Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 15Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Orci Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervre terjed ki.
2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak összege
2. §1 (1) Orci Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) az Önkormányzat 2022. évi
a) költségvetési bevételi előirányzatát 322.010.966 Ft
b) költségvetési kiadási előirányzatát 322.010.966 Ft
c) finanszírozási bevételi előirányzatát 118 599 378 Ft
d) finanszírozási kiadási előirányzatát 29 139 849 Ft
összegben állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésének egyenlegét -89.459.529 Ft összegben állapítja meg, amelyből
a) a működési célú egyenleg: 15.760.931 Ft
b) a felhalmozási célú egyenleg: -105.220.460 Ft
(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés b) pontjában foglalt költségvetési kiadásokon belül a működési célú kiadást 53.880.214 Ft összegben állapítja meg, amelyből
a) a személyi juttatások kiadásai 18 820 470 Ft
b) a munkaadókat terhelő járulékok 2 340 692 Ft
c) a dologi kiadások 21 900 941 Ft
d) az ellátottak pénzbeli juttatásai 4 110 000 Ft
e) az egyéb működési célú kiadások 6 708 111 Ft
(4) A képviselő-testület az (1) bekezdés b) pontjában foglalt költségvetési kiadásokon belül a felhalmozási célú kiadást 237.668.980 Ft-ban állapítja meg, amelyből
a) a beruházások összege 49 961 864 Ft
b) a felújítások összege 189 029 039 Ft
c) egyéb felhalmozási célú kiadások összege 0Ft
(5) A képviselő-testület
a) a működési költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási kiadások előirányzatát 15 760 931 Ft
b) a felhalmozási költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási kiadások előirányzatát 0 Ft
összegben állapítja meg.
(6) A képviselő-testület
a) a működési költségvetési hiány belső finanszírozására szolgálófinanszírozási bevételek előirányzatát 0Ft
b) a működési költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételek előirányzatát 0 Ft
c) a felhalmozási költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételek előirányzatát 105 220 460 Ft
d) a felhalmozási költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételek előirányzatát 0 Ft
összegben állapítja meg.
(7) A képviselő-testület az (1) bekezdés c) pontja szerinti 118 599 378 Ft összegű finanszírozási bevételből
a) a működési célú finanszírozási bevételt 1 060 106 Ft
b) a felhalmozási célú finanszírozási bevételt 117 539 272 Ft
összegben állapítja meg.
(8) A képviselő-testület az (1) bekezdés d) pontja szerinti 29 139 849 Ft összegű finanszírozási kiadásból
a) a működési célú finanszírozási kiadást 16 821 037 Ft
b) a felhalmozási célú finanszírozási kiadást 12 318 812 Ft
összegben állapítja meg.
3. Az önkormányzat bevételei és kiadásai
3. § (1) Az önkormányzat költségvetési mérlegét, költségvetési egyenleg összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege és a felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat költségvetési és finanszírozási bevételeit kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat költségvetési és finanszírozási bevételeit, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállalt önkormányzati feladatok, valamint államigazgatási feladatok szerinti bontásban e rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(4) Az önkormányzatot megillető állami támogatások részletezését a 4.melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat költségvetési és finanszírozási kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat költségvetési és finanszírozási kiadásait kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállalt önkormányzati feladatok, valamint államigazgatási feladatok szerinti bontásban e rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(7) A képviselő-testület az önkormányzat működési költségvetési kiadásainak kormányzati funkciók szerinti részletezését a 7. melléklet szerint állapítja meg.
(8) A képviselő-testület a beruházási kiadásokat célonként a 8. melléklet szerint állapítja meg.
(9) A képviselő-testület a felújítási kiadásokat célonként a 9. melléklet szerint állapítja meg.
(10) A képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatottak, valamint a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
(11) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből, az önkormányzati garanciákból és kezességvállalásaiból fennálló kötelezettségei és saját bevételei arányának bemutatását a 11. melléklet tartalmazza.
4. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök, hitelállomány és adósságot keletkeztető ügyletek bemutatása
4. § (1) Az önkormányzat olyan fejlesztési célt nem tervez, amelyeknek megvalósításához a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert arra, hogy hárommillió forint összeghatárig értékpapírt értékesítsen, amelyről a képviselő-testületet a soron következő ülésén tájékoztatni köteles.
5. A bevételi többlet kezelése
5. § (1) Képviselő-testület a gazdálkodás során év közben keletkezett bevételi többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti betételhelyezés útján hasznosítja.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását ötmillió forint összeghatárig a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén, esetenként dönt.
6. Általános és céltartalék
6. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi
a) általános tartalékát 50.000 Ft
b) céltartalékát 50.000 Ft
összegben állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdés a) pontja szerinti általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozattal dönt.
(3) Az (1) bekezdés b) pontja szerinti céltartalék pályázati önerőhöz használható fel.
7. Több éves kihatással járó feladatok
7. § A képviselő-testület többéves kihatással járó feladatot nem tervez.
8. Előirányzat felhasználási ütemterv
8. § A költségvetés bevételi és kiadási előirányzat-felhasználási ütemtervét havi bontásban a 12. melléklet tartalmazza.
9. A költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát a Polgármesterre ruházza át maximum ötszázezer forint összeghatárig.
(2) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első Képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
(3) A jóváhagyott költségvetésen, testületi vagy polgármesteri döntésen alapuló előirányzatokról, előirányzat módosításokról az intézmények intézményi kiadási és bevételei főcsoportokra szóló kiértesítését a hivatal végzi.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az államháztartásról szóló törvény rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) Az (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti az államháztartásról szóló törvény szerint.
10. § (1) Az év közbeni központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) A Képviselő-testület a közalkalmazotti illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt átsorolások, illetve a képviselő-testület által engedélyezett illetményemelések, illetve kedvezmények többletköltségeire biztosít fedezetet.
10. Az előirányzat-módosítás szabályai
11. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával.
(2) Az előirányzatok megváltoztatása történhet:
a) Dologi, működési célú pénzeszköz átadási és ellátottak juttatásai kiadási főcsoportjai közötti előirányzat-változtatással
b) Felhalmozási célú átadások, felújítási és felhalmozási kiadások közötti előirányzat módosítással
c) Működési és felhalmozási jellegű kiadások közötti előirányzat módosítással, illetve a működési és felhalmozási célú támogatások felügyeleti engedéllyel történő megváltoztatásával a Képviselő-testületi rendelet jóváhagyása után, amely átcsoportosítás a működési hiányt hátrányosan nem befolyásolhatja, ebből eredően a gazdálkodásban zavart nem okozhat
d) Kiadási főcsoportokon belül az egyes részelőirányzatok között, az előirányzatok megváltoztatásával
e) Bevételi előirányzatokon belül az egyes részelőirányzatok– az önkormányzati támogatás és ezen belül a működési és felhalmozási célú támogatás, továbbá az élelmezéssel összefüggő bevételek kivételével – megváltoztatásával.
11. Önkormányzati támogatások
12. § (1) A tízezer forintot meghaladó összegű támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni és a támogatás évének december 15. napjával a támogatásról a megállapodás szerint el kell számolni.
(2) Az (1) bekezdés szerinti támogatások odaítélésének részletes feltételeiről és az elszámolás módjáról külön önkormányzati rendelet rendelkezik.
(3) E rendelet7.mellékletében előirányzott támogatások külön képviselő-testületi jóváhagyás nélkül, félévente, egyenlő részletekben kifizethetők.
13. § Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 13. melléklete tartalmazza.
12. Pótköltségvetés, költségvetés módosítása
14. § (1) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetési kiadási főösszegének 20 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell.
(2) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének 50 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén pótköltségvetési rendeletet kell elfogadni. A pótköltségvetési rendeletnek újból meg kell állapítania a költségvetési rendeletnek az előirányzatok meghatározására vonatkozó rendelkezéseit.
13. Európai Uniós támogatások igénybevétele
15. § Az önkormányzat 2022. évben Európai Unió által finanszírozott támogatási bevételt nem irányoz elő.
14. Záró és egyéb rendelkezések
16. § (1) A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről - bevételek beszedéséről, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítéséről - szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
(2) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A 2. § az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (X. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdés - 1. mellékletével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (X. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdés - 2. mellékletével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (X. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdés - 3. mellékletével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (X. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdés - 4. mellékletével megállapított szöveg. A 4. melléklet az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (X. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdés - 5. mellékletével megállapított szöveg. Az 5. melléklet az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (X. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdés - 6. mellékletével megállapított szöveg. A 6. melléklet az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (X. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (7) bekezdés - 7. mellékletével megállapított szöveg. A 7. melléklet az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (X. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (8) bekezdés - 8. mellékletével megállapított szöveg. A 8. melléklet az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (X. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (9) bekezdés - 9. mellékletével megállapított szöveg. A 9. melléklet az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (X. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (10) bekezdés - 10. mellékletével megállapított szöveg. A 12. melléklet az Orci Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.