Fonó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelete

Fonó Község önkormányzatának 2023. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2024. 05. 15

Fonó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelete

Fonó Község önkormányzatának 2023. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2024. 05. 15

Fonó Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében foglalt felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a Fonó Községi Önkormányzat Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és annak szerveire (polgármester, bizottság) terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § (1) A Képviselő-testület Fonó Községi Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) 2023. évi összevont költségvetésének teljesítését 124.420.522 Ft bevétellel és 59.953.129 Ft kiadással jóváhagyja.

(2) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatok teljesítéséből:

a) működési kiadások 51.865.094 Ft-ra teljesült, ebből

aa) személyi jellegű kiadások: 18.582.765 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok 2.299.644 Ft

ac) dologi jellegű kiadások 21.088.737 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatása 4.606.096 Ft

ae) átadott pénzeszközök műk. 3.986.737 Ft

af) általános tartalék 1.301.115 Ft

b) felhalmozási kiadások 8.088.035 Ft-ra teljesült, ebből

ba) beruházás 1.692.166 Ft

bb) felújítás 6.395.869 Ft

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeit forrásonként, címenként teljesülését az 1. mellékletben szerint jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási kiadásai előirányzatainak kiemelt előirányzatonként részletezett teljesülését a 2. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(3) Képviselő-testület az Önkormányzat összevont éves pénzforgalmi mérlegét a 3. melléklet szerint jóváhagyja.

(4) A Képviselő-testület a felújítási előirányzatok teljesülését célonként e rendelet 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület a beruházási kiadások feladatonként teljesülését e rendelet 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatának teljesülését e rendelet 6. melléklete szerint hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatának teljesülését a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A Képviselő-testület az Európai Uniós támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadásainak, bevételeinek teljesülését, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat e rendelet 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A képviselő-testület a helyi önkormányzat által a lakosságnak jutatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

Hitelműveletek

4. § A Képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzat 2023. évben a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 10. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet nem kötött, hitelállománnyal 2023. december 31-i állapot szerint az önkormányzat nem rendelkezett. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A §-a alapján jóváhagyott tervszámokhoz képest az adósságot keletkeztető ügyletek esetében változás nem következett be. A Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségek arányát 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

Támogatások

5. § (1) Az önkormányzat által nyújtott közvetlen és közvetett támogatásokat a 11. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat által nyújtott pénzbeli támogatások összegéről a támogatottak számlákkal – határidőben – elszámoltak a felhasználás ellenőrzése megtörtént.

(3) A képviselő-testület a speciális támogatások előirányzatának teljesülését a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

A maradvány megállapítása, jóváhagyása

6. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetési maradványát a 13. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület utasítja a polgármestert, jegyzőt, hogy a maradványt érintő fizetési kötelezettség teljesítését, a fennmaradó összeg rendeltetésszerű felhasználását biztosítsa, a maradvány 2024. évi előirányzaton történő átvezetéséről gondoskodjon.

Az önkormányzat vagyona

7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. december 31-i állapot szerinti vagyonát a 14. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján állapítja meg forgalomképesség szerinti bontásban.

(2) A nullára leírt, de használatban lévő, illetve használaton kívüli eszközök állományát 15. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzatnak nincs a tulajdonában, külön jogszabály alapján érték nélkül nyilvántartott eszköz.

Többéves kihatással járó feladatok

8. § (1) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok teljesülését a 16. melléklet szerint fogadja el.

(2) A mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségeket, ideértve a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos függő kötelezettségeit a rendelet 17. melléklete tartalmazza.

9. § Fonó Község Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és a részesedések alakulását a rendelet 18. melléklete tartalmazza.

Záró rendelkezések

10. § A Képviselő-testület utasítja a jegyzőt, hogy a beszámoló elfogadásáról, a maradvány jóváhagyott összegéről, a fizetési kötelezettségről az intézményeket, a rendelet elfogadását követően haladéktalanul, írásban értesítse.

11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Bevételek kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok megosztásában forintban

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

Sor-
szám

alszám

Bevételi jogcímek

Rovat
száma

Kötelező

Önként

Államigazgatási

Összes
előirányzat

Módosítás

Teljesítés

1

1

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

14 934 213

2

a

1. ből: Zöldterület gazdálkodás

2 446 600

2 446 600

2 446 600

2 446 600

3

b

1- ből: közvilágításra

1 005 000

1 005 000

1 005 000

1 005 000

4

c

1- ből köztemetőre

1 228 675

1 228 675

1 228 675

1 228 675

5

d

1. ből: Közutakra

482 160

482 160

482 160

482 160

6

e

1- ből Egyéb kötelező feladatokra

6 600 000

6 600 000

6 600 000

6 600 000

7

f

1- ből Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok

10 200

10 200

10 200

10 200

8

g

1- ből Polgármesteri illetmény támogatás

1 721 578

1 721 578

1 721 578

1 721 578

9

h

1- ből Kiegészítés - közvilágítás

1 440 000

1 440 000

1 440 000

1 440 000

10

2

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

-

-

-

11

3

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B1131

10 773 300

-

-

12

a

3-ból települési önk.szoc.feladatai

5 631 000

5 631 000

5 631 009

5 631 009

13

b

3-ból falugondnoki szolgálatra

5 142 300

5 142 300

5 612 200

5 612 200

14

c

3-ból rászoruló gyermekek szünidei étkezéae

-

-

-

15

d

3-ból szociális összevont ágazati pótlék tám.

471 210

471 210

16

4

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B1132

204 060

204 060

272 460

272 460

17

5

Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04)

B113

18

6

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 270 000

2 270 000

3 261 652

3 261 652

19

7

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

B115

-

1 355 630

1 355 630

20

8

Elszámolásból származó bevételek

B116

-

1 230 390

1 230 390

21

9

Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+08)

B11

28 181 573

-

-

28 181 573

32 768 764

32 768 764

22

10

Elvonások és befizetések bevételei

B12

-

-

-

23

11

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

-

-

-

24

12

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

-

-

-

25

13

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

-

-

-

26

14

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

1 212 450

27

a

14 - ből Munkaügyi Központtól közfoglalkoztatásra

741 240

741 240

3 947 907

4 222 831

28

b

14 - ből Szociális ágazati pótlék

471 210

471 210

-

29

c

14 - ből Nyári diákmunka

-

116 000

116 000

30

d

14 - ből Szülőföldem pályázat

-

-

31

e

14 - ből 2021. évi HIPA támogatás elszámolása

-

-

32

f

14 - ből Kultúrális bérfejl. Támogatások

-

-

33

II.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14)

B1

29 394 023

-

-

29 394 023

4 063 907

4 338 831

34

1

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

-

-

-

35

2

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

-

-

-

36

3

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

-

-

-

37

4

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

-

-

-

38

5

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

49 519 000

-

-

49 519 000

49 519 000

49 519 000

39

a

TOP PLUSZ

49 519 000

49 519 000

49 519 000

49 519 000

40

III.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (1+…+5)

B2

49 519 000

-

-

49 519 000

49 519 000

49 519 000

41

1

Magánszemélyek jövedelemadói

B311

-

-

-

42

2

Társaságok jövedelemadói

B312

-

-

-

43

IV.

Jövedelemadók (1+2)

B31

-

-

-

-

-

-

44

1

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

-

-

-

45

2

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

-

-

-

46

3

Vagyoni tipusú adók - kommunális adó

B34

1 000 000

1 000 000

1 000 000

1 030 736

47

4

Vagyoni tipusú adók - telek adó

B34

-

-

-

-

48

5

Értékesítési és forgalmi adók- iparűzési adó

B351

8 000 000

8 000 000

11 500 000

13 504 860

49

6

Fogyasztási adók

B352

-

-

-

50

7

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

-

-

-

51

8

Gépjárműadók

B354

-

-

-

-

52

9

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

-

-

-

53

V.

Termékek és szolgáltatások adói (1+…+9)

B35

-

9 000 000

-

9 000 000

12 500 000

14 535 596

54

1

Egyéb közhatalmi bevételek (a+b)

B36

-

40 000

-

40 000

110 000

182 695

55

a

1 ből - bírságok, pótlékok

40 000

40 000

110 000

182 695

56

b

1-ből: - igazgatási szolgáltati díjak

-

-

-

57

VI.

Közhatalmi bevételek összesen:

B3

-

9 040 000

-

9 040 000

12 610 000

14 718 291

58

1

Készletértékesítés ellenértéke

B401

-

-

-

59

2

Szolgáltatások ellenértéke

B402

-

-

281 051

60

3

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

B403

-

-

-

61

4

Tulajdonosi bevételek: kocessziós díj, osztalék, vagyonbérbeadás

B404

-

-

-

728 840

62

5

Ellátási díjak

B405

-

-

-

63

6

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

-

-

-

64

7

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

-

-

-

65

8

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

B408

100

100

100

15

66

9

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

-

-

-

67

10

Biztosító által fizetett kártérítés

B410

-

85 000

85 000

68

11

Egyéb működési bevételek: közterület haszonbérlet,teleház bevételei, sírhelymegváltás

B411

1 632 265

-

1 632 265

1 632 265

1 825 079

69

VII.

Működési bevételek összesen (1+…+11)

B4

-

1 632 365

-

1 632 365

1 717 365

2 919 985

70

1

Immateriális javak értékesítése

B51

-

-

-

71

2

Ingatlanok értékesítése

B52

-

-

-

72

3

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

-

-

-

73

4

Részesedések értékesítése

B54

-

-

-

74

5

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

-

-

-

75

VIII.

Felhalmozási bevételek összesen (1+…+5)

B5

-

-

-

-

-

-

76

1

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B61

-

-

-

77

2

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól

B62

-

-

-

78

3

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

B63

-

-

-

79

4

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B64

-

-

-

80

5

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (Egyesület)

B65

-

-

-

81

IX.

Működési célú átvett pénzeszközök (1+…+5)

B6

-

-

-

-

-

-

82

1

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B71

-

-

-

83

2

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól

B72

-

-

-

84

3

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

B73

-

-

-

85

4

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B74

-

-

-

86

5

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B75

-

-

-

-

87

X.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (1+…+5)

B7

-

-

-

-

-

-

88

XI.

Költségvetési bevételek összesen:

B1-B7

78 913 023

10 672 365

-

89 585 388

100 679 036

104 264 871

89

1

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8111

-

-

-

90

2

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

-

-

-

91

3

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8113

-

-

-

92

XII.

Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (1+…+3)

B811

-

-

-

-

-

-

93

1

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

-

-

-

94

2

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

-

-

-

95

3

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

-

-

-

96

4

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

-

-

-

97

XIII.

Belföldi értékpapírok bevételei (1+…+3)

B812

-

-

-

-

-

-

98

1

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

99

a

- 1- ből önormányzat működési célú maradványa

16 519 679

-

16 519 679

16 188 173

16 188 173

100

b

- 1 ből Önkormányzat felhatalmozási célú maradványa

2 660 000

2 660 000

2 660 000

2 660 000

101

2

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

B8132

-

-

-

102

XIV.

Maradvány igénybevétele összesen (1+2)

B813

19 179 679

-

-

19 179 679

18 848 173

18 848 173

103

1

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

-

219 006

1 307 478

104

2

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

-

-

-

105

3

Központi, irányító szervi támogatás

B816

-

-

-

106

4

Lekötött bankbetétek megszüntetése

B817

-

-

-

107

5

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

B818

-

-

-

108

6

Tulajdonosi kölcsönök bevételei

B819

-

-

-

109

XV.

Belföldi finanszírozás bevételei összesen (1+…+6)

B81

19 179 679

-

-

19 179 679

19 067 179

20 155 651

110

1

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

-

-

-

111

2

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

-

-

-

112

3

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

-

-

-

113

4

Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől

B824

-

-

-

114

5

Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől

B825

-

-

-

115

XVI.

Külföldi finanszírozás bevételei összesen (1+…+5)

B82

-

-

-

-

-

-

116

1

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

-

-

-

117

2

Váltóbevételek

B84

-

-

-

118

XVII.

Finanszírozási bevételek összesen:

B8

19 179 679

-

-

19 179 679

19 067 179

20 155 651

119

XVIII

Költségvetési bevételelek mindösszesen:

98 092 702

10 672 365

-

108 765 067

119 746 215

124 420 522

2. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat és költségvetési szervek költségvetési kiadásai, létszáma

A.

B.

C

D

E

F

G

Megnevezés

feladatok vállalása

Össz:

Módosítás

Teljesítés

kötelező

önként

állami

Eredeti

1

I.MŰKÖDÉSI KIADÁSOK- előirányzat csoport

2

1. Kiemelt előirányzatok

3

a) Személyi juttatások

14 474 000

1 200 000

15 674 000

18 767 393

18 582 765

4

b) Munkaadót terhelő járulékok

1 914 370

156 000

2 070 370

2 299 644

2 299 644

5

c) Dologi jellegű kiadások

14 264 895

9 116 365

23 381 260

24 779 798

21 088 737

6

d) Ellátottak pénzbeli jutattásai

4 931 000

4 931 000

4 931 000

4 606 096

7

e) Egyéb működéi célú kiadások

7 372 008

7 372 008

8 304 475

3 986 737

8

1. Összesen:

42 956 273

10 472 365

0

53 428 638

59 082 310

50 563 979

9

II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK- előirányzat csoport

10

1. Kiemelt előirányzatok

11

a) Intézményi beruházások

1 550 000

200 000

1 750 000

1 750 000

1 692 166

12

b) Felújítás

52 425 674

52 425 674

52 425 674

6 395 869

13

c) Lakástámogatás

0

0

0

14

d) Lakásépítés

0

0

0

15

e) Egyéb felhalmozási

0

0

0

16

össz:

53 975 674

200 000

54 175 674

54 175 674

8 088 035

17

III. Tartalékok

18

Áltatlános tartalék

33 492

33 492

5 141 962

1 301 115

19

Céltartalék

0

0

0

20

- működési célú

0

0

0

21

- felhalmozási célú

0

0

0

22

össz:

33 492

0

33 492

5 141 962

1 301 115

23

5. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai:

1 127 263

1 127 263

1 346 269

0

24

AHT-n belüli megelőlegezés visszafizetése

1 127 263

0

0

1 127 263

1 346 269

0

25

Kiadások mindösszesen:

98 092 702

10 672 365

0

108 765 067

119 746 215

59 953 129

A.

B.

C.

D.

E.

F

G

H

I

J

K

26

Önkormányzat költségvetési kiadásai önkormányzati szakfeladatok szerinti bontásban, kiemelt előirányzatonként

27

Szakfeladatok

Személyi

Munkadói

Dologi

Ellátott

Átadott

Beruházás

Felújítás

Megelőlegezés

Tartalék

Összesen

28

I. önkormányzat

29

011130 - Igazgatási tev.

5 164 800

667 216

2 116 311

250 000

30 990

8 229 317

30

013320 - 960302 Köztemető fenntartás

1 042 416

1 042 416

31

018010 - Önkormányzatok elszámolásai a központi ktgvetéssel

59 369

1 301 115

1 360 484

32

018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek

2 791 548

2 791 548

33

041231 - Rövid időtartamú közfoglalkoztatás

0

34

041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

3 917 101

268 258

22 734

4 208 093

35

041237 - Közfoglalkoztatási mintaprogram

0

36

045160 - Utak, hidak üzemeltetése

0

37

062020 - Településfejlesztési projektek és támogatásuk

8

2 906 674

2 906 682

38

063020 - Vízműkezelés

73 290

1 184 495

1 257 785

39

064010 - Közvilágítás

2 195 404

2 195 404

40

066020 - Községgazdálkodás

1 149 000

240 370

6 360 354

519 820

1 550 000

260 000

10 079 544

41

072111 - Háziorvosi alapellátás

192 800

54 607

455 526

702 933

42

074040 - Fertőző megbetegedések megelőzése, járványügyi ellátás

0

43

081030 - Sportlétesítmény működtetése

5 677

5 677

44

082044 - Könyvtári szolgáltatás

576 000

72 300

13 975

662 275

45

082092 - 910502 Közművelődés

3 513 464

461 359

5 224 552

78 186

2 044 700

11 322 261

46

082094 - Közművelődés - kulturális alapú gazdaságfejlesztés

0

47

084031 - Civil szervezetek támogatás

292 710

292 710

48

091140 - Óvodai nevelés

0

49

104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

547 770

547 770

50

104042 - Gyermekjóléti szolg.

0

51

107055 - 889928 Falugondnoki szolgáltatás

4 069 600

535 534

1 458 070

32 990

6 096 194

52

107060 - Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások

1 645 940

4 606 096

6 252 036

53

018010 - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel

0

54

Összesen működési kiadások:

18 582 765

2 299 644

21 088 737

4 606 096

3 986 737

1 692 166

6 395 869

0

1 301 115

59 953 129

3. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési mérlege

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

BEVÉTELEK

KIADÁSOK

Megnevezés

előirányzat

Módosítás

Teljesítés

Megnevezés

előirányzat

Módosítás

Teljesítés

1

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

2

Pénzforgalmi bevételek

Pénzforgalmi kiadások

3

Működési célú

Működési célú

4

Működési támogatás

28 181 573

32 768 764

32 768 764

Személyi jellegű kiadások

15 674 000

18 767 393

18 582 765

5

Működési célú támogatásértékű bevétel

1 212 450

4 063 907

4 338 831

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

2 070 370

2 299 644

2 299 644

6

Közhatalmi bevétel

9 040 000

12 610 000

14 718 291

Dologi kiadások

23 381 260

24 779 798

21 088 737

7

Működési bevétel

1 632 365

1 717 365

2 919 985

Ellátottak pénzbeli juttatásai

4 931 000

4 931 000

4 606 096

8

Működési célú átvett pénzeszköz

0

0

0

Egyéb működési célú kiadások

7 372 008

8 304 475

3 986 737

9

Összesen:

40 066 388

51 160 036

54 745 871

Összesen:

53 428 638

59 082 310

50 563 979

10

11

Felhalmozási célú

Felhalmozási célú

12

Felhalmozási bevételek

0

0

0

Intézményi beruházások

1 750 000

1 750 000

1 692 166

13

Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek

49 519 000

49 519 000

49 519 000

Felújítások

52 425 674

52 425 674

6 395 869

14

Felhalmozási célú átvett pénzeszköz

0

0

0

Kormányzati beruházások

0

0

0

15

Lakástámogatás

0

0

0

16

Lakásépítés

0

0

0

17

Egyéb felhalmozási kiadások

0

0

0

18

Összesen:

49 519 000

49 519 000

49 519 000

Összesen:

54 175 674

54 175 674

8 088 035

19

Pénzforgalom nélküli kiadások

20

Működési célú tartalékok

21

Általános tartalék

33 492

5 141 962

1 301 115

22

Céltartalékok

0

0

0

23

Összesen:

33 492

5 141 962

1 301 115

24

Felhalmozási célú tartalékok

25

Fejlesztési céltartalék

0

0

0

26

KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY

27

Működési hiány

0

0

0

28

Felhalmozási hiány

0

0

0

29

Összesen:

0

0

0

30

31

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK

32

AHT-n belüli megelőlegezés visszavizetése

1 127 263

1 346 269

0

33

Működési célú hiteltörlesztés

0

0

0

34

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

0

0

0

35

BEVÉTELEK ÖSSZESEN(Pénzforgalom nélküli és finanszírozási célú bevételek nélkül)

89 585 388

100 679 036

104 264 871

KIADÁSOK ÖSSZESEN

108 765 067

119 746 215

59 953 129

36

A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA

37

Működési hiány

0

0

0

38

Felhalmozási hiány

0

0

0

39

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA

40

Belső forrásból

41

I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele

16 519 679

16 188 173

16 188 173

42

II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele

2 660 000

2 660 000

2 660 000

43

Külső forrásból

44

Megelőlegezés

0

219 006

1 307 478

45

Felhalmozási célú hitelfelvétel

0

0

0

46

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

108 765 067

119 746 215

124 420 522

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

108 765 067

119 746 215

59 953 129

47

Működési célú bevételek összesen

56 586 067

67 567 215

72 241 522

Működési célú kiadások összesen

54 589 393

65 570 541

51 865 094

48

Felhalmozási célú bevételek összesen

52 179 000

52 179 000

52 179 000

Felhalmozási célú kiadások összesen

54 175 674

54 175 674

8 088 035

4. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat felújítási előirányzatai célonként

A

B

C

D

E

F

G

Ssz.

Felújítási cél megnevezése

Önként vállalt

Kötelező

Állami

Összes Előirányzat

Módosítás

Teljesítés

1

TOP PLUSZ

38 991 339

38 991 339

38 991 339

1 610 000

2

áfa

10 527 661

10 527 661

10 527 661

434 700

3

MFP-ÖTIF/2022 Temető felújítás

2 288 720

2 288 720

2 288 720

2 288 720

4

áfa

617 954

617 954

617 954

617 954

5

Víziközmű fejlesztés

932 673

6

áfa

251 822

7

MFP/ÖTIFB/2024/ÖTIK Közösségi tér felújítás

260 000

8

áfa

-

9

ÖSSZESEN

52 425 674

-

52 425 674

52 425 674

6 395 869

5. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervei beruházásai

A.

B.

C.

D

E

F

G

s.sz.

Beruházások

Önként vállalt

Kötelező feladat

Állami

Összes Előirányzat

Módosítás

Teljesítés

1

Egyedi szennyvíz beruházás VP6-7.2.1.2-16

1 220 472

1 220 472

1 220 472

1 550 000

2

áfa

329 528

329 528

329 528

-

3

Kisértékű tárgyieszközök

157 480

157 480

157 480

117 170

4

áfa

42 520

42 520

42 520

24 996

5

Beruházások összesen:

200 000

1 550 000

-

1 750 000

1 750 000

1 692 166

6. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Létszám-előirányzat

A

B

C

D

E

Ssz.

Megnevezés

Módosítás

Teljesítés

1

Önkormányzat

2

Falugondnoki szolgálat

1

1

1

3

Művelődési ház

1

1

1

4

Összesen:

2

2

2

5

Mindösszesen:

2

2

2

7. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

K

SSz.

Előirányzat

Módosítás

Teljesítés

1

Foglalkoztatás módja- programonként

hónap

átlag fő/év

hónap

átlag fő/év

hónap

átlag fő/év

2

Önkormányzatnál

BxC/12

BxC/12

BxC/12

3

Hosszabb 2022 áthúzódó

3

2

0,50

2

2

0,33

3

3

0,75

4

Hosszabb kommunális 2023

3

5

1,25

3

8,5

2,13

3

9

2,25

5

Hosszabb kommunális 2023 áthúzódó

0,00

0,00

0,00

6

Összesen:

1,75

2,46

3,00

8. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

EU támogatással megvalósuló programok, projektek, bevételei, kiadásai

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

Sorszám

Megnevezés

Megállapított támogatás 2022. évben

Tervezett 2023

Kifizetés várható ez évben

Teljesítés

Hozzájárulás önkormányzaton kívüli projekthez

működésre

felújításra

beruházásra

1

Bevételek

2

TOP-Plusz-1.2.1-21-SO1-2022-00113 Közösségi ház feújítása

49 519 000

49 519 000

49 519 000

49 519 000

3

Összesen:

49 519 000

49 519 000

0

49 519 000

0

49 519 000

0

4

Kiadások

-

-

0

-

0

0

0

5

TOP-Plusz-1.2.1-21-SO1-2022-00113 Közösségi ház feújítása

49 519 000

49 519 000

2 044 700

6

Összesen:

-

49 519 000

-

49 519 000

-

2 044 700

-

9. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások , szociális ellátások

A.

B.

C.

D

E

Sorszám

Megnevezés

Összeg

Módosítás

Teljesítés

1

107060 Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások

4 931 000

4 931 000

4 606 096

2

Összesen:

4 931 000

4 931 000

4 606 096

10. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

I. A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

A.

B.

D

E

1

I. Saját bevételek

2023

Módosítás

Teljesítés

2

Helyi adók

9 000 000

12 500 000

14 535 596

3

Osztalék, koncsessziós díjak

4

Díjak, pótloékok, bírságok

40 000

110 000

182 695

5

Tárgyi eszközök, immateriális javask, vagyoni értékű jog értékestése és hasznosítása, vagyonhasznosításból származó bevétel

-

281 051

6

Részvények, részesedeések értékesítés

-

7

Vállalat értékesítéséből, privazitációból származó bev.

-

8

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

-

9

Saját bevételek összesen:

9 040 000

12 610 000

14 999 342

10

Saját bevételek 50%-a

4 520 000

6 305 000

7 499 671

A.

B.

C.

D.

E.

F.

11

II. Adósságot keletkeztető ügyletek

2023

2024

2025

2026

2027

12

hitel előző években felvett

13

értékpapír

14

váltó

15

pénzügyi lízing

16

adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével

17

legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,

18

külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.

19

Összesen:

20

Fizetési kötelezettség összesen:

0

0

0

0

0

21

Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel

7 499 671

A.

B.

C.

D.

E.

22

III. Az adósságot keletk. ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletk. ügyletek várható eü. összege

23

Fejlesztési célok megnevezése

Adósságot keletkeztető ügylet összege

24

Nincs tervezve fejlesztési hitel felvétele, csak tám.megel

25

Működési hitel felvétele, csak likvid hitel van tervezte

26

Összesen:

11. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Közvetett és közvetlen támogatások Ft-ban

A.

B.

C.

Ssz:

Megnevezés

Ft/fő

1

ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege

2

lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege

3

helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként

4

- kommunális adóból: bejelentett lakcímmel rendelkező magánszemély

10 000

112

5

helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege

6

egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege- hulladékszállítás átvállalása

7

8

Összesen:

10 000

112

12. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Egyéb működési kiadások megoszlása

Ssz.

A.

B.

C

D

1

Megnevezés

2

I. Támogatások, támogatásértékű kiadások működési

Előirányzat

Módosítás

Teljesítés

3

ÁH-n belüli pénzeszközátadások

4

Igali Alapszolgáltatási Központ

-

-

-

5

Belső Ellenőrzési Társulás

110 000

110 000

111 046

6

Hulladékgazd. Társ.

20 000

20 000

17 820

7

Zselici Lámpások

23 000

23 000

17 710

8

Batéi Hivatal finanszírozása

1 698 000

1 698 000

1 698 000

9

Fogászati ügyelet

24 000

24 000

42 404

10

Bursa támogatás

400 000

400 000

400 000

11

Óvodás utaztatás KLIK

176 000

176 000

-

12

Gyermekétkezés hozzájárulás - Taszár

1 456 645

1 456 645

-

13

Egyedi szenyvíz visszafizetés

2 659 363

-

14

Baté - tametési hozzájárulás

-

130 578

130 578

15

MFP visszafizetés

59 369

59 369

16

Összesen:

3 907 645

6 756 955

2 476 927

17

II. Egyéb működési kiadásokon belül Áh.-n kívülre átadott támogatások:

18

- Vízdíjvisszatámogatás lakosságnak

650 000

650 000

593 110

19

- Fonóért Egyesület

150 000

350 000

200 000

20

- Nefela jégesőelhárítás

5 000

5 000

5 000

21

- Kaposvári Német Közhasznú Egyesület

-

49 880

50 000

22

- Taszári Általános Iskola Alapítványa

20 000

23

- Kavíz átadott

391 700

391 700

24

- Kovács Gyula díszpolgár temetése

200 000

25

- Szülőföld Könyvkiadó Kft.

50 000

26

- Víz- és csatorna szolg. tám. visszafizetés

100 940

-

27

Összesen:

805 000

1 547 520

1 509 810

28

Mindösszesen:

4 712 645

8 304 475

3 986 737

13. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Fonó Községi Önkormányzat maradványkimutatása

adatok forintban

A

B

Megnevezés

Önkormányzat

1

Alaptevékenység költségvetési bevételei

104 264 871

2

Alaptevékenység költségvetési kiadásai

58 652 014

3

Alaptevékenység költségvetési egyenlege (1-2)

45 612 857

4

Alaptevékenység finanszírozási bevételei

20 155 651

5

Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

1 301 115

6

Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (4-5)

18 854 536

7

A) Alaptevékenység maradványa (3+6)

64 467 393

8

Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei

9

Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai

10

Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (8-9)

0

11

Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei

12

Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai

13

Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (11-12)

0

14

B) Vállalkozási tevékenység maradványa (10+13)

0

15

C) Összes maradvány (=A+B)

64 467 393

16

D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa

49 539 416

17

E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)

14 927 977

18

F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,1)

0

19

G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)

0

14. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Fonó Községi Önkormányzat vagyonmérlege

adatok forintban

A

B

C

D

Ssz

Mérleg
sor

Megnevezés

Önkormányzat

Előző időszak (2022. év)

Tárgy időszak (2023. év)

1

A/I/1

Vagyoni értékű jogok

2

A/I/2

Szellemi termékek

0

0

3

A/I/3

Immateriális javak értékhelyesbítése

4

A/I

Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)

0

0

5

A/II/1.1

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok forgalomképtelen

82 638 713

80 966 938

6

A/II/1.2

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok korlátozottan forgalomképes

70 498 521

67 932 008

7

A/II/1.3

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok egyéb (üzleti)

4 751 459

4 550 205

8

A/II/1

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok (A/II/1.1 +A/II/1.2 +A/II/1.3)

157 888 693

153 449 151

9

A/II/2.1

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek forgalomképtelen

0

0

10

A/II.2.2

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek korlátozottan forgalomképes

16 558 734

145 298 207

11

A/II.2.3

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek egyéb (üzleti)

749 717

233 224

12

A/II/2

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (A/II/2.1 +A/II/2.2 +A/II/2.3)

17 308 451

145 531 431

13

A/II/3

Tenyészállatok

14

A/II/4

Beruházások, felújítások

153 522 527

1 870 000

15

A/II/5

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

16

A/II

Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)

328 719 671

300 850 582

17

A/III/1

Tartós részesedések

286 000

0

18

A/III/2

Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

19

A/III/3

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

20

A/III

Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)

286 000

0

21

A/IV/1

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

167 237 505

0

22

A/IV/2

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése

23

A/IV

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2)

167 237 505

0

24

A)

NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)

496 243 176

300 850 582

25

B/I/1

Vásárolt készletek

735 000

0

26

B/I/2

Átsorolt, követelés fejében átvett készletek

27

B/I/3

Egyéb készletek

28

B/I/4

Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek

29

B/I/5

Növendék-, hízó és egyéb állatok

30

B/I

Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)

735 000

0

31

B/II/1

Nem tartós részesedések

32

B/II/2

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

33

B/II

Értékpapírok (=B/II/1+B/II/2)

34

B)

NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)

735 000

0

35

C/I

Hosszú lejáratú betétek

36

C/II

Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

12 050

109 900

37

C/III

Forintszámlák

21 834 705

66 561 582

38

C/IV

Devizaszámlák

39

C/V

Idegen pénzeszközök

40

C)

PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/V)

21 846 755

66 671 482

41

D/I

Költségvetési évben esedékes követelések

311 114

284 870

42

D/II

Költségvetési évet követően esedékes követelések

2 672 626

5 224 555

43

D/III

Követelés jellegű sajátos elszámolások

20 000

73 000

44

D)

KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)

3 003 740

5 582 425

45

E)

EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

88 950

145 600

46

F/1

Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása

47

F/2

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

48

F/3

Halasztott ráfordítások

49

F)

AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3)

50

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)

521 917 621

373 250 089

51

G/I

Nemzeti vagyon induláskori értéke

202 331 739

202 331 739

52

G/II

Nemzeti vagyon változásai

54 001 330

54 001 330

53

G/III

Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

7 334 490

7 334 490

54

G/IV

Felhalmozott eredmény

68 146 748

118 165 710

55

G/V

Eszközök értékhelyesbítésének forrása

56

G/VI

Mérleg szerinti eredmény

50 018 962

-26 203 668

57

G)

SAJÁT TŐKE (=G/I+…+G/VI)

381 833 269

355 629 601

58

H/I

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

217 041

45 154

59

H/II

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

1 127 263

1 088 472

60

H/III

Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

3 107 532

2 422 689

61

H)

KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)

4 451 836

3 556 315

62

I)

EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

63

J)

KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

64

K/1

Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása

65

K/2

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

3 333 110

3 444 062

66

K/3

Halasztott eredményszemléletű bevételek

132 299 406

10 620 111

67

K)

PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)

135 632 516

14 064 173

68

FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J+K)

521 917 621

373 250 089

15. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Fonó Községi Önkormányzat nullára leírt eszközeinek bemutatása

adatok forintban

A

B

C

D

E

1

Megnevezés

Hansználatban lévő
nullára írt eszközök
bruttó értéke

Hansználaton kívüli
nullára írt eszközök
bruttó értéke

Összesen

2

A. Önkormányzat

3

I. Immateriális javak

2 743 000

2 743 000

4

II. Ingatlanok

0

5

III. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

31 678 156

31 678 156

6

IV. Vagyonkezelésbe adott eszközök

0

7

Összesen:

34 421 156

0

34 421 156

16. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

Ssz.

A.

B.

C.

D.

E.

F.

1

Feladatok

Évek

2

2023

2024

2025

2026

2027

3

hosszú lejáratra kapott kölcsönök

4

tartozások fejlesztési célú
kötvénykibocsátásból

5

tartozások működési célú
kötvénykibocsátásból

6

beruházási és fejlesztési hitelek

7

működési célú hosszú lejáratú hitelek

8

egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

9

Összesen:

0

0

0

0

0

17. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségek

A

B

C

D

E

F

G

1

Vállalt kötelezettség, készfizető kezesség

Székhely

Ber. Kezdete

Befejezés

Kezességvállalás Ft

Döntés száma

Kezességváll. meg, száma

2

Kaposmenti Hulladékgazdálkodási társulásnak hulladéklerakó rendszer megvalósítására

Kaposvár

2011.11.15

2015.12.30

2 889 515

59/2009

1-2-11-4300-0010-7/2011

18. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Fonó Község Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és a részesedések alakulása

1

Megnevezés

Önkormányzati részesedés könyv szerinti értéke

Önkormányzati részesedés mértéke

Önkormányzati kezességvállalás összege

Megjegyzés

2022. évben nyújtott önkormányzati működési célú támogatás

2

3

Összesen: