Komlósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 31.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról

Hatályos: 2022. 05. 31

Komlósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 31.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról

2022.05.31.

Komlósd Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a 2020. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadását

a) 62 761 120 Ft bevétellel

b) 33 306 274 Ft kiadással hagyja jóvá.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklet és 2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai teljesítésének mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet és 4. melléklet részletezi.

2. § (1) Az önkormányzat költségvetési mérlegét a 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat beruházási és felújítási kiadásai teljesítését, azok célonkénti részletezését az 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az EU-s támogatással megvalósuló programok és projektek, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulás pénzügyi elszámolását a 7. melléklet szerint fogadja el.

(4) A képviselő-testület a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését a 8. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(5) Az önkormányzat adósságának állományát a 9. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(6) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből származó kiadások teljesítését a 10. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(7) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 11. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(8) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait a 12. melléklet és 13. mellékletekben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(9) Az önkormányzat vagyonát a 14. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(10) Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását a 15. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(11) Az önkormányzat pénzeszközeinek változását a 16. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(12) Az önkormányzat maradvány-kimutatását a 17. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

3. § Ez a rendelet 2022. május 31-én lép hatályba.

1. melléklet

Bevételek (Ft)

Rovat megnevezése	Rovat- szám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	9084332	9084332	9091132
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	8591508	9299508	9298641
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2270000	2270000	2270000
Működési célú központosított előirányzatok kiegészítő támogatások	B115	0	1623700	1623700
Elszámolásból származó bevételek	B116	0	156750	156750
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	19 945 840	22 434 290	22 440 223
Elvonások és befizetések bevételei	B12
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	2749000	4419745	4419417
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	22 694 840	26 854 035	26 859 640
Magánszemélyek jövedelemadói	B311
Társaságok jövedelemadói	B312
Jövedelemadók	B31
Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0	0	0
Vagyoni tipusú adók	B34	122000	163000	162900
Értékesítési és forgalmi adók	B351	0	0	0
Fogyasztási adók	B352
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
Gépjárműadók	B354	0	0	0
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
Termékek és szolgáltatások adói	B35	0	0	0
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	0	0	17210
Közhatalmi bevételek	B3	122000	163000	180110
Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401
Szolgáltatások ellenértéke	B402
Közvetített szolgáltatások értéke	B403
Tulajdonosi bevételek	B404	527000	555310	555310
Ellátási díjak	B405
Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
Kamatbevételek	B408	0	1615	1615
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
Egyéb működési bevételek	B411	128000	24213	24213
Működési bevételek	B4	655 000	581 138	581 138
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
Működési célú átvett pénzeszközök	B6
Működési bevételek összesen		23 471 840	27 598 173	27 620 888
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0	0	0
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0	26177422	26177422
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	26177422	26177422
Immateriális javak értékesítése	B51
Ingatlanok értékesítése	B52
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
Részesedések értékesítése	B54
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
Felhalmozási bevételek	B5
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
Felhalmozási bevételek összesen		0	26177422	26177422
Költségvetési bevételek	B1-B7	23 471 840	53 775 595	53 798 310
Működési bevételek és működési kiadások egyenlege
Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
Belföldi értékpapírok bevételei	B812
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	3494160	3485049	3485049
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131	4667840	4668000	4668000
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132
Maradvány igénybevétele	B813	8162000	8153049	8153049
Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0	0	809761
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
Központi, irányító szervi támogatás	B816
Betétek megszüntetése	B817
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	8162000	8153049	8962810
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
Külföldi finanszírozás bevételei	B82
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
Finanszírozási bevételek	B8	8 162 000	8 153 049	8 962 810
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		31 633 840	61 928 644	62 761 120

2. melléklet

Kiadások (Ft)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	6926000	7326000	7023723
Normatív jutalmak	K1102
Céljuttatás, projektprémium	K1103
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
Végkielégítés	K1105
Jubileumi jutalom	K1106
Béren kívüli juttatások	K1107	100000	100000	86957
Ruházati költségtérítés	K1108	20000
Közlekedési költségtérítés	K1109
Egyéb költségtérítések	K1110
Lakhatási támogatások	K1111
Szociális támogatások	K1112
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113		30000	24341
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	7046000	7456000	7135021
Választott tisztségviselők juttatásai	K121	3255000	3292000	3291480
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122
Egyéb külső személyi juttatások	K123
Külső személyi juttatások	K12	3255000	3292000	3291480
Személyi juttatások	K1	10301000	10748000	10426501
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	899000	1099000	917414
Szakmai anyagok beszerzése	K311
Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	2204000	2574000	2567548
Árubeszerzés	K313	0
Készletbeszerzés	K31	2204000	2574000	2567548
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	30000	0	0
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	42000	42000	39294
Kommunikációs szolgáltatások	K32	72000	42000	39294
Közüzemi díjak	K331	1031000	1897000	1410018
Vásárolt élelmezés	K332	60000	65000	60591
Bérleti és lízing díjak	K333
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	347000	465000	462972
Közvetített szolgáltatások	K335
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336
Egyéb szolgáltatások	K337	1314000	2347745	2265246
Szolgáltatási kiadások	K33	2752000	4774745	4198827
Kiküldetések kiadásai	K341
Reklám- és propagandakiadások	K342
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	0	0	0
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	1111000	1406000	1269686
Fizetendő általános forgalmi adó	K352
Kamatkiadások	K353		2000	1198
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
Egyéb dologi kiadások	K355	33000	61333	42111
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	1144000	1469333	1312995
Dologi kiadások	K3	6172000	8860078	8118664
Társadalombiztosítási ellátások	K41
Családi támogatások	K42
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	0	0	0
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	1952000	3102000	1677130
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	1952000	3102000	1677130
Nemzetközi kötelezettségek	K501
Elvonások és befizetések	K502	0	23000	13837
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	1864000	1524000	1521406
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
Árkiegészítések, ártámogatások	K509
Kamattámogatások	K510
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	10000	1070000	922500
Tartalékok-általános	K513	4971000	25014801	0
Tartalékok-cél	K513			0
Egyéb működési célú kiadások	K5	6845000	27631801	2457743
Működési kiadások összesen		26169000	51440879	23597452
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0	3183467	2568586
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	0	742970	694684
Részesedések beszerzése	K65
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	0	902102	870284
Beruházások	K6	0	4828539	4133554
Ingatlanok felújítása	K71	3675000	3841829	3761760
Informatikai eszközök felújítása	K72
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	992840	1019564	1015675
Felújítások	K7	4667840	4861393	4777435
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
Lakástámogatás	K87
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8
Felhalmozási kiadások összesen		4667840	9689932	8910989
Költségvetési kiadások	K1-K8	30836840	61130811	32508441
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911		0	0
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
Belföldi értékpapírok kiadásai	K912		0	0
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	797000	797833	797833
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	0	0	0
Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
Pénzügyi lízing kiadásai	K917
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	797000	797833	797833
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
Külföldi értékpapírok beváltása	K923
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	0	0	0
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
Finanszírozási kiadások	K9	797000	797833	797833
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		31633840	61928644	33306274

3. melléklet

Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Ft)

Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2021. évi eredeti előirányzat	2021. évi módosított előirányzat	2021. évi teljesített	Megnevezés	2021. évi eredeti előirányzat	2021. évi módosított előirányzat	2021. évi teljesített
A	B	C	D	E	F	G	H	I
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	19 945 840	22 434 290	22 440 223	Személyi juttatások	10 301 000	10 748 000	10 426 501
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	2 749 000	4 419 745	4 419 417	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	899 000	1 099 000	917 414
3.	2.-ból EU-s támogatás				Dologi kiadások	6 172 000	8 860 078	8 118 664
4.	Közhatalmi bevételek	122 000	163 000	180 110	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 952 000	3 102 000	1 677 130
5.	Működési célú átvett pénzeszközök				Egyéb működési célú kiadások	1 874 000	2 617 000	2 457 743
6.	5.-ből EU-s támogatás				Tartalékok	4 971 000	3 859 311
7.	Egyéb működési bevételek	655 000	581 138	581 138
8.
9.
10.
11.
12.
13.	Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+7.+…+12.)	23 471 840	27 598 173	27 620 888	Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)	26 169 000	30 285 389	23 597 452
14.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	3 494 160	3 485 049	4 294 810	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele	3 494 160	3 485 049	3 485 049	Likviditási célú hitelek törlesztése
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17.	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek			809 761	Kölcsön törlesztése
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)				Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Betét elhelyezése
21.	Értékpapírok bevételei				Belföldi finanszírozások kiadásai	797 000	797 833	797 833
22.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.)	3 494 160	3 485 049	4 294 810	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+21.)	797 000	797 833	797 833
23.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+22.)	26 966 000	31 083 222	31 915 698	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+22.)	26 966 000	31 083 222	24 395 285
24.	Költségvetési hiány:	2 697 160	2 687 216	-	Költségvetési többlet:	-	-	4 023 436
25.	Tárgyévi hiány:	-	-	-	Tárgyévi többlet:	-	-	7 520 413

4. melléklet

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Ft)

Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2021. évi eredeti előirányzat	2021. évi módosított előirányzat	2021. évi teljesített	Megnevezés	2021. évi eredeti előirányzat	2021. évi módosított előirányzat	2021. évi teljesített
A	B	C	D	E	F	G	H	I
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		26 177 422	26 177 422	Beruházások		4 828 539	4 133 554
2.	1.-ből EU-s támogatás				1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3.	Felhalmozási bevételek				Felújítások	4 667 840	4 861 393	4 777 435
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele				3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5.	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)				Egyéb felhalmozási kiadások
6.	Egyéb felhalmozási célú bevételek
7.
8.
9.
10.
11.					Tartalékok		21 155 490
12.	Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)		26 177 422	26 177 422	Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)	4 667 840	30 845 422	8 910 989
13.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)	4 667 840	4 668 000	4 668 000	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14.	Költségvetési maradvány igénybevétele	4 667 840	4 668 000	4 668 000	Hitelek törlesztése
15.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16.	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17.	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek			809 761	Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )				Betét elhelyezése
20.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzügyi lízing kiadásai
21.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
22.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23.	Értékpapírok kibocsátása
24.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
25.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)	4 667 840	4 668 000	4 668 000	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+24.)
26.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	4 667 840	30 845 422	30 845 422	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	4 667 840	30 845 422	8 910 989
27.	Költségvetési hiány:	4 667 840	4 668 000	-	Költségvetési többlet:	-	-	17 266 433
28.	Tárgyévi hiány:	-	-	-	Tárgyévi többlet:	-	-	-

5. melléklet

A helyi önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban (Ft)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	2021. évi eredeti ei.	2021. évi módosított ei.	2021. évi teljesítés
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	7 046 000	7456000	7135021
Külső személyi juttatások	K12	3 255 000	3292000	3291480
Személyi juttatások	K1	10 301 000	10748000	10426501
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	899 000	1099000	917414
Készletbeszerzés	K31	2 204 000	2574000	2567548
Kommunikációs szolgáltatások	K32	72 000	42000	39294
Szolgáltatási kiadások	K33	2 752 000	4774745	4198827
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	0	0	0
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	1 144 000	1469333	1312995
Dologi kiadások	K3	6 172 000	8 860 078	8 118 664
Társadalombiztosítási ellátások	K41
Családi támogatások	K42
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	0	0	0
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	1 952 000	3102000	1677130
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	1 952 000	3 102 000	1 677 130
Nemzetközi kötelezettségek	K501
Elvonások és befizetések	K502	0	23000	13837
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	1 864 000	1524000	1521406
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
Árkiegészítések, ártámogatások	K509
Kamattámogatások	K510
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	10 000	1070000	922500
Tartalékok-általános	K513	4 971 000	25014801	0
Tartalékok-cél	K513
Egyéb működési célú kiadások	K5	6 845 000	27631801	2457743
Működési kiadások összesen		26 169 000	51440879	23597452
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62		3183467	2568586
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	0	742970	694684
Részesedések beszerzése	K65
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	0	902102	870284
Beruházások	K6	0	4 828 539	4 133 554
Ingatlanok felújítása	K71	3 675 000	3 841 829	3 761 760
Informatikai eszközök felújítása	K72
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	992 840	1019564	1015675
Felújítások	K7	4 667 840	4861393	4777435
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81	0
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82	0
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83	0
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	0
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85	0
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86	0
Lakástámogatás	K87	0
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0
Felhalmozási kiadások összesen		4 667 840	9689932	8910989
Költségvetési kiadások	K1-K8	30 836 840	61130811	32508441
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	0
Belföldi értékpapírok kiadásai	K912	0
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913	0
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	797 000	797833	797833
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	797 000	797 833	797 833
Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916	0
Pénzügyi lízing kiadásai	K917	0
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918	0
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	0
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921	0
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922	0
Külföldi értékpapírok beváltása	K923	0
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924	0
Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	0
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	0
Finanszírozási kiadások	K9	797 000	797 833	797 833
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		31 633 840	61928644	33306274
Rovat megnevezése	Rovat- szám	2021. évi eredeti ei.	2021. évi módosított ei.	2021. évi teljesítés
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	19 945 840	22434290	22440223
Elvonások és befizetések bevételei	B12
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	2 749 000	4419745	4419417
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	22 694 840	26854035	26859640
Jövedelemadók	B31	0		0
Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0
Vagyoni tipusú adók	B34	122 000	163000	162900
Termékek és szolgáltatások adói	B35	0	0	0
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	0	0	17210
Közhatalmi bevételek	B3	122 000	163000	180110
Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401	0
Szolgáltatások ellenértéke	B402	0
Közvetített szolgáltatások értéke	B403	0
Tulajdonosi bevételek	B404	527 000	555310	555310
Ellátási díjak	B405	0	0	0
Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
Kamatbevételek	B408	0	1615	1615
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
Egyéb működési bevételek	B411	128 000	24213	24213
Működési bevételek	B4	655 000	581138	581138
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61	0
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62	0
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63	0
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0
Működési bevételek összesen		23 471 840	27 598 173	27 620 888
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21		0	0
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0	26177422	26177422
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	26177422	26177422
Immateriális javak értékesítése	B51	0
Ingatlanok értékesítése	B52	0
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0
Részesedések értékesítése	B54	0
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	0
Felhalmozási bevételek	B5	0
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71	0
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72	0
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0
Felhalmozási bevételek összesen		0	26177422	26177422
Költségvetési bevételek	B1-B7	23 471 840	53 775 595	53 798 310
Működési bevételek és működési kiadások egyenlege
Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
Belföldi értékpapírok bevételei	B812
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	3 494 160	3485049	3485049
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131	4 667 840	4668000	4668000
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132
Maradvány igénybevétele	B813	8 162 000	8 153 049	8 153 049
Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0	0	809761
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0
Központi, irányító szervi támogatás	B816	0
Betétek megszüntetése	B817	0
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	8162000	8153049	8962810
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	0
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	0
Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	0
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824	0
Külföldi finanszírozás bevételei	B82	0	0	0
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0
Finanszírozási bevételek	B8	8 162 000	8153049	8962810
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		31 633 840	61 928 644	62 761 120

6. melléklet

Beruházások és felújítások (Ft)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK 2021.	ÖNKORMÁNYZATI MÓDOSÍTOTT ELŐIRÁNYZATOK 2021.	Teljesítés 2021.




Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61




Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62		3183467	2568586
Játszótéri eszközök



Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	0	742970	694684

Egyéb eszközök, konyhabútor, fűkasza
Tűzhely
Nyomtató


Részesedések beszerzése	K65


Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	0	902102	870284
Beruházások	K6	0	4828539	4133554




Ingatlanok felújítása	K71	3 675 000	3 841 829	3 761 760
Temető kerítés felújítás


Informatikai eszközök felújítása	K72




Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	992 840	1019564	1015675
Felújítások	K7	4 667 840	4 861 393	4 777 435

7. melléklet

Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai, bevételei, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásai (Ft)

Projekt megnevezése	Eredeti ei.
K1. Személyi juttatások
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
K3. Dologi kiadások
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai
K5. Egyéb működési célú kiadások
K6. Beruházási kiadások
K7. Felújítások
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
K1-K8. Költségvetési kiadások ÖSSZESEN	0
B16 Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
B25 Felhalmozási célú támogatásokfejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
B63 Működési célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
B73 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
B1-7 A helyi önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
B1-B7 Költségvetési bevételek
B8 Finanszírozási bevételek- önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	0


Projekt megnevezése	Eredeti ei.
K1. Személyi juttatások
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
K3. Dologi kiadások
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai
K5. Egyéb működési célú kiadások
K6. Beruházási kiadások
K7. Felújítások
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
K1-K8. Költségvetési kiadások ÖSSZESEN	0
B16 Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
B25 Felhalmozási célú támogatásokfejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
B63 Működési célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
B73 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
B1-7 A helyi önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
B1-B7 Költségvetési bevételek
B8 Finanszírozási bevételek- önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	0

8. melléklet

A többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve (Ft)

Kötelezettségek megnevezése	Köt.vállalás éve	Tárgyév előtti kifizetés	Tárgyévi kifizetés (2021 évi ei.)	Tárgyévi kifiz. (2021 mód.ei)	Tárgyévi kifiz. (2021 telj. )	2022. évi kifizetés	2023. évi kifizetés	2024. évi kifizetés	Összesen




Működési célú hiteltörlesztések összesen:	0	0	0	0	0	0	0	0	0




Felhalmozási célú hiteltörlesztések	0	0	0	0	0	0	0	0	0




Beruházások összesen:	0	0	0	0	0	24 343 958	0	0	0
MFP-ÖTIK/2021 művház. Fejl.		0				23 343 958	0	0	0
Közművelődés támogatása						1 000 000


Felújítások összesen:		0	0	0	0	0	0	0	0
						0	0	0	0

MINDÖSSZESEN:		0	0	0	0	24 343 958	0	0	0

9. melléklet

Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel - és külföldi hitelezők szerinti bontásban 2021. december 31-én (Ft)

Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	Nem lejárt	Lejárt					Nem lejárt, lejárt összes tartozás
Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	Nem lejárt	1-90 nap közötti	91-180 nap közötti	181-360 nap közötti	360 napon túli	Összes lejárt tartozás	Nem lejárt, lejárt összes tartozás
A	B	C	D	E	F	G	H=(D+…+G)	I=(C+H)
I. Belföldi hitelezők
1.	Adóhatósággal szembeni tartozások
2.	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás	809 761						809 761
3.	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás
4.	TB alapokkal szembeni tartozás
5.	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé
6.	Szállítói tartozás
7.	Egyéb adósság
Belföldi összesen:		809 761						809 761
,
1.	Külföldi szállítók
2.	Egyéb adósság
Külföldi összesen:
Adósságállomány mindösszesen:		809 761						809 761

10. melléklet

Adósságot keletkeztető Ügyletek- Komlósd Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról - Fizetési kötelezettségek (Ft)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	2021. évi teljesítés	2022. évi előirányzat	2023. évi előirányzat	2024. évi előirányzat
a) hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás, átvállalás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása,		0	0	0	0
b) a számvitelről szóló törvény (a továbbiakban: Szt.) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára,		0	0	0	0
c) váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke,		0	0	0	0
d) az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege,		0	0	0	0
e) a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár,		0	0	0	0
f) a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,		0	0	0	0
g) hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.		0	0	0	0
ÖSSZESEN:	K9	0	0	0	0

11. melléklet

A közvetett támogatások (Ft)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	tervezett elvárt bevétel	közvetett támogatás	várható bevétel




az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege	B405	0	0	0




a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	B72	0	0	0
építményadó	B34
épület után fizetett idegenforgalmi adó	B34
magánszemélyek kommunális adója	B34
telekadó	B34
Gépjárműadók	B354
Értékesítési és forgalmi adók	B351

a helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként	B3, B7	0	0	0
	B402
	B5


a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	B4, B5	0	0	0




az egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege		0	0	0

12. melléklet

Bevételek (Ft)

Rovat megnevezése	Rovat- szám	Teljesítés	2021	2022	2023
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	9091132	10000245	11000270	12100297
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112		0	0	0
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	9298641	10228505	11251356	12376491
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2270000	2497000	2746700	3021370
Működési célú központosított előirányzatok kiegészítő támogatások	B115	1623700	1786070	1964677	2161145
Elszámolásból származó bevételek	B116	156750	172425	189668	208634
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	22 440 223	24 684 245	27 152 670	29 867 937
Elvonások és befizetések bevételei	B12		0	0	0
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13		0	0	0
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14		0	0	0
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15		0	0	0
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	4419417	4861359	5347495	5882244
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	26 859 640	29 545 604	32 500 164	35 750 181
Magánszemélyek jövedelemadói	B311		0	0	0
Társaságok jövedelemadói	B312		0	0	0
Jövedelemadók	B31		0	0	0
Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32		0	0	0
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0	0	0	0
Vagyoni tipusú adók	B34	162900	162900	162900	162900
Értékesítési és forgalmi adók	B351	0	0	0	0
Fogyasztási adók	B352		0	0	0
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353		0	0	0
Gépjárműadók	B354	0	0	0	0
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355		0	0	0
Termékek és szolgáltatások adói	B35	0	0	0	0
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	17210	17211	17212	17213
Közhatalmi bevételek	B3	180110	180111	180112	180113
Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401		0	0	0
Szolgáltatások ellenértéke	B402		0	0	0
Közvetített szolgáltatások értéke	B403		0	0	0
Tulajdonosi bevételek	B404	555310	610841	671925	739118
Ellátási díjak	B405		0	0	0
Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406		0	0	0
Általános forgalmi adó visszatérítése	B407		0	0	0
Kamatbevételek	B408	1615	1777	1954	2150
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409		0	0	0
Egyéb működési bevételek	B411	24213	26634	29298	32228
Működési bevételek	B4	581 138	639 252	703 177	773 495
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61		0	0	0
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62		0	0	0
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63		0	0	0
Működési célú átvett pénzeszközök	B6		0	0	0
Működési bevételek összesen		27 620 888	30 364 967	33 383 453	36 703 789
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0	0	0	0
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22		0	0	0
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23		0	0	0
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24		0	0	0
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	26177422	28795164	31674681	34842149
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	26177422	28795164	31674681	34842149
Immateriális javak értékesítése	B51		0	0	0
Ingatlanok értékesítése	B52		0	0	0
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53		0	0	0
Részesedések értékesítése	B54		0	0	0
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55		0	0	0
Felhalmozási bevételek	B5		0	0	0
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71		0	0	0
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72		0	0	0
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73		0	0	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7		0	0	0
Felhalmozási bevételek összesen
Költségvetési bevételek	B1-B7	53 798 310	59 160 131	65 058 134	71 545 937
Működési bevételek és működési kiadások egyenlege			0	0	0
Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege			0	0	0
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111		0	0	0
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112		0	0	0
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113		0	0	0
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811		0	0	0
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121		0	0	0
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122		0	0	0
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123		0	0	0
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124		0	0	0
Belföldi értékpapírok bevételei	B812		0	0	0
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131		0	0	0
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131	8153049	8968354	9865189	10851708
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132		0	0	0
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132		0	0	0
Maradvány igénybevétele	B813	8153049	8968354	9865189	10851708
Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	809761	890737	979811	1077792
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815		0	0	0
Központi, irányító szervi támogatás	B816		0	0	0
Betétek megszüntetése	B817		0	0	0
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818		0	0	0
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	8962810	9859091	10845000	11929500
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821		0	0	0
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822		0	0	0
Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823		0	0	0
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824		0	0	0
Külföldi finanszírozás bevételei	B82		0	0	0
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83		0	0	0
Finanszírozási bevételek	B8	8 962 810	9 859 091	10 845 000	11 929 500
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		62 761 120	69 019 222	75 903 134	83 475 437

13. melléklet

Kiadások (Ft)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	2021	2022	2023	2024
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	7023723	7726095	8498705	9348575
Normatív jutalmak	K1102
Céljuttatás, projektprémium	K1103
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
Végkielégítés	K1105
Jubileumi jutalom	K1106
Béren kívüli juttatások	K1107	86957	95653	105218	115740
Ruházati költségtérítés	K1108
Közlekedési költségtérítés	K1109
Egyéb költségtérítések	K1110
Lakhatási támogatások	K1111
Szociális támogatások	K1112
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	24341	26775	29453	32398
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	7135021	7848523	8633375	9496713
Választott tisztségviselők juttatásai	K121	3291480	3620628	3982691	4380960
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122
Egyéb külső személyi juttatások	K123
Külső személyi juttatások	K12	3291480	3620628	3982691	4380960
Személyi juttatások	K1	10426501	11469151	12616066	13877673
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	917414	1009155	1110071	1221078
Szakmai anyagok beszerzése	K311
Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	2567548	2824303	3106733	3417406
Árubeszerzés	K313
Készletbeszerzés	K31	2567548	2824303	3106733	3417406
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	39294	43223	47546	52300
Kommunikációs szolgáltatások	K32	39294,00	43223	47546	52300
Közüzemi díjak	K331	1410018	1551020	1706122	1876734
Vásárolt élelmezés	K332	60591	66650	73315	80647
Bérleti és lízing díjak	K333
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	462972	509269	560196	616216
Közvetített szolgáltatások	K335
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336
Egyéb szolgáltatások	K337	2265246	2491771	2740948	3015042
Szolgáltatási kiadások	K33	4198827	4618710	5080581	5588639
Kiküldetések kiadásai	K341
Reklám- és propagandakiadások	K342
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	1269686	1396655	1536320	1689952
Fizetendő általános forgalmi adó	K352
Kamatkiadások	K353	1198	1318	1450	1595
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
Egyéb dologi kiadások	K355	42111	46322	50954	56050
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	1312995	1444295	1588724	1747596
Dologi kiadások	K3	8118664	8930530	9823583	10805942
Társadalombiztosítási ellátások	K41
Családi támogatások	K42
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	1677130	1844843	2029327	2232260
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	1677130	1844843	2029327	2232260
Nemzetközi kötelezettségek	K501
Elvonások és befizetések	K502	13837	15221	16743	18417
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	1521406	1673547	1840901	2024991
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
Árkiegészítések, ártámogatások	K509
Kamattámogatások	K510
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	922500	1014750	1116225	1227848
Tartalékok-általános	K513
Tartalékok-cél	K513
Egyéb működési célú kiadások	K5	2457743	2703517	2973869	3271256
Működési kiadások összesen		23597452	25957197	28552917	31408209
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	2568586	2825445	3107989	3418788
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	694684	764152	840568	924624
Részesedések beszerzése	K65
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	870284	957312	1053044	1158348
Beruházások	K6	4133554	4546909	5001600	5501760
Ingatlanok felújítása	K71	3761760	4137936	4551730	5006903
Informatikai eszközök felújítása	K72
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	1015675	1117243	1228967	1351863
Felújítások	K7	4777435	5255179	5780696	6358766
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
Lakástámogatás	K87
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8
Felhalmozási kiadások összesen
Költségvetési kiadások	K1-K8	32508441	35759285	39335214	43268735
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	797833	877616	965378	1061916
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
Pénzügyi lízing kiadásai	K917
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	797833	877616	965378	1061916
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
Külföldi értékpapírok beváltása	K923
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
Finanszírozási kiadások	K9	797833	877616	965378	1061916
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		33306274	36636901	40300592	44330651

14. melléklet

Vagyonkimutatás - 2021(Ft)

Megnevezés	Sorszám	Előző év	Tárgyév	Index (%)
1	2	3	4	5
Megnevezés	Sorszám	Előző év	Tárgyév	Index (%)
1	2	3	4	5
ESZKÖZÖK
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	A	143 319 573	140 396 410	111,75
I. IMMATERIÁLIS JAVAK	A/I	1 147	-	0,5
1. Vagyoni értékű jogok	A/I/1	-	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/1/a			0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/1/b			0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/1/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/I/1/d	-	-	0
2. Szellemi termékek	A/I/2	1 147	-	0,5
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/2/a			0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/2/b			0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/2/c	1 147	-	0,5
d) Üzleti vagyon	A/I/2/d	-	-	0
3. Immateriális javak értékhelyesbítése	A/I/3	-	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/3/a			0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/3/b			0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/3/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/I/3/d	-	-	0
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK	A/II	143 308 426	140 386 410	111,95
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	A/II/1	130 343 437	130 697 000	104,83
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/1/a	1 380 919	1 074 047	77,78
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/1/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/1/c	122 953 070	129 269 390	105,14
d) Üzleti vagyon	A/II/1/d	-	-	0
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	A/II/2	12 964 989	9 689 410	352,75
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/2/a	-	-	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/2/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/2/c	12 994 715	9 689 410	353,55
d) Üzleti vagyon	A/II/2/d	-	-	0
3. Tenyészállatok	A/II/3	-	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/3/a			0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/3/b			0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/3/c			0
d) Üzleti vagyon	A/II/3/d	-	-	0
4. Beruházások, felújítások	A/II/4	-	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/4/a			0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/4/b			0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/4/c			0
d) Üzleti vagyon	A/II/4/d	-	-	0
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	A/II/5	-	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/5/a	-	-	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/5/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/5/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/II/5/d	-	-	0
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK	A/III	10 000	10 000	100
1. Tartós részesedések	A/III/1	10 000	10 000	100
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/1/a	-	-	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/1/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/1/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/III/1/d	10 000	10 000	100
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	A/III/2	-	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/2/a			0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/2/b			0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/2/c			0
d) Üzleti vagyon	A/III/2/d	-	-	0
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	A/III/3	-	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/3/a			0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/3/b			0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/3/c			0
d) Üzleti vagyon	A/III/3/d	-	-	0
IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK	A/IV	-	-	0
1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	A/IV/1	-	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/1/a	-	-	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/1/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/1/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/IV/1/d	-	-	0
2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése	A/IV/2	-	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/2/a			0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/2/b			0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/2/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/IV/2/d	-	-	0
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	B	5 287	-	100
I. Készletek	B/I	5 287	-	100
II. Értékpapírok	B/II	-	-	0
C/ PÉNZESZKÖZÖK	C	8 161 653	29 496 132	24,62
I. Lekötött bankbetétek	C/I	-	-	0
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	C/II	148 080	138 260	143,47
III. Forintszámlák	C/III	8 013 573	29 357 872	24,25
IV. Devizaszámlák	C/IV	-	-	0
D/ KÖVETELÉSEK	D	679 668	641 686	73,37
I. Költségvetési évben esedékes követelések	D/I	621 686	621 686	74,16
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	D/II	-	-	0
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	D/III	57 982	20 000	65,89
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	E	24 744	2 200	0,6
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	F	-	-	0
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	A+..+F	152 190 925	170 536 428	91,44

FORRÁSOK
G/ SAJÁT TŐKE	G	151 075 862	168 529 003	91,35
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	G/I	221 648 831	221 648 831	100
II. Nemzeti vagyon változásai	G/II	15 983 927	15 983 927	100
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	G/III	4 748 456	4 748 456	100
IV. Felhalmozott eredmény	G/IV	- 76 999 882	- 91 305 352	74,69
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	G/V	-	-	0
VI. Mérleg szerinti eredmény	G/VI	- 14 305 470	17 453 141	-54,84
H/ KÖTELEZETTSÉGEK	H	1 115 063	955 667	105,69
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	H/I	248 444	82 420	100
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	H/II	797 833	809 761	108,14
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	H/III	68 786	63 486	100
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	I	-	-	0
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)	J	-	-	0
FORRÁSOK ÖSSZESEN	G+...+J	152 190 925	170 536 428	91,44

EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK	L
"0"-ra írt eszközök	L/1	15 459 000	15 459 000	100
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök	L/2	1 465 828	2 502 804	170,74
Használatban lévő készletek	L/3			0
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.)	L/4	-	-	0
A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli)	L/5			0
Függő követelések	L/6	-	- 149 977	0
Függő kötelezettségek	L/7	-	29 884	0
Biztos (jövőbeni) követelések	L/8	-	-	0

15. melléklet

A Komlósd Község Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulása a 2021. évben

Sorszám	Gazdálkodó szervezet megnevezése	Részesedés mértéke (%-ban)	Részesedés összege (Ft-ban)	Működésből származó kötelezettségek összege XII. 31-én (Ft-ban)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
ÖSSZESEN:			-	-

16. melléklet

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE

	Megnevezés	Összeg ( Ft )
1	Pénzkészlet 2021.január 01-én	8 161 653
2	Bankszámlák egyenlege	8 013 573
3	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege	148 080
4	Bevételek ( + )	62 761 120
5	Kiadások ( - )	-33 306 274
6	Egyéb korrekciós tételek (+,-)	8 120 367
7	Záró pénzkészlet 2021.december 31-én	29 496 132
8	Bankszámlák egyenlege	29 357 872
9	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege	138 260

17. melléklet

Maradványkimutatás

Maradványkimutatás
1	Összeg Ft
1	3
01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	53 798 310
02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	32 508 441
I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	21 289 869
03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	8 962 810
04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	797 833
II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	8 164 977
A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	29 454 846
05 Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei	0
06 Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai	0
III Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06)	0
07 Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei	0
8 Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai	0
IV Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08)	0
B) Vállalkozási tevékenység maradványa (=±III±IV)	0
C) Összes maradvány (=A+B)	29 454 846
D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	27 944 910
E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	1 509 936
F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,09)	0
G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)	0