |
Működési célú bevételek összesen | 29 154 | 37 381 | Működési célú kiadások összesen | 29 154 | 37 381 |
Felhalmozási célú bevételek összesen | 367 | Felhalmozási célú kiadások összesen | 367 |
17. melléklet a 2/2014.(II.4.) önkormányzati rendelethez | ||||
A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai | ||||
e Ft | ||||
2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
hosszú lejáratra kapott kölcsönök | 0 | 0 | 0 | 0 |
tartozások fejlesztési célú | ||||
tartozások működési célú | ||||
beruházási és fejlesztési hitelek | ||||
működési célú hosszú lejáratú hitelek | ||||
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek |
18. melléklet a 2/2014.(II.4.) önkormányzati rendelethez | |||||||||||||||||||||||
Előirányzat-felhasználási ütemterv | e Ft | ||||||||||||||||||||||
jan. | febr. | márc. | ápr. | máj. | jún. | júl. | aug. | szept. | okt. | nov. | dec. | összesen | |||||||||||
BEVÉTELEK | |||||||||||||||||||||||
MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK | 2 058 | 2 058 | 2 058 | 2 058 | 2 058 | 2 058 | 2 058 | 2 058 | 2 058 | 2 058 | 2 058 | 2 056 | 24 694 | ||||||||||
TÁMOGATÁSOK | |||||||||||||||||||||||
FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK | |||||||||||||||||||||||
TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK | |||||||||||||||||||||||
VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK | |||||||||||||||||||||||
TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE | |||||||||||||||||||||||
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZÍROZÁSÁRA SZOLGÁLÓ PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI BEVÉTELEK | 1 487 | 1 487 | 1 486 | 4 460 | |||||||||||||||||||
ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE | |||||||||||||||||||||||
KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE | |||||||||||||||||||||||
HITELEK | |||||||||||||||||||||||
KIADÁSOK | |||||||||||||||||||||||
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK | 2 088 | 2 088 | 2 088 | 2 088 | 2 088 | 2 088 | 2 088 | 2 088 | 2 088 | 2 088 | 2 088 | 2 086 | 25 054 | ||||||||||
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK | |||||||||||||||||||||||
KÖLCSÖNÖK | |||||||||||||||||||||||
19. melléklet a 2/2014.(II.4.) önkormányzati rendelethez | |||||||||||||
Közvetett támogatások | |||||||||||||
e Ft | |||||||||||||
Támogatás megnevezése | Összeg | ||||||||||||
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege | 0 | ||||||||||||
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege | 0 | ||||||||||||
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként | 0 | ||||||||||||
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege | 0 | ||||||||||||
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege | 0 | ||||||||||||
Módosította: 9/2014. (IX.17.) önkormányzati rendelet 1§- a. Hatályos: 2014. szeptember 17-től.
Módosította: 11/2014. (IX.18.) önkormányzati rendelet 1 §- a. Hatályos: 2014. szeptember 18-tól.
Módosította: 5/2015. (V.4.) önkormányzati rendelet 1 §- a. Hatályos: 2015. május 4-től.
Módosította: 11/2014. (IX.18.) önkormányzati rendelet 2§- a. Hatályos: 2014. szeptember 18-tól.
Módosította: 9/2014. (IX.17.) önkormányzati rendelet 2. § (1) bekezdése. Hatályos: 2014. szeptember 17-től.
Módosította: 11/2014. (IX.18.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdése. Hatályos: 2014. szeptember 18-tól.
Módosította: 9/2014. (IX.17.) önkormányzati rendelet 2. § (2) bekezdése. Hatályos: 2014. szeptember 17-től.
Módosította: 11/2014. (IX.18.) önkormányzati rendelet 3. § (2) bekezdése. Hatályos: 2014. szeptember 18-tól.
Módosította: 5/2015. (V.4.) önkormányzati rendelet 2. § (1) bekezdése. Hatályos: 2015. május 4-től.
Módosította: 9/2014. (IX.17.) önkormányzati rendelet 2. § (3) bekezdése. Hatályos: 2014. szeptember 17-től.
Módosította: 11/2014. (IX.18.) önkormányzati rendelet 3. § (3) bekezdése. Hatályos: 2014. szeptember 18-tól.
Módosította: 5/2015. (V.4.) önkormányzati rendelet 2. § (2) bekezdése. Hatályos: 2015. május 4-től.
Módosította: 9/2014. (IX.17.) önkormányzati rendelet 2. § (4) bekezdése. Hatályos: 2014. szeptember 17-től.
Módosította: 11/2014. (IX.18.) önkormányzati rendelet 2. § (4) bekezdése. Hatályos: 2014. szeptember 18-tól.
Módosította: 5/2015. (V.4.) önkormányzati rendelet 2. § (3) bekezdése. Hatályos: 2015. május 4-től.
Módosította: 9/2014. (IX.17.) önkormányzati rendelet 2. § (5) bekezdése. Hatályos: 2014. szeptember 17-től.
Módosította: 11/2014. (IX.18.) önkormányzati rendelet 3. § (5) bekezdése. Hatályos: 2014. szeptember 18-tól.
Módosította: 5/2015. (V.4.) önkormányzati rendelet 2. § (4) bekezdése. Hatályos: 2015. május 4-től.
Módosította: 5/2015. (V.4.) önkormányzati rendelet 2. § (5) bekezdése. Hatályos: 2015. május 4-től.
Módosította: 9/2014. (IX.17.) önkormányzati rendelet 2. § (6) bekezdése. Hatályos: 2014. szeptember 17-től.
Módosította: 11/2014. (IX.18.) önkormányzati rendelet 3. § (6) bekezdése. Hatályos: 2014. szeptember 18-tól.
Módosította: 5/2015. (V.4.) önkormányzati rendelet 2. § (6) bekezdése. Hatályos: 2015. május 4-től.