Fonó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelete

Fonó Község önkormányzatának 2023. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2024. 05. 15

Fonó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelete

Fonó Község önkormányzatának 2023. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

2024.05.15.

Fonó Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében foglalt felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a Fonó Községi Önkormányzat Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és annak szerveire (polgármester, bizottság) terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § (1) A Képviselő-testület Fonó Községi Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) 2023. évi összevont költségvetésének teljesítését 124.420.522 Ft bevétellel és 59.953.129 Ft kiadással jóváhagyja.

(2) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatok teljesítéséből:

a) működési kiadások 51.865.094 Ft-ra teljesült, ebből

aa) személyi jellegű kiadások: 18.582.765 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok 2.299.644 Ft

ac) dologi jellegű kiadások 21.088.737 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatása 4.606.096 Ft

ae) átadott pénzeszközök műk. 3.986.737 Ft

af) általános tartalék 1.301.115 Ft

b) felhalmozási kiadások 8.088.035 Ft-ra teljesült, ebből

ba) beruházás 1.692.166 Ft

bb) felújítás 6.395.869 Ft

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeit forrásonként, címenként teljesülését az 1. mellékletben szerint jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási kiadásai előirányzatainak kiemelt előirányzatonként részletezett teljesülését a 2. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(3) Képviselő-testület az Önkormányzat összevont éves pénzforgalmi mérlegét a 3. melléklet szerint jóváhagyja.

(4) A Képviselő-testület a felújítási előirányzatok teljesülését célonként e rendelet 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület a beruházási kiadások feladatonként teljesülését e rendelet 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatának teljesülését e rendelet 6. melléklete szerint hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatának teljesülését a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A Képviselő-testület az Európai Uniós támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadásainak, bevételeinek teljesülését, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat e rendelet 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A képviselő-testület a helyi önkormányzat által a lakosságnak jutatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

Hitelműveletek

4. § A Képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzat 2023. évben a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 10. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet nem kötött, hitelállománnyal 2023. december 31-i állapot szerint az önkormányzat nem rendelkezett. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A §-a alapján jóváhagyott tervszámokhoz képest az adósságot keletkeztető ügyletek esetében változás nem következett be. A Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségek arányát 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

Támogatások

5. § (1) Az önkormányzat által nyújtott közvetlen és közvetett támogatásokat a 11. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat által nyújtott pénzbeli támogatások összegéről a támogatottak számlákkal – határidőben – elszámoltak a felhasználás ellenőrzése megtörtént.

(3) A képviselő-testület a speciális támogatások előirányzatának teljesülését a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

A maradvány megállapítása, jóváhagyása

6. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetési maradványát a 13. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület utasítja a polgármestert, jegyzőt, hogy a maradványt érintő fizetési kötelezettség teljesítését, a fennmaradó összeg rendeltetésszerű felhasználását biztosítsa, a maradvány 2024. évi előirányzaton történő átvezetéséről gondoskodjon.

Az önkormányzat vagyona

7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. december 31-i állapot szerinti vagyonát a 14. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján állapítja meg forgalomképesség szerinti bontásban.

(2) A nullára leírt, de használatban lévő, illetve használaton kívüli eszközök állományát 15. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzatnak nincs a tulajdonában, külön jogszabály alapján érték nélkül nyilvántartott eszköz.

Többéves kihatással járó feladatok

8. § (1) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok teljesülését a 16. melléklet szerint fogadja el.

(2) A mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségeket, ideértve a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos függő kötelezettségeit a rendelet 17. melléklete tartalmazza.

9. § Fonó Község Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és a részesedések alakulását a rendelet 18. melléklete tartalmazza.

Záró rendelkezések

10. § A Képviselő-testület utasítja a jegyzőt, hogy a beszámoló elfogadásáról, a maradvány jóváhagyott összegéről, a fizetési kötelezettségről az intézményeket, a rendelet elfogadását követően haladéktalanul, írásban értesítse.

11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Bevételek kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok megosztásában forintban

A	B	C	D	E	F	G	H	I	J
Sor- szám	alszám	Bevételi jogcímek	Rovat száma	Kötelező	Önként	Államigazgatási	Összes előirányzat	Módosítás	Teljesítés
1	1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	14 934 213
2	a	1. ből: Zöldterület gazdálkodás		2 446 600			2 446 600	2 446 600	2 446 600
3	b	1- ből: közvilágításra		1 005 000			1 005 000	1 005 000	1 005 000
4	c	1- ből köztemetőre		1 228 675			1 228 675	1 228 675	1 228 675
5	d	1. ből: Közutakra		482 160			482 160	482 160	482 160
6	e	1- ből Egyéb kötelező feladatokra		6 600 000			6 600 000	6 600 000	6 600 000
7	f	1- ből Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok		10 200			10 200	10 200	10 200
8	g	1- ből Polgármesteri illetmény támogatás		1 721 578			1 721 578	1 721 578	1 721 578
9	h	1- ből Kiegészítés - közvilágítás		1 440 000			1 440 000	1 440 000	1 440 000
10	2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112				-	-	-
11	3	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1131	10 773 300				-	-
12	a	3-ból települési önk.szoc.feladatai		5 631 000			5 631 000	5 631 009	5 631 009
13	b	3-ból falugondnoki szolgálatra		5 142 300			5 142 300	5 612 200	5 612 200
14	c	3-ból rászoruló gyermekek szünidei étkezéae					-	-	-
15	d	3-ból szociális összevont ágazati pótlék tám.						471 210	471 210
16	4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	204 060			204 060	272 460	272 460
17	5	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04)	B113
18	6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000			2 270 000	3 261 652	3 261 652
19	7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115				-	1 355 630	1 355 630
20	8	Elszámolásból származó bevételek	B116				-	1 230 390	1 230 390
21	9	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+08)	B11	28 181 573	-	-	28 181 573	32 768 764	32 768 764
22	10	Elvonások és befizetések bevételei	B12				-	-	-
23	11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13				-	-	-
24	12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14				-	-	-
25	13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15				-	-	-
26	14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	1 212 450
27	a	14 - ből Munkaügyi Központtól közfoglalkoztatásra		741 240			741 240	3 947 907	4 222 831
28	b	14 - ből Szociális ágazati pótlék		471 210			471 210	-
29	c	14 - ből Nyári diákmunka					-	116 000	116 000
30	d	14 - ből Szülőföldem pályázat					-	-
31	e	14 - ből 2021. évi HIPA támogatás elszámolása					-	-
32	f	14 - ből Kultúrális bérfejl. Támogatások						-	-
33	II.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14)	B1	29 394 023	-	-	29 394 023	4 063 907	4 338 831
34	1	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21				-	-	-
35	2	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22				-	-	-
36	3	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23				-	-	-
37	4	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24				-	-	-
38	5	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	49 519 000	-	-	49 519 000	49 519 000	49 519 000
39	a	TOP PLUSZ		49 519 000			49 519 000	49 519 000	49 519 000
40	III.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (1+…+5)	B2	49 519 000	-	-	49 519 000	49 519 000	49 519 000
41	1	Magánszemélyek jövedelemadói	B311				-	-	-
42	2	Társaságok jövedelemadói	B312				-	-	-
43	IV.	Jövedelemadók (1+2)	B31	-	-	-	-	-	-
44	1	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32				-	-	-
45	2	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33				-	-	-
46	3	Vagyoni tipusú adók - kommunális adó	B34		1 000 000		1 000 000	1 000 000	1 030 736
47	4	Vagyoni tipusú adók - telek adó	B34		-		-	-	-
48	5	Értékesítési és forgalmi adók- iparűzési adó	B351		8 000 000		8 000 000	11 500 000	13 504 860
49	6	Fogyasztási adók	B352				-	-	-
50	7	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353				-	-	-
51	8	Gépjárműadók	B354	-			-	-	-
52	9	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355				-	-	-
53	V.	Termékek és szolgáltatások adói (1+…+9)	B35	-	9 000 000	-	9 000 000	12 500 000	14 535 596
54	1	Egyéb közhatalmi bevételek (a+b)	B36	-	40 000	-	40 000	110 000	182 695
55	a	1 ből - bírságok, pótlékok			40 000		40 000	110 000	182 695
56	b	1-ből: - igazgatási szolgáltati díjak					-	-	-
57	VI.	Közhatalmi bevételek összesen:	B3	-	9 040 000	-	9 040 000	12 610 000	14 718 291
58	1	Készletértékesítés ellenértéke	B401				-	-	-
59	2	Szolgáltatások ellenértéke	B402				-	-	281 051
60	3	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403				-	-	-
61	4	Tulajdonosi bevételek: kocessziós díj, osztalék, vagyonbérbeadás	B404			-	-	-	728 840
62	5	Ellátási díjak	B405				-	-	-
63	6	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406				-	-	-
64	7	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407				-	-	-
65	8	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	B408		100		100	100	15
66	9	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409				-	-	-
67	10	Biztosító által fizetett kártérítés	B410				-	85 000	85 000
68	11	Egyéb működési bevételek: közterület haszonbérlet,teleház bevételei, sírhelymegváltás	B411		1 632 265	-	1 632 265	1 632 265	1 825 079
69	VII.	Működési bevételek összesen (1+…+11)	B4	-	1 632 365	-	1 632 365	1 717 365	2 919 985
70	1	Immateriális javak értékesítése	B51				-	-	-
71	2	Ingatlanok értékesítése	B52				-	-	-
72	3	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53				-	-	-
73	4	Részesedések értékesítése	B54				-	-	-
74	5	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55				-	-	-
75	VIII.	Felhalmozási bevételek összesen (1+…+5)	B5	-	-	-	-	-	-
76	1	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61				-	-	-
77	2	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62				-	-	-
78	3	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63				-	-	-
79	4	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64				-	-	-
80	5	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (Egyesület)	B65				-	-	-
81	IX.	Működési célú átvett pénzeszközök (1+…+5)	B6	-	-	-	-	-	-
82	1	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71				-	-	-
83	2	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72				-	-	-
84	3	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73				-	-	-
85	4	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74				-	-	-
86	5	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	-			-	-	-
87	X.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (1+…+5)	B7	-	-	-	-	-	-
88	XI.	Költségvetési bevételek összesen:	B1-B7	78 913 023	10 672 365	-	89 585 388	100 679 036	104 264 871
89	1	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111				-	-	-
90	2	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112				-	-	-
91	3	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113				-	-	-
92	XII.	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (1+…+3)	B811	-	-	-	-	-	-
93	1	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121				-	-	-
94	2	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122				-	-	-
95	3	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123				-	-	-
96	4	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124				-	-	-
97	XIII.	Belföldi értékpapírok bevételei (1+…+3)	B812	-	-	-	-	-	-
98	1	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131
99	a	- 1- ből önormányzat működési célú maradványa		16 519 679	-		16 519 679	16 188 173	16 188 173
100	b	- 1 ből Önkormányzat felhatalmozási célú maradványa		2 660 000			2 660 000	2 660 000	2 660 000
101	2	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132				-	-	-
102	XIV.	Maradvány igénybevétele összesen (1+2)	B813	19 179 679	-	-	19 179 679	18 848 173	18 848 173
103	1	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814				-	219 006	1 307 478
104	2	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815				-	-	-
105	3	Központi, irányító szervi támogatás	B816				-	-	-
106	4	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817				-	-	-
107	5	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818				-	-	-
108	6	Tulajdonosi kölcsönök bevételei	B819				-	-	-
109	XV.	Belföldi finanszírozás bevételei összesen (1+…+6)	B81	19 179 679	-	-	19 179 679	19 067 179	20 155 651
110	1	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821				-	-	-
111	2	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822				-	-	-
112	3	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823				-	-	-
113	4	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824				-	-	-
114	5	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825				-	-	-
115	XVI.	Külföldi finanszírozás bevételei összesen (1+…+5)	B82	-	-	-	-	-	-
116	1	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83				-	-	-
117	2	Váltóbevételek	B84				-	-	-
118	XVII.	Finanszírozási bevételek összesen:	B8	19 179 679	-	-	19 179 679	19 067 179	20 155 651
119	XVIII	Költségvetési bevételelek mindösszesen:		98 092 702	10 672 365	-	108 765 067	119 746 215	124 420 522

2. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat és költségvetési szervek költségvetési kiadásai, létszáma

	A.	B.	C	D	E	F	G
	Megnevezés	feladatok vállalása			Össz:	Módosítás	Teljesítés
		kötelező	önként	állami	Eredeti
1	I.MŰKÖDÉSI KIADÁSOK- előirányzat csoport
2	1. Kiemelt előirányzatok
3	a) Személyi juttatások	14 474 000	1 200 000		15 674 000	18 767 393	18 582 765
4	b) Munkaadót terhelő járulékok	1 914 370	156 000		2 070 370	2 299 644	2 299 644
5	c) Dologi jellegű kiadások	14 264 895	9 116 365		23 381 260	24 779 798	21 088 737
6	d) Ellátottak pénzbeli jutattásai	4 931 000			4 931 000	4 931 000	4 606 096
7	e) Egyéb működéi célú kiadások	7 372 008			7 372 008	8 304 475	3 986 737
8	1. Összesen:	42 956 273	10 472 365	0	53 428 638	59 082 310	50 563 979

9	II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK- előirányzat csoport
10	1. Kiemelt előirányzatok
11	a) Intézményi beruházások	1 550 000	200 000		1 750 000	1 750 000	1 692 166
12	b) Felújítás	52 425 674			52 425 674	52 425 674	6 395 869
13	c) Lakástámogatás				0	0	0
14	d) Lakásépítés				0	0	0
15	e) Egyéb felhalmozási				0	0	0
16	össz:	53 975 674	200 000		54 175 674	54 175 674	8 088 035

17	III. Tartalékok
18	Áltatlános tartalék	33 492			33 492	5 141 962	1 301 115
19	Céltartalék				0	0	0
20	- működési célú				0	0	0
21	- felhalmozási célú				0	0	0
22	össz:	33 492	0		33 492	5 141 962	1 301 115

23	5. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai:	1 127 263			1 127 263	1 346 269	0
24	AHT-n belüli megelőlegezés visszafizetése	1 127 263	0	0	1 127 263	1 346 269	0
25	Kiadások mindösszesen:	98 092 702	10 672 365	0	108 765 067	119 746 215	59 953 129






	A.	B.	C.	D.	E.	F	G	H	I	J	K
26	Önkormányzat költségvetési kiadásai önkormányzati szakfeladatok szerinti bontásban, kiemelt előirányzatonként
27	Szakfeladatok	Személyi	Munkadói	Dologi	Ellátott	Átadott	Beruházás	Felújítás	Megelőlegezés	Tartalék	Összesen
28	I. önkormányzat
29	011130 - Igazgatási tev.	5 164 800	667 216	2 116 311		250 000	30 990				8 229 317
30	013320 - 960302 Köztemető fenntartás			1 042 416							1 042 416
31	018010 - Önkormányzatok elszámolásai a központi ktgvetéssel					59 369				1 301 115	1 360 484
32	018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek					2 791 548					2 791 548
33	041231 - Rövid időtartamú közfoglalkoztatás										0
34	041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	3 917 101	268 258	22 734							4 208 093
35	041237 - Közfoglalkoztatási mintaprogram										0
36	045160 - Utak, hidak üzemeltetése										0
37	062020 - Településfejlesztési projektek és támogatásuk			8				2 906 674			2 906 682
38	063020 - Vízműkezelés					73 290		1 184 495			1 257 785
39	064010 - Közvilágítás			2 195 404							2 195 404
40	066020 - Községgazdálkodás	1 149 000	240 370	6 360 354		519 820	1 550 000	260 000			10 079 544
41	072111 - Háziorvosi alapellátás	192 800	54 607	455 526							702 933
42	074040 - Fertőző megbetegedések megelőzése, járványügyi ellátás										0
43	081030 - Sportlétesítmény működtetése			5 677							5 677
44	082044 - Könyvtári szolgáltatás	576 000	72 300	13 975							662 275
45	082092 - 910502 Közművelődés	3 513 464	461 359	5 224 552			78 186	2 044 700			11 322 261
46	082094 - Közművelődés - kulturális alapú gazdaságfejlesztés										0
47	084031 - Civil szervezetek támogatás					292 710					292 710
48	091140 - Óvodai nevelés										0
49	104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés			547 770							547 770
50	104042 - Gyermekjóléti szolg.										0
51	107055 - 889928 Falugondnoki szolgáltatás	4 069 600	535 534	1 458 070			32 990				6 096 194
52	107060 - Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások			1 645 940	4 606 096						6 252 036
53	018010 - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel										0
54	Összesen működési kiadások:	18 582 765	2 299 644	21 088 737	4 606 096	3 986 737	1 692 166	6 395 869	0	1 301 115	59 953 129

3. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési mérlege

	A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.
	BEVÉTELEK				KIADÁSOK
	Megnevezés	előirányzat	Módosítás	Teljesítés	Megnevezés	előirányzat	Módosítás	Teljesítés
1	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK				KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
2	Pénzforgalmi bevételek				Pénzforgalmi kiadások
3	Működési célú				Működési célú
4	Működési támogatás	28 181 573	32 768 764	32 768 764	Személyi jellegű kiadások	15 674 000	18 767 393	18 582 765
5	Működési célú támogatásértékű bevétel	1 212 450	4 063 907	4 338 831	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 070 370	2 299 644	2 299 644
6	Közhatalmi bevétel	9 040 000	12 610 000	14 718 291	Dologi kiadások	23 381 260	24 779 798	21 088 737
7	Működési bevétel	1 632 365	1 717 365	2 919 985	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 931 000	4 931 000	4 606 096
8	Működési célú átvett pénzeszköz	0	0	0	Egyéb működési célú kiadások	7 372 008	8 304 475	3 986 737
9	Összesen:	40 066 388	51 160 036	54 745 871	Összesen:	53 428 638	59 082 310	50 563 979
10
11	Felhalmozási célú				Felhalmozási célú
12	Felhalmozási bevételek	0	0	0	Intézményi beruházások	1 750 000	1 750 000	1 692 166
13	Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek	49 519 000	49 519 000	49 519 000	Felújítások	52 425 674	52 425 674	6 395 869
14	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0	Kormányzati beruházások	0	0	0
15					Lakástámogatás	0	0	0
16					Lakásépítés	0	0	0
17					Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0
18	Összesen:	49 519 000	49 519 000	49 519 000	Összesen:	54 175 674	54 175 674	8 088 035
19					Pénzforgalom nélküli kiadások
20					Működési célú tartalékok
21					Általános tartalék	33 492	5 141 962	1 301 115
22					Céltartalékok	0	0	0
23					Összesen:	33 492	5 141 962	1 301 115
24					Felhalmozási célú tartalékok
25					Fejlesztési céltartalék	0	0	0
26					KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY
27					Működési hiány	0	0	0
28					Felhalmozási hiány	0	0	0
29					Összesen:	0	0	0
30
31					FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK
32					AHT-n belüli megelőlegezés visszavizetése	1 127 263	1 346 269	0
33					Működési célú hiteltörlesztés	0	0	0
34					Felhalmozási célú hiteltörlesztés	0	0	0
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN(Pénzforgalom nélküli és finanszírozási célú bevételek nélkül)	89 585 388	100 679 036	104 264 871	KIADÁSOK ÖSSZESEN	108 765 067	119 746 215	59 953 129
36					A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA
37					Működési hiány	0	0	0
38					Felhalmozási hiány	0	0	0
39	A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA
40	Belső forrásból
41	I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele	16 519 679	16 188 173	16 188 173
42	II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele	2 660 000	2 660 000	2 660 000
43	Külső forrásból
44	Megelőlegezés	0	219 006	1 307 478
45	Felhalmozási célú hitelfelvétel	0	0	0
46	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	108 765 067	119 746 215	124 420 522	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	108 765 067	119 746 215	59 953 129
47	Működési célú bevételek összesen	56 586 067	67 567 215	72 241 522	Működési célú kiadások összesen	54 589 393	65 570 541	51 865 094
48	Felhalmozási célú bevételek összesen	52 179 000	52 179 000	52 179 000	Felhalmozási célú kiadások összesen	54 175 674	54 175 674	8 088 035

4. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat felújítási előirányzatai célonként

	A	B	C	D	E	F	G
Ssz.	Felújítási cél megnevezése	Önként vállalt	Kötelező	Állami	Összes Előirányzat	Módosítás	Teljesítés
1	TOP PLUSZ		38 991 339		38 991 339	38 991 339	1 610 000
2	áfa		10 527 661		10 527 661	10 527 661	434 700
3	MFP-ÖTIF/2022 Temető felújítás		2 288 720		2 288 720	2 288 720	2 288 720
4	áfa		617 954		617 954	617 954	617 954
5	Víziközmű fejlesztés						932 673
6	áfa						251 822
7	MFP/ÖTIFB/2024/ÖTIK Közösségi tér felújítás						260 000
8	áfa						-
9	ÖSSZESEN		52 425 674	-	52 425 674	52 425 674	6 395 869

5. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervei beruházásai

	A.	B.	C.	D	E	F	G
s.sz.	Beruházások	Önként vállalt	Kötelező feladat	Állami	Összes Előirányzat	Módosítás	Teljesítés
1	Egyedi szennyvíz beruházás VP6-7.2.1.2-16		1 220 472		1 220 472	1 220 472	1 550 000
2	áfa		329 528		329 528	329 528	-
3	Kisértékű tárgyieszközök	157 480			157 480	157 480	117 170
4	áfa	42 520			42 520	42 520	24 996
5	Beruházások összesen:	200 000	1 550 000	-	1 750 000	1 750 000	1 692 166

6. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Létszám-előirányzat

A	B	C	D	E
Ssz.	Megnevezés	fő	Módosítás	Teljesítés
1	Önkormányzat
2	Falugondnoki szolgálat	1	1	1
3	Művelődési ház	1	1	1
4	Összesen:	2	2	2
5	Mindösszesen:	2	2	2

7. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata

A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
SSz.		Előirányzat			Módosítás			Teljesítés
1	Foglalkoztatás módja- programonként	fő	hónap	átlag fő/év	fő	hónap	átlag fő/év	fő	hónap	átlag fő/év
2	Önkormányzatnál			BxC/12			BxC/12			BxC/12
3	Hosszabb 2022 áthúzódó	3	2	0,50	2	2	0,33	3	3	0,75
4	Hosszabb kommunális 2023	3	5	1,25	3	8,5	2,13	3	9	2,25
5	Hosszabb kommunális 2023 áthúzódó			0,00			0,00			0,00
6	Összesen:			1,75			2,46			3,00

8. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

EU támogatással megvalósuló programok, projektek, bevételei, kiadásai

	A.	B.	C.	D.	E.	F.		G.
Sorszám	Megnevezés	Megállapított támogatás 2022. évben	Tervezett 2023	Kifizetés várható ez évben			Teljesítés	Hozzájárulás önkormányzaton kívüli projekthez
Sorszám	Megnevezés	Megállapított támogatás 2022. évben	Tervezett 2023	működésre	felújításra	beruházásra	Teljesítés	Hozzájárulás önkormányzaton kívüli projekthez
1	Bevételek
2	TOP-Plusz-1.2.1-21-SO1-2022-00113 Közösségi ház feújítása	49 519 000	49 519 000		49 519 000		49 519 000
3	Összesen:	49 519 000	49 519 000	0	49 519 000	0	49 519 000	0

4	Kiadások	-	-	0	-	0	0	0
5	TOP-Plusz-1.2.1-21-SO1-2022-00113 Közösségi ház feújítása		49 519 000		49 519 000		2 044 700
6	Összesen:	-	49 519 000	-	49 519 000	-	2 044 700	-

9. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások , szociális ellátások

A.	B.	C.	D	E
Sorszám	Megnevezés	Összeg	Módosítás	Teljesítés

1	107060 Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások	4 931 000	4 931 000	4 606 096
2	Összesen:	4 931 000	4 931 000	4 606 096

10. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

I. A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

	A.	B.	D	E
1	I. Saját bevételek	2023	Módosítás	Teljesítés
2	Helyi adók	9 000 000	12 500 000	14 535 596
3	Osztalék, koncsessziós díjak
4	Díjak, pótloékok, bírságok	40 000	110 000	182 695
5	Tárgyi eszközök, immateriális javask, vagyoni értékű jog értékestése és hasznosítása, vagyonhasznosításból származó bevétel	-		281 051
6	Részvények, részesedeések értékesítés	-
7	Vállalat értékesítéséből, privazitációból származó bev.	-
8	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	-
9	Saját bevételek összesen:	9 040 000	12 610 000	14 999 342
10	Saját bevételek 50%-a	4 520 000	6 305 000	7 499 671



	A.	B.	C.	D.	E.	F.
11	II. Adósságot keletkeztető ügyletek	2023	2024	2025	2026	2027
12	hitel előző években felvett
13	értékpapír
14	váltó
15	pénzügyi lízing
16	adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével
17	legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,
18	külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.
19	Összesen:
20	Fizetési kötelezettség összesen:	0	0	0	0	0
21	Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel	7 499 671


	A.	B.	C.	D.	E.
22	III. Az adósságot keletk. ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletk. ügyletek várható eü. összege
23	Fejlesztési célok megnevezése	Adósságot keletkeztető ügylet összege
24	Nincs tervezve fejlesztési hitel felvétele, csak tám.megel
25	Működési hitel felvétele, csak likvid hitel van tervezte
26	Összesen:

11. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Közvetett és közvetlen támogatások Ft-ban

	A.	B.	C.
Ssz:	Megnevezés	Ft/fő	fő
1	ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege
2	lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege
3	helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként
4	- kommunális adóból: bejelentett lakcímmel rendelkező magánszemély	10 000	112
5	helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege
6	egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege- hulladékszállítás átvállalása
7
8	Összesen:	10 000	112

12. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Egyéb működési kiadások megoszlása

Ssz.	A.	B.	C	D
1	Megnevezés

2	I. Támogatások, támogatásértékű kiadások működési	Előirányzat	Módosítás	Teljesítés
3	ÁH-n belüli pénzeszközátadások
4	Igali Alapszolgáltatási Központ	-	-	-
5	Belső Ellenőrzési Társulás	110 000	110 000	111 046
6	Hulladékgazd. Társ.	20 000	20 000	17 820
7	Zselici Lámpások	23 000	23 000	17 710
8	Batéi Hivatal finanszírozása	1 698 000	1 698 000	1 698 000
9	Fogászati ügyelet	24 000	24 000	42 404
10	Bursa támogatás	400 000	400 000	400 000
11	Óvodás utaztatás KLIK	176 000	176 000	-
12	Gyermekétkezés hozzájárulás - Taszár	1 456 645	1 456 645	-
13	Egyedi szenyvíz visszafizetés		2 659 363	-
14	Baté - tametési hozzájárulás	-	130 578	130 578
15	MFP visszafizetés		59 369	59 369
16	Összesen:	3 907 645	6 756 955	2 476 927

17	II. Egyéb működési kiadásokon belül Áh.-n kívülre átadott támogatások:

18	- Vízdíjvisszatámogatás lakosságnak	650 000	650 000	593 110
19	- Fonóért Egyesület	150 000	350 000	200 000
20	- Nefela jégesőelhárítás	5 000	5 000	5 000
21	- Kaposvári Német Közhasznú Egyesület	-	49 880	50 000
22	- Taszári Általános Iskola Alapítványa			20 000
23	- Kavíz átadott		391 700	391 700
24	- Kovács Gyula díszpolgár temetése			200 000
25	- Szülőföld Könyvkiadó Kft.			50 000
26	- Víz- és csatorna szolg. tám. visszafizetés		100 940	-
27	Összesen:	805 000	1 547 520	1 509 810
28	Mindösszesen:	4 712 645	8 304 475	3 986 737

13. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Fonó Községi Önkormányzat maradványkimutatása

	adatok forintban
	A	B
	Megnevezés	Önkormányzat
1	Alaptevékenység költségvetési bevételei	104 264 871
2	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	58 652 014
3	Alaptevékenység költségvetési egyenlege (1-2)	45 612 857
4	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	20 155 651
5	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	1 301 115
6	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (4-5)	18 854 536
7	A) Alaptevékenység maradványa (3+6)	64 467 393
8	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei
9	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai
10	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (8-9)	0
11	Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei
12	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai
13	Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (11-12)	0
14	B) Vállalkozási tevékenység maradványa (10+13)	0
15	C) Összes maradvány (=A+B)	64 467 393
16	D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	49 539 416
17	E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	14 927 977
18	F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,1)	0
19	G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)	0

14. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Fonó Községi Önkormányzat vagyonmérlege

			adatok forintban
	A	B	C	D
Ssz	Mérleg sor	Megnevezés	Önkormányzat
Ssz	Mérleg sor	Megnevezés	Előző időszak (2022. év)	Tárgy időszak (2023. év)
1	A/I/1	Vagyoni értékű jogok
2	A/I/2	Szellemi termékek	0	0
3	A/I/3	Immateriális javak értékhelyesbítése
4	A/I	Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)	0	0
5	A/II/1.1	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok forgalomképtelen	82 638 713	80 966 938
6	A/II/1.2	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok korlátozottan forgalomképes	70 498 521	67 932 008
7	A/II/1.3	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok egyéb (üzleti)	4 751 459	4 550 205
8	A/II/1	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok (A/II/1.1 +A/II/1.2 +A/II/1.3)	157 888 693	153 449 151
9	A/II/2.1	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek forgalomképtelen	0	0
10	A/II.2.2	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek korlátozottan forgalomképes	16 558 734	145 298 207
11	A/II.2.3	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek egyéb (üzleti)	749 717	233 224
12	A/II/2	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (A/II/2.1 +A/II/2.2 +A/II/2.3)	17 308 451	145 531 431
13	A/II/3	Tenyészállatok
14	A/II/4	Beruházások, felújítások	153 522 527	1 870 000
15	A/II/5	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
16	A/II	Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	328 719 671	300 850 582
17	A/III/1	Tartós részesedések	286 000	0
18	A/III/2	Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
19	A/III/3	Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
20	A/III	Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)	286 000	0
21	A/IV/1	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	167 237 505	0
22	A/IV/2	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése
23	A/IV	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2)	167 237 505	0
24	A)	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	496 243 176	300 850 582
25	B/I/1	Vásárolt készletek	735 000	0
26	B/I/2	Átsorolt, követelés fejében átvett készletek
27	B/I/3	Egyéb készletek
28	B/I/4	Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek
29	B/I/5	Növendék-, hízó és egyéb állatok
30	B/I	Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)	735 000	0
31	B/II/1	Nem tartós részesedések
32	B/II/2	Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
33	B/II	Értékpapírok (=B/II/1+B/II/2)
34	B)	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)	735 000	0
35	C/I	Hosszú lejáratú betétek
36	C/II	Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	12 050	109 900
37	C/III	Forintszámlák	21 834 705	66 561 582
38	C/IV	Devizaszámlák
39	C/V	Idegen pénzeszközök
40	C)	PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/V)	21 846 755	66 671 482
41	D/I	Költségvetési évben esedékes követelések	311 114	284 870
42	D/II	Költségvetési évet követően esedékes követelések	2 672 626	5 224 555
43	D/III	Követelés jellegű sajátos elszámolások	20 000	73 000
44	D)	KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	3 003 740	5 582 425
45	E)	EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	88 950	145 600
46	F/1	Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása
47	F/2	Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
48	F/3	Halasztott ráfordítások
49	F)	AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3)
50		ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	521 917 621	373 250 089
51	G/I	Nemzeti vagyon induláskori értéke	202 331 739	202 331 739
52	G/II	Nemzeti vagyon változásai	54 001 330	54 001 330
53	G/III	Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	7 334 490	7 334 490
54	G/IV	Felhalmozott eredmény	68 146 748	118 165 710
55	G/V	Eszközök értékhelyesbítésének forrása
56	G/VI	Mérleg szerinti eredmény	50 018 962	-26 203 668
57	G)	SAJÁT TŐKE (=G/I+…+G/VI)	381 833 269	355 629 601
58	H/I	Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	217 041	45 154
59	H/II	Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	1 127 263	1 088 472
60	H/III	Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	3 107 532	2 422 689
61	H)	KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	4 451 836	3 556 315
62	I)	EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK
63	J)	KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK
64	K/1	Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása
65	K/2	Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	3 333 110	3 444 062
66	K/3	Halasztott eredményszemléletű bevételek	132 299 406	10 620 111
67	K)	PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)	135 632 516	14 064 173
68		FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J+K)	521 917 621	373 250 089

15. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Fonó Községi Önkormányzat nullára leírt eszközeinek bemutatása

			adatok forintban
A	B	C	D	E
1	Megnevezés	Hansználatban lévő nullára írt eszközök bruttó értéke	Hansználaton kívüli nullára írt eszközök bruttó értéke	Összesen
2	A. Önkormányzat
3	I. Immateriális javak	2 743 000		2 743 000
4	II. Ingatlanok			0
5	III. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	31 678 156		31 678 156
6	IV. Vagyonkezelésbe adott eszközök			0
7	Összesen:	34 421 156	0	34 421 156

16. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

Ssz.	A.	B.	C.	D.	E.	F.
1	Feladatok		Évek
2		2023	2024	2025	2026	2027
3	hosszú lejáratra kapott kölcsönök
4	tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból
5	tartozások működési célú kötvénykibocsátásból
6	beruházási és fejlesztési hitelek
7	működési célú hosszú lejáratú hitelek
8	egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
9	Összesen:	0	0	0	0	0

17. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségek

	A	B	C	D	E	F	G
1	Vállalt kötelezettség, készfizető kezesség	Székhely	Ber. Kezdete	Befejezés	Kezességvállalás Ft	Döntés száma	Kezességváll. meg, száma
2	Kaposmenti Hulladékgazdálkodási társulásnak hulladéklerakó rendszer megvalósítására	Kaposvár	2011.11.15	2015.12.30	2 889 515	59/2009	1-2-11-4300-0010-7/2011

18. melléklet a 6/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Fonó Község Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és a részesedések alakulása

1	Megnevezés	Önkormányzati részesedés könyv szerinti értéke	Önkormányzati részesedés mértéke	Önkormányzati kezességvállalás összege	Megjegyzés	2022. évben nyújtott önkormányzati működési célú támogatás
2
3	Összesen: