Komlósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 03. 15

Komlósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.03.15.

Komlósd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottság) terjed ki.

2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését

a) 37 153 637 Ft bevétellel

b) 37 153 637 Ft kiadással

állapítja meg.

(2) A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat

a) Működési költségvetés bevételei 29 037 887 Ft

aa) Önkormányzat működési támogatásai 23 371 318 Ft

ab) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 4 368 269 Ft

ac) Közhatalmi bevételek 500 000 Ft

ad) Működési bevételek 798 300 Ft

ae) Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

b) Felhalmozási költségvetés bevételei 0 Ft

ba) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft

bb) Felhalmozási bevételek 0 Ft

bc) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

c) Finanszírozási bevételek 8 115 750 Ft

jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

(3) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat

a) Működési költségvetés kiadásai 32 802 924 Ft

aa) Személyi juttatások 15 784 455 Ft

ab) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1 202 952 Ft

ac) Dologi kiadások 8 895 404 Ft

ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 950 000 Ft

ae) Egyéb működési célú kiadások 3 526 375 Ft

af) Tartalék 2 443 738 Ft

b) Felhalmozási költségvetés kiadásai 3 415 861 Ft

ba) Beruházások 3 415 861 Ft

bb) Felújítások 0 Ft

bc) Egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft

c) Finanszírozási kiadások 934 852 Ft

jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

(4) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. és 3. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(5) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2. és 3. mellékletek szerint állapítja meg.

(6) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 4., 5. és 6. melléklet részletezi.

(7) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

(8) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből vagy az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételével történik.

A költségvetés részletezése

4. § (1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az 7. melléklet részletezi.

(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 8. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások és felújítások kiadásainak részletezését a 9. melléklet szerint határozza meg.

(4) EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a képviselő-testület nem valósít meg.

(5) A képviselő-testület az éves (tervezett) létszám előirányzatot a 10. melléklet szerint engedélyezi.

(6) A képviselő-testület a kiadások között 2 443 738 Ft általános, 0 Ft céltartalékot állapít meg.

(7) Az önkormányzat lakosságnak juttatott támogatásait, a szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 11. melléklet részletezi.

(8) Az önkormányzat által nyújtott támogatások, kölcsönök részletezését a 12. melléklet tartalmazza.

(9) Az önkormányzat által átvett pénzeszközök részletezését a 13. melléklet tartalmazza.

(10) A helyi adók és egyéb közhatalmi bevételek részletezését a 14. melléklet tartalmazza.

Béren kívüli, és béren kívüli juttatásnak nem minősülő juttatások

5. § A képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak, valamint munkavállalók részére cafeteria juttatásként éves 100 000 Ft-ot biztosít SZÉP Kártyára utalással.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

6. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.

Az előirányzatok módosítása

7. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 300 000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 100 000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2023. december 31-ig gyakorolható.

(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet fentiek szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

Támogatási szerződés

8. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:

a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,

b) a támogatás összegét,

c) a támogatás felhasználásának célját,

d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,

e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,

f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,

g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,

h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,

i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,

j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,

k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.

(3) Nem folyósítható támogatás azon szervezetek részére, melyeknek lejárt határidejű tartozása van az önkormányzat felé, illetve az egyesületi jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezet működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvény 30. §-a és 75. §-a alapján a beszámolójának letétbe helyezését nem teljesítette.

(4) Az önkormányzati támogatások felhasználását és a felhasználásról adott számadást ellenőrizni kell.

(5) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 2 évig nem ítélhető meg.

Követelések

9. § (1) A lejárt követelés behajtásáról a polgármester köteles intézkedni.

(2) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 97. §-ának (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a polgármester az alábbi esetekben saját hatáskörben engedélyezheti a meg nem térült követelések törlését:

a) a felszámolási eljárás alá vont szervezettel szemben fennálló meg nem térült követelés,

b) egyéb, végrehajtás során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés,

c) a kis összegű lejárt követelések közül azok esetében, melyek érvényesítésével kapcsolatos költségei igazoltan meghaladják a követelés összegét, vagy a követelés összege nem éri el a 10 000 Ft-ot, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólítás eredménytelenül zárult.

(3) Követelés lemondásáról a (2) bekezdésben foglaltak kivételével kizárólag a képviselő-testület dönthet.

Készpénzben történő kifizetések

10. § Az Áht. 107. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a képviselő-testület a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi:

a) készpénzfizetési számlák,

b) vásárlási előleg,

c) munkavállalók illetmény előlege,

d) munkavállalók utazási költségtérítése,

e) munkavállalók belföldi kiküldetése,

f) polgármester, önkormányzati képviselők tiszteletdíja, költségtérítése,

g) közfoglalkoztatásban dolgozók munkabére,

h) pénzbeli szociális és gyermekvédelmi ellátások.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

11. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Barcsi Többcélú Kistérségi Társulás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró és vegyes rendelkezések

12. § Ez a rendelet 2023. március 15-én lép hatályba.

1. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Címrend

1	Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások
2	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
3	Köztemető-fenntartás és működtetés
4	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok
5	Start-munka program
6	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás
7	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása
8	Településfejlesztési projektek és támogatásuk
9	Közvilágítás
10	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
11	Háziorvosi ügyeleti ellátás
12	Fertőzőmegbetegedések megelőzése, járványügyi ellátás
13	Könyvtári szolgáltatások
14	Közművelődés – közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése
15	Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása
16	Közművelődés - kulturális alapú gazdaságfejlesztés
17	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés
18	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

2. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Kiadások (Ft)

1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	ÖSSZESEN
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	10 905 455			10 905 455
3	Normatív jutalmak	K1102
4	Céljuttatás, projektprémium	K1103
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
6	Végkielégítés	K1105
7	Jubileumi jutalom	K1106
8	Béren kívüli juttatások	K1107	100 000			100 000
9	Ruházati költségtérítés	K1108
10	Közlekedési költségtérítés	K1109
11	Egyéb költségtérítések	K1110
12	Lakhatási támogatások	K1111
13	Szociális támogatások	K1112
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	11 005 455			11 005 455
16	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	4 779 000			4 779 000
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122
18	Egyéb külső személyi juttatások	K123
19	Külső személyi juttatások	K12	4 779 000			4 779 000
20	Személyi juttatások	K1	15 784 455			15 784 455
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 202 952			1 202 952
22	Szakmai anyagok beszerzése	K311
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	2 540 000			2 540 000
24	Árubeszerzés	K313
25	Készletbeszerzés	K31	2 540 000			2 540 000
26	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	144 288			144 288
27	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	160 568			160 568
28	Kommunikációs szolgáltatások	K32	304 856			304 856
29	Közüzemi díjak	K331	2 436 330			2 436 330
30	Vásárolt élelmezés	K332	61 560			61 560
31	Bérleti és lízing díjak	K333
32	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	62 628			62 628
33	Közvetített szolgáltatások	K335
34	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336
35	Egyéb szolgáltatások	K337	1 877 600			1 877 600
36	Szolgáltatási kiadások	K33	4 438 118			4 438 118
37	Kiküldetések kiadásai	K341
38	Reklám- és propagandakiadások	K342
39	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34
40	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	1 602 430			1 602 430
41	Fizetendő általános forgalmi adó	K352
42	Kamatkiadások	K353
43	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
44	Egyéb dologi kiadások	K355	10 000			10 000
45	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	1 612 430			1 612 430
46	Dologi kiadások	K3	8 895 404			8 895 404
47	Társadalombiztosítási ellátások	K41
48	Családi támogatások	K42
49	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
50	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
51	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
52	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
53	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
54	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	950 000			950 000
55	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	950 000			950 000
56	Nemzetközi kötelezettségek	K501
57	Elvonások és befizetések	K502
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
61	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	3 491 375			3 491 375
62	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
63	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
64	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
65	Kamattámogatások	K510
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	35 000			35 000
67	Tartalékok-általános	K513	2 443 738			2 443 738
68	Tartalékok-cél	K513
69	Egyéb működési célú kiadások	K5	5 970 113			5 970 113
70	*Működési kiadások összesen*		32 802 924			32 802 924
71	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
72	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	2 689 654			2 689 654
73	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
74	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64
75	Részesedések beszerzése	K65
76	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
77	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	726 207			726 207
78	Beruházások	K6	3 415 861			3 415 861
79	Ingatlanok felújítása	K71
80	Informatikai eszközök felújítása	K72
81	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
82	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
83	Felújítások	K7
84	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
85	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
87	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
88	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
89	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
90	Lakástámogatás	K87
91	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88
92	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8
93	*Felhalmozási kiadások összesen*		3 415 861			3 415 861
94	Költségvetési kiadások	K1-K8	36 218 785			36 218 785
95	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
96	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
97	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113
98	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
99	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
100	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
101	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
102	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
103	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
104	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
105	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	934 852			934 852
106	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
107	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
108	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
109	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
110	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	934 852			934 852
111	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
112	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
113	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
114	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
115	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
116	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
117	Finanszírozási kiadások	K9	934 852			934 852
118	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		37 153 637			37 153 637

3. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Bevételek (Ft)

1	Rovat megnevezése	Rovat- szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	ÖSSZESEN
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	12 177 458			12 177 458
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
4	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	8 923 860			8 923 860
5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000			2 270 000
6	Működési célú központosított előirányzatok	B115
7	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116
8	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	23 371 318			23 371 318
9	Elvonások és befizetések bevételei	B12
10	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
13	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	4 368 269			4 368 269
14	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	27 739 587			27 739 587
15	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
16	Társaságok jövedelemadói	B312
17	Jövedelemadók	B31
18	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
19	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
20	Vagyoni tipusú adók	B34	500 000			500 000
21	Értékesítési és forgalmi adók	B351
22	Fogyasztási adók	B352
23	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
24	Gépjárműadók	B354
25	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
26	Termékek és szolgáltatások adói	B35	500 000			500 000
27	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
28	Közhatalmi bevételek	B3	500 000			500 000
29	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401
30	Szolgáltatások ellenértéke	B402	716 000			716 000
31	Közvetített szolgáltatások értéke	B403
32	Tulajdonosi bevételek	B404	72 300			72 300
33	Ellátási díjak	B405
34	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
35	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
36	Kamatbevételek	B408
37	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
38	Egyéb működési bevételek	B411	10 000			10 000
39	Működési bevételek	B4	798 300			798 300
40	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
41	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62
42	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
43	Működési célú átvett pénzeszközök	B6
44	*Működési bevételek összesen*		29 037 887			29 037 887
45	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
46	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
47	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
48	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
49	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
50	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2
51	Immateriális javak értékesítése	B51
52	Ingatlanok értékesítése	B52
53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
54	Részesedések értékesítése	B54
55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
56	Felhalmozási bevételek	B5
57	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
58	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
59	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73
60	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
61	*Felhalmozási bevételek összesen*
62	Költségvetési bevételek	B1-B7	29 037 887			29 037 887
63	Működési bevételek és működési kiadások egyenlege
64	Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege
65	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
66	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
67	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
68	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
69	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
70	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
71	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
72	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
73	Belföldi értékpapírok bevételei	B812
74	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	4 699 889			4 699 889
75	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131	3 415 861			3 415 861
76	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132
77	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132
78	Maradvány igénybevétele	B813	8 115 750			8 115 750
79	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
80	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
81	Központi, irányító szervi támogatás	B816
82	Betétek megszüntetése	B817
83	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
84	Belföldi finanszírozás bevételei	B81
85	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
86	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
87	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
88	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
89	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
90	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
91	Finanszírozási bevételek	B8	8 115 750			8 115 750
92	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		37 153 637			37 153 637

4. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban (Ft)

1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	2023. évi eredeti ei.
2	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	11 005 455
3	Külső személyi juttatások	K12	4 779 000
4	Személyi juttatások	K1	15 784 455
5	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 202 952
6	Készletbeszerzés	K31	2 540 000
7	Kommunikációs szolgáltatások	K32	304 856
8	Szolgáltatási kiadások	K33	4 438 118
9	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	0
10	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	1 612 430
11	Dologi kiadások	K3	8 895 404
12	Társadalombiztosítási ellátások	K41	0
13	Családi támogatások	K42	0
14	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43	0
15	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44	0
16	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	0
17	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	0
18	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	0
19	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	950 000
20	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	950 000
21	Nemzetközi kötelezettségek	K501	0
22	Elvonások és befizetések	K502	0
23	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503	0
24	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504	0
25	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505	0
26	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	3 491 375
27	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507	0
28	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0
29	Árkiegészítések, ártámogatások	K509	0
30	Kamattámogatások	K510	0
31	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	35 000
32	Tartalékok-általános	K513	2 443 738
33	Tartalékok-cél	K513	0
34	Egyéb működési célú kiadások	K5	5 970 113
35	*Működési kiadások összesen*		32 802 924
36	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0
37	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	2 689 654
38	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0
39	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	0
40	Részesedések beszerzése	K65	0
41	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	0
42	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	726 207
43	Beruházások	K6	3 415 861
44	Ingatlanok felújítása	K71	0
45	Informatikai eszközök felújítása	K72	0
46	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0
47	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	0
48	Felújítások	K7	0
49	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81	0
50	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82	0
51	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83	0
52	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	0
53	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85	0
54	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86	0
55	Lakástámogatás	K87	0
56	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88	0
57	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0
58	*Felhalmozási kiadások összesen*		3 415 861
59	Költségvetési kiadások	K1-K8	36 218 785
60	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	0
61	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912	0
62	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913	0
63	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	934 852
64	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	934 852
65	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916	0
66	Pénzügyi lízing kiadásai	K917	0
67	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918	0
68	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	0
69	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921	0
70	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922	0
71	Külföldi értékpapírok beváltása	K923	0
72	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924	0
73	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	0
74	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	0
75	Finanszírozási kiadások	K9	934 852
76	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		37 153 637
77	Rovat megnevezése	Rovat- szám	2023. évi eredeti ei.
78	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	23 371 318
79	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0
80	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0
81	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0
82	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0
83	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	4 368 269
84	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	27 739 587
85	Jövedelemadók	B31	0
86	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0
87	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0
88	Vagyoni tipusú adók	B34	500 000
89	Termékek és szolgáltatások adói	B35	0
90	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	0
91	Közhatalmi bevételek	B3	500 000
92	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401	0
93	Szolgáltatások ellenértéke	B402	716 000
94	Közvetített szolgáltatások értéke	B403	0
95	Tulajdonosi bevételek	B404	72 300
96	Ellátási díjak	B405	0
97	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	0
98	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	0
99	Kamatbevételek	B408	0
100	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409	0
101	Egyéb működési bevételek	B411	10 000
102	Működési bevételek	B4	798 300
103	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61	0
104	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62	0
105	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63	0
106	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0
107	*Működési bevételek összesen*		29 037 887
108	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0
109	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0
110	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0
111	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0
112	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0
113	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0
114	Immateriális javak értékesítése	B51	0
115	Ingatlanok értékesítése	B52	0
116	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0
117	Részesedések értékesítése	B54	0
118	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	0
119	Felhalmozási bevételek	B5	0
120	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71	0
121	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72	0
122	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73	0
123	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0
124	*Felhalmozási bevételek összesen*		0
125	Költségvetési bevételek	B1-B7	29 037 887
126	Működési bevételek és működési kiadások egyenlege
127	Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege
128	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0
129	Belföldi értékpapírok bevételei	B812	0
130	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	4 699 889
131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131	3 415 861
132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132	0
133	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132	0
134	Maradvány igénybevétele	B813	8 115 750
135	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
136	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0
137	Központi, irányító szervi támogatás	B816	0
138	Betétek megszüntetése	B817	0
139	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0
140	Belföldi finanszírozás bevételei	B81
141	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	0
142	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	0
143	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	0
144	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824	0
145	Külföldi finanszírozás bevételei	B82	0
146	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0
147	Finanszírozási bevételek	B8	8 115 750
148	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		37 153 637

5. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Ft)

Sor- szám	Bevételek		Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2023. évi előirányzat	Megnevezés	2023. évi előirányzat
	A	B	C	D
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	23 371 318	Személyi juttatások	15 784 455
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	4 368 269	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 202 952
3.	2.-ból EU-s támogatás		Dologi kiadások	8 895 404
4.	Közhatalmi bevételek	500 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	950 000
5.	Működési bevételek	798 300	Egyéb működési célú kiadások	3 526 375
6.	Működési célú átvett pénzeszközök		Tartalékok	2 443 738
7.	6.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.
9.
10.
11.
12.
13.	Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+6.+8.+…+12.)	29 037 887	Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)	32 802 924
14.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	4 699 889	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele	4 699 889	Likviditási célú hitelek törlesztése
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele		Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17.	Betét visszavonásából származó bevétel		Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek		Kölcsön törlesztése
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)		Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele		Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21.	Értékpapírok bevételei		Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
22.	Váltóbevételek		Váltókiadások
23.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei		Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	934 852
24.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.+22.+23.)	4 699 889	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+23.)	934 852
25.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+24.)	33 737 776	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+24.)	33 737 776
26.	Költségvetési hiány:	4 699 889	Költségvetési többlet:	-
27.	Tárgyévi hiány:	-	Tárgyévi többlet:	-

6. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Ft)

Sor- szám	Bevételek		Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2023. évi előirányzat	Megnevezés	2023. évi előirányzat
	A	B	C	D
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		Beruházások	3 415 861
2.	1.-ből EU-s támogatás		1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3.	Felhalmozási bevételek		Felújítások
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele		3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5.	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)		Egyéb felhalmozási kiadások
6.	Egyéb felhalmozási célú bevételek
7.
8.
9.
10.
11.			Tartalékok
12.	Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)	0	Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)	3 415 861
13.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)	3 415 861	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14.	Költségvetési maradvány igénybevétele	3 415 861	Hitelek törlesztése
15.	Vállalkozási maradvány igénybevétele		Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16.	Betét visszavonásából származó bevétel		Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17.	Értékpapír értékesítése		Kölcsön törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek		Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )		Betét elhelyezése
20.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele		Pénzügyi lízing kiadásai
21.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
22.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23.	Értékpapírok kibocsátása
24.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
25.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)	3 415 861	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+24.)
26.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	3 415 861	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	3 415 861
27.	Költségvetési hiány:	3 415 861	Költségvetési többlet:	-
28.	Tárgyévi hiány:	-	Tárgyévi többlet:	-

7. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé (Ft)

1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	kiadási eredeti előirányzat	ebből kiadási előirányzat fedezete-saját forrás	ebből kiadási előirányzat fedezete-adósságot keletkeztető ügylet	adósságot keletkeztető ügylet fajtája	adósságot keletkeztető ügylet rovatszáma (B8)	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja
2						hitel/lízing/kölcsön/értékpapír
3
4
5
6	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
7
8
9
10
11	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
12
13
14
15
16	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
17
18
19	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64
20
21
22	Részesedések beszerzése	K65
23
24
25	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
26	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67
27	Beruházások	K6	0	0	0	0	0	0	0
28
29
30
31
32	Ingatlanok felújítása	K71
33
34
35
36
37	Informatikai eszközök felújítása	K72
38
39
40
41
42	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
43	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
44	Felújítások	K7	0	0	0	0	0	0	0
45	Az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig
46	ebből:
47	ebből:
48	ebből:

8. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Középtávú tervezés (Ft)

*Fizetési kötelezettségek*
Rovat megnevezése	Rovat-szám	2023. évi előirányzat	2024. évi előirányzat	2025. évi előirányzat	2026. évi előirányzat
1. hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás, átvállalás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása,
2. a számvitelről szóló törvény (a továbbiakban: Szt. ) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára,
3. váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke,
4. az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege,
5. a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár,
6. a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,
7. hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.
ÖSSZESEN:	K9	0	0	0	0


*Saját bevételek*
Rovat megnevezése	Rovat-szám	saját bevételek 2023.	saját bevételek 2024.	saját bevételek 2025.	saját bevételek 2026.
353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül
1. a helyi adóból származó bevétel,	B3	500 000	500 000	500 000	500 000
2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,	B5	716 000	716 000	716 000	716 000
3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,	B5	72 300	72 300	72 300	72 300
4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,	B5	0	0	0	0
5. bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint	B3	0	0	0	0
6. a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.	B6-B7	0	0	0	0
ÖSSZESEN:		1 288 300	1 288 300	1 288 300	1 288 300

9. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Beruházások és felújítások (Ft)

1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK
2
3
4
5
6	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0
7
8
9
10
11	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	2 689 654
12	MFP-ÖTIK/2022/2 kültéri közösségi létesítmény „kerti kiülő” építése
13
14
15
16	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0
17
18
19	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	0
20
21
22	Részesedések beszerzése	K65	0
23
24
25	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
26	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	726 207
27	Beruházások	K6	3 415 861
28
29
30
31
32	Ingatlanok felújítása	K71	0
33
34
35
36
37	Informatikai eszközök felújítása	K72	0
38
39
40
41
42	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0
43	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	0
44	Felújítások	K7	0

10. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Foglalkoztatottak létszáma

1	MEGNEVEZÉS	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT
2	főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző
3	I. besorolási osztály összesen
4	II. besorolási osztály összesen
5	III. besorolási osztály összesen
6	KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN
7	igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes)
8	főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető
9	főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs
10	A, B fizetési osztály összesen
11	C, D fizetési osztály összesen	1
12	E-J fizetési osztály összesen
13	kutató, felsőoktatásban oktató
14	KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN	1
15	fizikai alkalmazott, a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)	0,5
16	ösztöndíjas foglalkoztatott
17	közfoglalkoztatott	3
18	EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN	3,5
19	polgármester, főpolgármester	1
20	helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja	3
21	alpolgármester, főpolgármester-helyettes, megyei közgyűlés elnöke, alelnöke	1
22	VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN	5
23	KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN	9,5

11. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások (Ft)

	Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei.
1	mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása	K44
2	mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása	K44
3	megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak keresetkiegészítése	K44
4	cukorbetegek támogatása	K44
5	helyi megállapítású ápolási díj [Szoctv. 43/B. §]	K44
6	helyi megállapítású közgyógyellátás [Szoctv.50. § (3) bek.]	K44
7	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
8	foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. § (1) bek.]	K45
9	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
10	hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez	K46
11	lakbértámogatás	K46
12	lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 38. § (1) bek. a) és b) pontok]	K46
13	adósságcsökkentési támogatás [Szoctv. 55/A. § 1. bek. b) pont]	K46
14	természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 47. § (1) bek. b) pont]	K46
15	adósságkezelési szolgáltatás keretében gáz-vagy áram fogyasztást mérő készülék biztosítása [Szoctv. 55/A. § (3) bek.]	K46
16	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
17	állami gondozottak pénzbeli juttatásai	K47
18	oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai	K47
19	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
20	időskorúak járadéka [Szoctv. 32/B. § (1) bek.]	K48
21	rendszeres szociális segély [Szoctv. 37. § (1) bek. a) - d) pontok]	K48
22	átmeneti segély [Szoctv. 45. §]	K48
23	temetési segély [Szoctv. 46. §]	K48
24	egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	K48	950 000
25	természetben nyújtott rendszeres szociális segély [Szoctv. 47. § (1) bek. a) pont]	K48
26	átmeneti segély [Szoctv. 47. § (1) bek. c) pont]	K48
27	temetési segély [Szoctv. 47. § (1) bek. d) pont}	K48
28	köztemetés [Szoctv. 48. §]	K48
29	rászorultságtól függõ normatív kedvezmények [Gyvt. 151. § (5) bek.]	K48
30	önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás	K48
31	önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás	K48
32	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	950 000
33	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	950 000

12. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése (Ft)

	Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei.
1	központi költségvetési szervek részére	K504
2	központi kezelésű előirányzatok részére	K504
3	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K504
4	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K504
5	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K504
6	elkülönített állami pénzalapok részére	K504
7	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K504
8	társulások és költségvetési szerveik részére	K504
9	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K504
10	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K504
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
12	központi költségvetési szervek részére	K505
13	központi kezelésű előirányzatok részére	K505
14	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K505
15	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K505
16	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K505
17	elkülönített állami pénzalapok részére	K505
18	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
19	társulások és költségvetési szerveik részére	K505
20	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
21	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K505
22	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
23	központi költségvetési szervek részére	K506
24	központi kezelésű előirányzatok részére	K506
25	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K506
26	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K506
27	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K506
28	elkülönített állami pénzalapok részére	K506
29	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506	1 324 056
30	társulások és költségvetési szerveik részére	K506	2 167 319
31	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506
32	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K506
33	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	3 491 375
34	egyházi jogi személyek részére	K508
35	egyéb civil szervezetek részére	K508
36	háztartások részére	K508
37	pénzügyi vállalkozások részére	K508
38	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
39	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
40	egyéb vállalkozások részére	K508
41	Európai Unió részére	K508
42	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K508
43	egyéb külföldiek részére	K508
44	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
45	egyházi jogi személyek részére	K511
46	egyéb civil szervezetek részére	K511
47	háztartások részére	K511
48	pénzügyi vállalkozások részére	K511
49	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K511
50	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K511
51	egyéb vállalkozások részére	K511
52	Európai Unió részére	K511
53	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K511
54	egyéb külföldiek részére	K511
55	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K511	0
56	központi költségvetési szervek részére	K82
57	központi kezelésű előirányzatok részére	K82
58	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K82
59	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K82
60	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K82
61	elkülönített állami pénzalapok részére	K82
62	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
63	társulások és költségvetési szerveik részére	K82
64	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
65	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K82
66	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
67	központi költségvetési szervek részére	K83
68	központi kezelésű előirányzatok részére	K83
69	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K83
70	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K83
71	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K83
72	elkülönített állami pénzalapok részére	K83
73	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
74	társulások és költségvetési szerveik részére	K83
75	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
76	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K83
77	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
78	központi költségvetési szervek részére	K84
79	központi kezelésű előirányzatok részére	K84
80	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K84
81	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K84
82	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K84
83	elkülönített állami pénzalapok részére	K84
84	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
85	társulások és költségvetési szerveik részére	K84
86	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
87	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K84
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
89	egyházi jogi személyek részére	K86
90	egyéb civil szervezetek részére	K86
91	háztartások részére	K86
92	pénzügyi vállalkozások részére	K86
93	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
94	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
95	egyéb vállalkozások részére	K86
96	Európai Unió részére	K86
97	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K86
98	egyéb külföldiek részére	K86
99	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
100	egyházi jogi személyek részére	K88
101	egyéb civil szervezetek részére	K88
102	háztartások részére	K88
103	pénzügyi vállalkozások részére	K88
104	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K88
105	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K88
106	egyéb vállalkozások részére	K88
107	Európai Unió részére	K88
108	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K88
109	egyéb külföldiek részére	K88
110	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88

13. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Támogatások, kölcsönök bevételei (Ft)

	Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei.
1	központi költségvetési szervektől	B14
2	központi kezelésű előirányzatoktól	B14
3	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B14
4	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B14
5	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B14
6	elkülönített állami pénzalapoktól	B14
7	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B14
8	társulások és költségvetési szerveiktől	B14
9	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B14
10	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B14
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
12	központi költségvetési szervektől	B15
13	központi kezelésű előirányzatoktól	B15
14	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B15
15	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B15
16	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B15
17	elkülönített állami pénzalapoktól	B15
18	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B15
19	társulások és költségvetési szerveiktől	B15
20	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B15
21	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B15
22	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
23	központi költségvetési szervektől	B16
24	központi kezelésű előirányzatoktól	B16
25	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B16
26	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B16
27	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B16
28	elkülönített állami pénzalapoktól	B16	4 368 269
29	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B16
30	társulások és költségvetési szerveiktől	B16
31	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B16
32	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B16
33	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	4 368 269
34	központi költségvetési szervektől	B23
35	központi kezelésű előirányzatoktól	B23
36	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B23
37	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B23
38	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B23
39	elkülönített állami pénzalapoktól	B23
40	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B23
41	társulások és költségvetési szerveiktől	B23
42	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B23
43	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B23
44	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
45	központi költségvetési szervektől	B24
46	központi kezelésű előirányzatoktól	B24
47	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B24
48	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B24
49	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B24
50	elkülönített állami pénzalapoktól	B24
51	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B24
52	társulások és költségvetési szerveiktől	B24
53	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B24
54	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B24
55	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
56	központi költségvetési szervektől	B25
57	központi kezelésű előirányzatoktól	B25
58	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B25
59	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B25
60	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B25
61	elkülönített állami pénzalapoktól	B25
62	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B25
63	társulások és költségvetési szerveiktől	B25
64	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B25
65	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B25
66	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
67	egyházi jogi személyektől	B62
68	egyéb civil szervezetektől	B62
69	háztartásoktól	B62
70	pénzügyi vállalkozásoktól	B62
71	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B62
72	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B62
73	egyéb vállalkozásoktól	B62
74	Európai Uniótól	B62
75	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B62
76	egyéb külföldiektől	B62
77	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62
78	egyházi jogi személyektől	B63
79	egyéb civil szervezetektől	B63
80	háztartásoktól	B63
81	pénzügyi vállalkozásoktól	B63
82	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B63
83	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B63
84	egyéb vállalkozásoktól	B63
85	Európai Uniótól	B63
86	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B63
87	egyéb külföldiektől	B63
88	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
89	egyházi jogi személyektől	B72
90	egyéb civil szervezetektől	B72
91	háztartásoktól	B72
92	pénzügyi vállalkozásoktól	B72
93	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B72
94	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B72
95	egyéb vállalkozásoktól	B72
96	Európai Uniótól	B72
97	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B72
98	egyéb külföldiektől	B72
99	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
100	egyházi jogi személyektől	B73
101	egyéb civil szervezetektől	B73
102	háztartásoktól	B73
103	pénzügyi vállalkozásoktól	B73
104	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B73
105	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B73
106	egyéb vállalkozásoktól	B73
107	Európai Uniótól	B73
108	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B73
109	egyéb külföldiektől	B73
110	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73

14. melléklet az 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek (Ft)

	Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei.
1	építményadó	B34
2	épület után fizetett idegenforgalmi adó	B34
3	magánszemélyek kommunális adója	B34	500 000
4	telekadó	B34
5	Vagyoni tipusú adók	B34	500 000
6	Értékesítési és forgalmi adók	B351
7	ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351
8	ebből: ideiglenes jeleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351
9	Gépjárműadók	B354
10	ebből: belföldi gépjárművek adójának a központi költségvetést megillető része	B354
11	ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része	B354
12	ebből: külföldi gépjárművek adója	B354
13	ebből: gépjármű túlsúlydíj	B354
14	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
15	ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	B355
16	ebből: talajterhelési díj	B355
17	Termékek és szolgáltatások adói	B35	0
18	eljárási illetékek	B36
19	igazgatási szolgáltatási díjak	B36
20	felügyeleti díjak	B36
21	ebrendészeti hozzájárulás	B36
22	környezetvédelmi bírság	B36
23	természetvédelmi bírság	B36
24	műemlékvédelmi bírság	B36
25	építésügyi bírság	B36
26	szabálysértési pénz- és helyszíni mbírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része	B36
27	egyéb bírság	B36
28	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	0