Fonó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelete

Fonó Község önkormányzatának 2024. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2025. 05. 15

Fonó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelete

Fonó Község önkormányzatának 2024. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

2025.05.15.

[1] A rendelet célja, hogy Fonó Község Önkormányzata eleget tegyen az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. §-ában foglalt kötelezettségének, mely szerint az önkormányzat a vagyonról és a költségvetés végrehajtásáról a számviteli jogszabályok szerinti éves költségvetési beszámolót, az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelő záró számadást készít.

[2] Fonó Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében foglalt felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a Fonó Községi Önkormányzat Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és annak szerveire (polgármester, bizottság) terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § (1) A Képviselő-testület Fonó Községi Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) 2024. évi összevont költségvetésének teljesítését 115.373.276,- Ft bevétellel és 102.697.306, - Ft kiadással jóváhagyja.

(2) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatok teljesítéséből:

a) működési kiadások 53.149.381 Ft-ra teljesült, ebből

aa) személyi jellegű kiadások: 17.998.978 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok 2.262.408 Ft

ac) dologi jellegű kiadások 19.492.173 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatása 3.876.000 Ft

ae) átadott pénzeszközök műk. 8.085.703 Ft

af) áht. belüli megelőlegezés 1.434.119 Ft

b) felhalmozási kiadások 49.547.925 Ft-ra teljesült, ebből

ba) beruházás 895.756 Ft

bb) felújítás 48.346.145 Ft

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeit forrásonkénti, címenkénti teljesülését az 1. mellékletben szerint jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási kiadásai előirányzatainak kiemelt előirányzatonként részletezett teljesülését a 2. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(3) Képviselő-testület az Önkormányzat összevont éves pénzforgalmi mérlegét a 3. melléklet szerint jóváhagyja.

(4) A Képviselő-testület a felújítási előirányzatok teljesülését célonként e rendelet 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület a beruházási kiadások feladatonként teljesülését e rendelet 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatának teljesülését e rendelet 6. melléklete szerint hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatának teljesülését a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A Képviselő-testület az Európai Uniós támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadásainak, bevételeinek teljesülését, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat e rendelet 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A képviselő-testület a helyi önkormányzat által a lakosságnak jutatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

Hitelműveletek

4. § A Képviselő-testület megállapítja, hogy az Önkormányzat 2021. évben a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 10. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet nem kötött, hitelállománnyal 2024. december 31-i állapot szerint az Önkormányzat nem rendelkezett. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A §-a alapján jóváhagyott tervszámokhoz képest az adósságot keletkeztető ügyletek esetében változás nem következett be. A Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségek arányát 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

Támogatások

5. § (1) Az Önkormányzat által nyújtott közvetlen és közvetett támogatásokat a 11. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat által nyújtott pénzbeli támogatások összegéről a támogatottak számlákkal – határidőben – elszámoltak a felhasználás ellenőrzése megtörtént.

(3) A képviselő-testület a speciális támogatások előirányzatának teljesülését a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

A maradvány megállapítása, jóváhagyása

6. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetési maradványát a 13. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület utasítja a polgármestert, jegyzőt, hogy a maradványt érintő fizetési kötelezettség teljesítését, a fennmaradó összeg rendeltetésszerű felhasználását biztosítsa, a maradvány 2025. évi előirányzaton történő átvezetéséről gondoskodjon.

Az önkormányzat vagyona

7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. december 31-i állapot szerinti vagyonát a 14. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján állapítja meg forgalomképesség szerinti bontásban.

(2) A nullára leírt, de használatban lévő, illetve használaton kívüli eszközök állományát 15. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzatnak nincs a tulajdonában, külön jogszabály alapján érték nélkül nyilvántartott eszköz.

Többéves kihatással járó feladatok

8. § (1) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok teljesülését a 16. melléklet szerint fogadja el.

(2) A mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségeket, ideértve a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos függő kötelezettségeit a rendelet 17. melléklet tartalmazza.

9. § Az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és a részesedések alakulását a rendelet 18. melléklet tartalmazza.

Záró rendelkezések

10. § A Képviselő-testület utasítja a jegyzőt, hogy a beszámoló elfogadásáról, a maradvány jóváhagyott összegéről, a fizetési kötelezettségről az intézményeket, a rendelet elfogadását követően haladéktalanul, írásban értesítse.

11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 7/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Bevételek kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok megosztásában forintban

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

Sor-
szám

alszám

Bevételi jogcímek

Rovat
száma

Kötelező

Önként

Államigazgatási

Összes
előirányzat

Módosítás

Teljesítés

1

1

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

14 614 258

-

-

14 614 258

14 614 258

14 614 258

2

a

1. ből: Zöldterület gazdálkodás

2 446 600

2 446 600

2 446 600

2 446 600

3

b

1- ből: közvilágításra

1 005 000

1 005 000

1 005 000

1 005 000

4

c

1- ből köztemetőre

1 228 675

1 228 675

1 228 675

1 228 675

5

d

1. ből: Közutakra

492 205

492 205

492 205

492 205

6

e

1- ből Egyéb kötelező feladatokra

6 600 000

6 600 000

6 600 000

6 600 000

7

f

1- ből Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok

10 200

10 200

10 200

10 200

8

g

1- ből Polgármesteri illetmény támogatás

1 721 578

1 721 578

1 721 578

1 721 578

9

h

1- ből Kiegészítés - közvilágítás

1 110 000

1 110 000

1 110 000

1 110 000

10

2

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

-

-

-

11

3

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B1131

10 630 200

-

-

10 630 200

11 104 808

11 104 808

12

a

3-ból települési önk.szoc.feladatai

4 583 000

4 583 000

4 583 000

4 583 000

13

b

3-ból falugondnoki szolgálatra

6 047 200

6 047 200

6 047 200

6 047 200

14

c

3-ból szociális összevont ágazati pótlék tám.

474 608

474 608

15

4

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B1132

132 354

132 354

62 073

62 073

16

5

Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04)

B113

-

17

6

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

3 261 652

3 261 652

3 479 064

3 479 064

18

7

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

B115

-

1 865 990

1 865 990

19

8

Elszámolásból származó bevételek

B116

-

-

-

20

9

Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+08)

B11

28 638 464

-

-

28 638 464

31 126 193

31 126 193

21

10

Elvonások és befizetések bevételei

B12

-

-

-

22

11

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

-

-

-

23

12

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

-

-

-

24

13

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

-

-

-

25

14

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

1 493 447

-

-

1 493 447

5 551 291

4 901 782

26

a

14 - ből Munkaügyi Központtól közfoglalkoztatásra

1 018 847

1 018 847

5 110 491

4 460 982

27

b

14 - ből Szociális ágazati pótlék

474 600

474 600

-

28

c

14 - ből Nyári diákmunka

-

266 800

266 800

29

d

14 - ből Szülőföldem pályázat

-

174 000

174 000

30

e

14 - ből 2021. évi HIPA támogatás elszámolása

-

-

31

f

14 - ből Kultúrális bérfejl. Támogatások

-

-

32

II.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14)

B1

30 131 911

-

-

30 131 911

36 677 484

36 027 975

33

1

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

-

-

-

34

2

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

-

-

-

35

3

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

-

-

-

36

4

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

-

-

-

37

5

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

-

-

-

-

-

-

38

a

TOP PLUSZ

-

-

-

-

39

III.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (1+…+5)

B2

-

-

-

-

-

-

40

1

Magánszemélyek jövedelemadói

B311

-

-

-

41

2

Társaságok jövedelemadói

B312

-

-

-

42

IV.

Jövedelemadók (1+2)

B31

-

-

-

-

-

-

43

1

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

-

-

-

44

2

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

-

-

-

45

3

Vagyoni tipusú adók - kommunális adó

B34

1 000 000

1 000 000

1 000 000

1 201 000

46

4

Vagyoni tipusú adók - telek adó

B34

-

-

-

-

47

5

Értékesítési és forgalmi adók- iparűzési adó

B351

10 000 000

10 000 000

11 250 000

11 233 562

48

6

Fogyasztási adók

B352

-

-

-

49

7

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

-

-

-

50

8

Gépjárműadók

B354

-

-

-

-

51

9

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

-

-

-

52

V.

Termékek és szolgáltatások adói (1+…+9)

B35

-

11 000 000

-

11 000 000

12 250 000

12 434 562

53

1

Egyéb közhatalmi bevételek (a+b)

B36

-

200 000

-

200 000

200 000

93 415

54

a

1 ből - bírságok, pótlékok

200 000

200 000

200 000

93 415

55

b

1-ből: - igazgatási szolgáltati díjak

-

-

-

56

VI.

Közhatalmi bevételek összesen:

B3

-

11 200 000

-

11 200 000

12 450 000

12 527 977

57

1

Készletértékesítés ellenértéke

B401

-

-

-

58

2

Szolgáltatások ellenértéke

B402

300 000

300 000

300 000

336 996

59

3

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

B403

-

-

-

60

4

Tulajdonosi bevételek: kocessziós díj, osztalék, vagyonbérbeadás

B404

150 000

-

150 000

150 000

-

61

5

Ellátási díjak

B405

-

-

-

62

6

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

-

-

-

63

7

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

-

-

-

64

8

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

B408

100

100

100

17

65

9

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

-

-

-

66

10

Biztosító által fizetett kártérítés

B410

-

-

-

67

11

Egyéb működési bevételek: közterület haszonbérlet,teleház bevételei, sírhelymegváltás

B411

1 702 080

-

1 702 080

1 732 280

745 094

68

VII.

Működési bevételek összesen (1+…+11)

B4

-

2 152 180

-

2 152 180

2 182 380

1 082 107

69

1

Immateriális javak értékesítése

B51

-

-

-

70

2

Ingatlanok értékesítése

B52

-

-

-

71

3

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

-

-

9 000

72

4

Részesedések értékesítése

B54

-

-

-

73

5

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

-

-

-

74

VIII.

Felhalmozási bevételek összesen (1+…+5)

B5

-

-

-

-

-

9 000

75

1

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B61

-

-

-

76

2

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól

B62

-

-

-

77

3

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

B63

-

-

-

78

4

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B64

-

-

-

79

5

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (Egyesület)

B65

-

-

-

80

IX.

Működési célú átvett pénzeszközök (1+…+5)

B6

-

-

-

-

-

-

81

1

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B71

-

-

-

82

2

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól

B72

-

-

-

83

3

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

B73

-

-

-

84

4

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B74

-

-

-

85

5

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B75

-

-

-

-

86

X.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (1+…+5)

B7

-

-

-

-

-

-

87

XI.

Költségvetési bevételek összesen:

B1-B7

30 131 911

13 352 180

-

43 484 091

51 309 864

49 647 059

88

1

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8111

-

-

-

89

2

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

-

-

-

90

3

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8113

-

-

-

91

XII.

Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (1+…+3)

B811

-

-

-

-

-

-

92

1

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

-

-

-

93

2

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

-

-

-

94

3

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

-

-

-

95

4

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

-

-

-

96

XIII.

Belföldi értékpapírok bevételei (1+…+3)

B812

-

-

-

-

-

-

97

1

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

98

a

- 1- ből önormányzat működési célú maradványa

16 993 093

-

16 993 093

16 993 093

16 993 093

99

b

- 1 ből Önkormányzat felhatalmozási célú maradványa

47 474 300

47 474 300

47 474 300

47 474 300

100

2

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

B8132

-

-

-

101

XIV.

Maradvány igénybevétele összesen (1+2)

B813

64 467 393

-

-

64 467 393

64 467 393

64 467 393

102

1

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

-

300 493

1 258 824

103

2

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

-

-

-

104

3

Központi, irányító szervi támogatás

B816

-

-

-

105

4

Lekötött bankbetétek megszüntetése

B817

-

-

-

106

5

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

B818

-

-

-

107

6

Tulajdonosi kölcsönök bevételei

B819

-

-

-

108

XV.

Belföldi finanszírozás bevételei összesen (1+…+6)

B81

64 467 393

-

-

64 467 393

64 767 886

65 726 217

109

1

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

-

-

-

110

2

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

-

-

-

111

3

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

-

-

-

112

4

Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől

B824

-

-

-

113

5

Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől

B825

-

-

-

114

XVI.

Külföldi finanszírozás bevételei összesen (1+…+5)

B82

-

-

-

-

-

-

115

1

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

-

-

-

116

2

Váltóbevételek

B84

-

-

-

117

XVII.

Finanszírozási bevételek összesen:

B8

64 467 393

-

-

64 467 393

64 767 886

65 726 217

118

XVIII

Költségvetési bevételelek mindösszesen:

94 599 304

13 352 180

-

107 951 484

116 077 750

115 373 276

2. melléklet a 7/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat és költségvetési szervek költségvetési kiadásai, létszáma

A.

B.

C

D

E

F

G

Megnevezés

feladatok vállalása

Össz:

Módosítás

Teljesítés

kötelező

önként

állami

Eredeti

1

I.MŰKÖDÉSI KIADÁSOK- előirányzat csoport

2

1. Kiemelt előirányzatok

3

a) Személyi juttatások

13 612 200

1 200 000

14 812 200

18 579 778

17 998 978

4

b) Munkaadót terhelő járulékok

1 795 571

156 000

1 951 571

2 262 408

2 262 408

5

c) Dologi jellegű kiadások

16 488 640

8 246 180

24 734 820

26 339 003

19 492 173

6

d) Ellátottak pénzbeli jutattásai

3 953 000

3 953 000

3 953 000

3 876 000

7

e) Egyéb működéi célú kiadások

3 631 850

3 631 850

8 761 886

8 085 703

8

1. Összesen:

39 481 261

9 602 180

0

49 083 441

59 896 075

51 715 262

9

II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK- előirányzat csoport

10

1. Kiemelt előirányzatok

11

a) Intézményi beruházások

0

2 050 000

2 050 000

2 050 000

895 756

12

b) Felújítás

47 474 300

1 700 000

49 174 300

49 174 300

48 346 145

13

c) Lakástámogatás

0

0

0

14

d) Lakásépítés

0

0

0

15

e) Egyéb felhalmozási

0

306 024

306 024

16

össz:

47 474 300

3 750 000

51 224 300

51 530 324

49 547 925

17

III. Tartalékok

18

Áltatlános tartalék

6 555 271

6 555 271

3 217 232

0

19

Céltartalék

0

0

0

20

- működési célú

0

0

0

21

- felhalmozási célú

0

0

0

22

össz:

6 555 271

0

6 555 271

3 217 232

0

23

5. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai:

1 088 472

1 088 472

1 434 119

1 434 119

24

AHT-n belüli megelőlegezés visszafizetése

1 088 472

0

0

1 088 472

1 434 119

1 434 119

25

Kiadások mindösszesen:

94 599 304

13 352 180

0

107 951 484

116 077 750

102 697 306

A.

B.

C.

D.

E.

F

G

H

I

J

K

26

Önkormányzat költségvetési kiadásai önkormányzati szakfeladatok szerinti bontásban, kiemelt előirányzatonként

27

Szakfeladatok

Személyi

Munkadói

Dologi

Ellátott

Átadott

Beruházás

Felújítás

Egyéb felhalmozási

Megelőlegezés

Tartalék

Összesen

28

I. önkormányzat

29

011130 - Igazgatási tev.

5 162 593

668 196

2 922 497

309 999

9 063 285

30

013320 - 960302 Köztemető fenntartás

772 978

772 978

31

018010 - Önkormányzatok elszámolásai a központi ktgvetéssel

5 122 405

1 434 119

6 556 524

32

018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek

2 244 618

2 244 618

33

041231 - Rövid időtartamú közfoglalkoztatás

0

34

041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

4 192 541

325 607

392 549

4 910 697

35

041237 - Közfoglalkoztatási mintaprogram

0

36

045160 - Utak, hidak üzemeltetése

0

37

062020 - Településfejlesztési projektek és támogatásuk

0

38

063020 - Vízműkezelés

0

39

064010 - Közvilágítás

2 289 500

2 289 500

40

066020 - Községgazdálkodás

1 133 600

203 704

4 636 386

655 970

15 499

47 928 699

306 024

54 879 882

41

072111 - Háziorvosi alapellátás

324 800

113 495

518 247

417 446

1 373 988

42

074040 - Fertőző megbetegedések megelőzése, járványügyi ellátás

0

43

081030 - Sportlétesítmény működtetése

52 538

52 538

44

082044 - Könyvtári szolgáltatás

711 000

88 735

57 000

856 735

45

082092 - 910502 Közművelődés

2 007 244

274 575

5 047 351

570 258

7 899 428

46

082094 - Közművelődés - kulturális alapú gazdaságfejlesztés

0

47

084031 - Civil szervezetek támogatás

62 710

62 710

48

091140 - Óvodai nevelés

0

49

104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

150 480

150 480

50

104042 - Gyermekjóléti szolg.

0

51

107055 - 889928 Falugondnoki szolgáltatás

4 467 200

588 096

1 602 550

6 657 846

52

107060 - Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások

1 050 097

3 876 000

4 926 097

53

Összesen működési kiadások:

17 998 978

2 262 408

19 492 173

3 876 000

8 085 703

895 756

48 346 145

306 024

1 434 119

0

102 697 306

3. melléklet a 7/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési mérlege

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

BEVÉTELEK

KIADÁSOK

Megnevezés

előirányzat

Módosítás

Teljesítés

Megnevezés

előirányzat

Módosítás

Teljesítés

1

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

2

Pénzforgalmi bevételek

Pénzforgalmi kiadások

3

Működési célú

Működési célú

4

Működési támogatás

28 638 464

31 126 193

31 126 193

Személyi jellegű kiadások

14 812 200

18 579 778

17 998 978

5

Működési célú támogatásértékű bevétel

1 493 447

5 551 291

4 901 782

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 951 571

2 262 408

2 262 408

6

Közhatalmi bevétel

11 200 000

12 450 000

12 527 977

Dologi kiadások

24 734 820

26 339 003

19 492 173

7

Működési bevétel

2 152 180

2 182 380

1 082 107

Ellátottak pénzbeli juttatásai

3 953 000

3 953 000

3 876 000

8

Működési célú átvett pénzeszköz

0

0

0

Egyéb működési célú kiadások

3 631 850

8 761 886

8 085 703

9

Összesen:

43 484 091

51 309 864

49 638 059

Összesen:

49 083 441

59 896 075

51 715 262

10

11

Felhalmozási célú

Felhalmozási célú

12

Felhalmozási bevételek

0

0

9 000

Intézményi beruházások

2 050 000

2 050 000

895 756

13

Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek

0

0

0

Felújítások

49 174 300

49 174 300

48 346 145

14

Felhalmozási célú átvett pénzeszköz

0

0

0

Kormányzati beruházások

0

0

0

15

Lakástámogatás

0

0

0

16

Lakásépítés

0

0

0

17

Egyéb felhalmozási kiadások

0

306 024

306 024

18

Összesen:

0

0

9 000

Összesen:

51 224 300

51 530 324

49 547 925

19

Pénzforgalom nélküli kiadások

20

Működési célú tartalékok

21

Általános tartalék

6 555 271

3 217 232

0

22

Céltartalékok

0

0

0

23

Összesen:

6 555 271

3 217 232

0

24

Felhalmozási célú tartalékok

25

Fejlesztési céltartalék

0

0

0

26

KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY

27

Működési hiány

0

0

0

28

Felhalmozási hiány

0

0

0

29

Összesen:

0

0

0

30

31

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK

32

AHT-n belüli megelőlegezés visszavizetése

1 088 472

1 434 119

1 434 119

33

Működési célú hiteltörlesztés

0

0

0

34

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

0

0

0

35

BEVÉTELEK ÖSSZESEN(Pénzforgalom nélküli és finanszírozási célú bevételek nélkül)

43 484 091

51 309 864

49 647 059

KIADÁSOK ÖSSZESEN

107 951 484

116 077 750

102 697 306

36

A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA

37

Működési hiány

0

0

0

38

Felhalmozási hiány

0

0

0

39

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA

40

Belső forrásból

41

I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele

16 993 093

16 993 093

16 993 093

42

II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele

47 474 300

47 474 300

47 474 300

43

Külső forrásból

44

Megelőlegezés

0

300 493

1 258 824

45

Felhalmozási célú hitelfelvétel

0

0

0

46

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

107 951 484

116 077 750

115 373 276

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

107 951 484

116 077 750

102 697 306

47

Működési célú bevételek összesen

60 477 184

68 603 450

67 889 976

Működési célú kiadások összesen

56 727 184

64 547 426

53 149 381

48

Felhalmozási célú bevételek összesen

47 474 300

47 474 300

47 483 300

Felhalmozási célú kiadások összesen

51 224 300

51 530 324

49 547 925

4. melléklet a 7/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat felújítási előirányzatai célonként

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

Ssz.

Felújítási cél megnevezése

Önként vállalt EI

Kötelező EI

Államigazgatási EI

Összes Előirányzat

Módosítás

Teljesítés

1

TOP PLUSZ

37 381 339

37 381 339

37 381 339

37 389 133

2

áfa

10 092 961

10 092 961

10 092 961

10 095 066

3

Kültéri hulladékgyűjtők cseréje

472 441

472 441

472 441

-

4

áfa

127 559

127 559

127 559

-

5

Iskola előtti járda felújítása

472 441

472 441

472 441

-

6

áfa

127 559

127 559

127 559

-

7

Orvosi rendelő ajtó csere

393 701

393 701

393 701

328 698

8

áfa

106 299

106 299

106 299

88 748

9

MFP/ÖTIFB/2024/ÖTIK Közösségi tér felújítás

350 000

10

áfa

94 500

11

ÖSSZESEN

1 700 000

47 474 300

-

49 174 300

49 174 300

48 346 145

5. melléklet a 7/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervei beruházásai

A.

B.

C.

D.

E.

F.

s.sz.

Beruházások

Önként vállalt EI

Kötelező feladat EI

Államigazgatási EI

Összes Előirányzat

Módosítás

Teljesítés

1

Urnafal építése

314 961

-

314 961

314 961

-

2

áfa

85 039

-

85 039

85 039

-

3

Kisértékű tárgyieszközök

157 480

157 480

157 480

53 541

4

áfa

42 520

42 520

42 520

14 456

5

Napelemes lámpa

472 441

472 441

472 441

-

6

áfa

127 559

127 559

127 559

-

7

Kamera rendszer

669 291

669 291

669 291

-

8

áfa

180 709

180 709

180 709

-

9

Lámpák

407 685

10

áfa

110 075

11

Telefonvásárlás (Samsung 0-Galaxy S24)

244 094

12

áfa

65 905

13

Beruházások összesen:

2 050 000

-

-

2 050 000

2 050 000

895 756

6. melléklet a 7/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Létszám-előirányzat

A

B

C

D

E

Ssz.

Megnevezés

fő

Módosítás

Teljesítés

1

Önkormányzat

2

Falugondnoki szolgálat

1

1

1

3

Művelődési ház

1

1

1

4

Összesen:

2

2

2

5

Mindösszesen:

2

2

2

7. melléklet a 7/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

K

SSz.

Előirányzat

Módosítás

Teljesítés

1

Foglalkoztatás módja- programonként

fő

hónap

átlag fő/év

fő

hónap

átlag fő/év

fő

hónap

átlag fő/év

2

Önkormányzatnál

BxC/12

BxC/12

BxC/12

3

Hosszabb 2023 áthúzódó

3

3

0,75

3

3

0,75

3

3

0,75

4

Hosszabb 2024

0,00

0,00

3

9

2,25

5

Összesen:

0,75

0,75

3,00

8. melléklet a 7/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

EU támogatással megvalósuló programok, projektek, bevételei, kiadásai

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

Sorszám

Megnevezés

Megállapított támogatás

Tervezett 2024

Kifizetés várható ez évben

Teljesítés

Hozzájárulás önkormányzaton kívüli projekthez

működésre

felújításra

beruházásra

1

Bevételek

2

TOP-Plusz-1.2.1-21-SO1-2022-00113 Közösségi ház feújítása

49 519 000

47 474 300

47 474 300

-

3

Összesen:

49 519 000

47 474 300

0

47 474 300

0

-

0

4

Kiadások

-

-

0

-

0

0

0

5

TOP-Plusz-1.2.1-21-SO1-2022-00113 Közösségi ház feújítása

47 474 300

47 474 300

47 484 199

6

Összesen:

-

47 474 300

-

47 474 300

-

47 484 199

-

9. melléklet a 7/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások , szociális ellátások

A.

B.

C.

D

E

Sorszám

Megnevezés

Összeg

Módosítás

Teljesítés

1

107060 Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások

4 183 000

4 183 000

3 876 000

2

Összesen:

4 183 000

4 183 000

3 876 000

10. melléklet a 7/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

A.

B.

D

E

1

I. Saját bevételek

2024

Módosítás

Teljesítés

2

Helyi adók

11 000 000

12 500 000

14 535 596

3

Osztalék, koncsessziós díjak

4

Díjak, pótloékok, bírságok

200 000

200 000

93 415

5

Tárgyi eszközök, immateriális javask, vagyoni értékű jog értékestése és hasznosítása, vagyonhasznosításból származó bevétel

-

-

9 000

6

Részvények, részesedeések értékesítés

-

7

Vállalat értékesítéséből, privazitációból származó bev.

-

8

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

-

9

Saját bevételek összesen:

11 200 000

12 700 000

14 638 011

10

Saját bevételek 50%-a

5 600 000

6 350 000

7 319 006

A.

B.

C.

D.

E.

F.

11

II. Adósságot keletkeztető ügyletek

2024

2025

2026

2027

2028

12

hitel előző években felvett

13

értékpapír

14

váltó

15

pénzügyi lízing

16

adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével

17

legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,

18

külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.

19

Összesen:

20

Fizetési kötelezettség összesen:

0

0

0

0

0

21

Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel

7 319 006

A.

B.

C.

D.

E.

22

III. Az adósságot keletk. ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletk. ügyletek várható eü. összege

23

Fejlesztési célok megnevezése

Adósságot keletkeztető ügylet összege

24

Nincs tervezve fejlesztési hitel felvétele, csak tám.megel

25

Működési hitel felvétele, csak likvid hitel van tervezte

26

Összesen:

11. melléklet a 7/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Közvetett és közvetlen támogatások Ft-ban

A.

B.

C.

Ssz:

Megnevezés

Ft/fő

fő

1

ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege

2

lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege

3

helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként

4

- kommunális adóból: bejelentett lakcímmel rendelkező magánszemély

14 000

105

5

helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege

6

egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege- hulladékszállítás átvállalása

7

8

Összesen:

14 000

105

12. melléklet a 7/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Egyéb működési kiadások megoszlása

Ssz.

A.

B.

C

D

1

Megnevezés

2

I. Támogatások, támogatásértékű kiadások működési

Előirányzat

Módosítás

Teljesítés

3

ÁH-n belüli pénzeszközátadások

4

Igali Alapszolgáltatási Központ

-

-

-

5

Belső Ellenőrzési Társulás

120 000

120 000

131 217

6

Hulladékgazd. Társ.

20 000

20 000

21 320

7

Zselici Lámpások

20 000

20 000

17 710

8

Előző évi elszámolásból származó visszafizetés

2 850

2 850

2 850

9

Fogászati ügyelet

50 000

50 000

51 600

10

Bursa támogatás

400 000

400 000

300 000

11

Óvodás utaztatás KLIK

394 000

394 000

-

12

Gyermekétkezés hozzájárulás - Taszár

1 710 000

698 731

698 731

13

Egyedi szennyvízkezelés támogatás visszafizetés

5 092 205

5 092 205

14

Lakossági víz és csat.tám. visszafizetés

30 200

30 200

15

KAVÍZ-nek lak.víz és csat. támogatás továbbutalása

1 018 900

1 018 900

16

Összesen:

2 716 850

7 846 886

7 364 733

17

II. Egyéb működési kiadásokon belül Áht.-n kívülre átadott támogatások: szervezetenként

18

- Vízdíjvisszatámogatás lakosságnak

650 000

650 000

655 970

19

- Fonóért Egyesület

200 000

200 000

-

20

- Nefela jégesőelhárítás

5 000

5 000

5 000

21

- Őszi Fény Nyugdíjas Klub

-

-

-

22

- Országos Mentő Szolgáltató

-

-

-

23

- Taszári Általános Iskola Alapítványa

60 000

60 000

60 000

24

- Kaposvári Német Köszhasznú Egyesület

-

-

-

25

Összesen:

915 000

915 000

720 970

26

Mindösszesen:

3 631 850

8 761 886

8 085 703

13. melléklet a 7/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Fonó Községi Önkormányzat maradványkimutatása

adatok forintban

A

B

Megnevezés

Önkormányzat

1

Alaptevékenység költségvetési bevételei

49 647 059

2

Alaptevékenység költségvetési kiadásai

101 263 187

3

Alaptevékenység költségvetési egyenlege (1-2)

-51 616 128

4

Alaptevékenység finanszírozási bevételei

65 726 217

5

Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

1 434 119

6

Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (4-5)

64 292 098

7

A) Alaptevékenység maradványa (3+6)

12 675 970

8

Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei

9

Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai

10

Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (8-9)

0

11

Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei

12

Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai

13

Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (11-12)

0

14

B) Vállalkozási tevékenység maradványa (10+13)

0

15

C) Összes maradvány (=A+B)

12 675 970

16

D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa

1 957 556

17

E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)

10 718 414

18

F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,1)

0

19

G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)

0

14. melléklet a 7/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Fonó Községi Önkormányzat vagyonmérlege

A

B

C

D

Ssz

Mérleg
sor

Megnevezés

Önkormányzat

Előző időszak (2023. év)

Tárgy időszak (2024. év)

1

A/I/1

Vagyoni értékű jogok

2

A/I/2

Szellemi termékek

0

0

3

A/I/3

Immateriális javak értékhelyesbítése

4

A/I

Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)

0

0

5

A/II/1.1

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok forgalomképtelen

80 966 938

76 987 444

6

A/II/1.2

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok korlátozottan forgalomképes

67 932 008

104 453 975

7

A/II/1.3

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok egyéb (üzleti)

4 550 205

4 356 535

8

A/II/1

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok (A/II/1.1 +A/II/1.2 +A/II/1.3)

153 449 151

185 797 954

9

A/II/2.1

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek forgalomképtelen

0

0

10

A/II.2.2

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek korlátozottan forgalomképes

145 298 207

117 988 236

11

A/II.2.3

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek egyéb (üzleti)

233 224

313 904

12

A/II/2

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (A/II/2.1 +A/II/2.2 +A/II/2.3)

145 531 431

118 302 140

13

A/II/3

Tenyészállatok

14

A/II/4

Beruházások, felújítások

1 870 000

610 000

15

A/II/5

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

16

A/II

Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)

300 850 582

304 710 094

17

A/III/1

Tartós részesedések

0

0

18

A/III/2

Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

19

A/III/3

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

20

A/III

Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)

0

0

21

A/IV/1

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

0

0

22

A/IV/2

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése

23

A/IV

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2)

0

0

24

A)

NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)

300 850 582

304 710 094

25

B/I/1

Vásárolt készletek

0

0

26

B/I/2

Átsorolt, követelés fejében átvett készletek

27

B/I/3

Egyéb készletek

28

B/I/4

Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek

29

B/I/5

Növendék-, hízó és egyéb állatok

30

B/I

Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)

0

0

31

B/II/1

Nem tartós részesedések

32

B/II/2

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

33

B/II

Értékpapírok (=B/II/1+B/II/2)

34

B)

NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)

0

0

35

C/I

Hosszú lejáratú betétek

36

C/II

Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

109 900

40 825

37

C/III

Forintszámlák

66 561 582

16 603 396

38

C/IV

Devizaszámlák

39

C/V

Idegen pénzeszközök

40

C)

PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/V)

66 671 482

16 644 221

41

D/I

Költségvetési évben esedékes követelések

284 870

410 173

42

D/II

Költségvetési évet követően esedékes követelések

5 224 555

4 282 434

43

D/III

Követelés jellegű sajátos elszámolások

73 000

20 000

44

D)

KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)

5 582 425

4 712 607

45

E)

EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

145 600

145 195

46

F/1

Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása

47

F/2

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

48

F/3

Halasztott ráfordítások

49

F)

AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3)

50

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)

373 250 089

326 212 117

51

G/I

Nemzeti vagyon induláskori értéke

202 331 739

202 331 739

52

G/II

Nemzeti vagyon változásai

54 001 330

54 001 330

53

G/III

Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

7 334 490

7 334 490

54

G/IV

Felhalmozott eredmény

118 165 710

91 962 042

55

G/V

Eszközök értékhelyesbítésének forrása

56

G/VI

Mérleg szerinti eredmény

-26 203 668

-48 152 765

57

G)

SAJÁT TŐKE (=G/I+…+G/VI)

355 629 601

307 476 836

58

H/I

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

45 154

0

59

H/II

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

1 088 472

958 331

60

H/III

Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

2 422 689

4 133 446

61

H)

KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)

3 556 315

5 091 777

62

I)

EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

63

J)

KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

64

K/1

Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása

65

K/2

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

3 444 062

2 411 814

66

K/3

Halasztott eredményszemléletű bevételek

10 620 111

11 231 690

67

K)

PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)

14 064 173

13 643 504

68

FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J+K)

373 250 089

326 212 117

15. melléklet a 7/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Fonó Községi Önkormányzat nullára leírt eszközeinek bemutatása

adatok forintban

A

B

C

D

E

1

Megnevezés

Hansználatban lévő
nullára írt eszközök
bruttó értéke

Hansználaton kívüli
nullára írt eszközök
bruttó értéke

Összesen

2

A. Önkormányzat

3

I. Immateriális javak

2 743 000

2 743 000

4

II. Ingatlanok

728 188

728 188

5

III. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

34 454 012

34 454 012

6

IV. Vagyonkezelésbe adott eszközök

0

7

Összesen:

37 925 200

0

37 925 200

16. melléklet a 7/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

Ssz.

A.

B.

C.

D.

E.

F.

1

Feladatok

Évek

2

2024

2025

2026

2027

2028

3

hosszú lejáratra kapott kölcsönök

4

tartozások fejlesztési célú
kötvénykibocsátásból

5

tartozások működési célú
kötvénykibocsátásból

6

beruházási és fejlesztési hitelek

7

működési célú hosszú lejáratú hitelek

8

egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

9

Összesen:

0

0

0

0

0

17. melléklet a 7/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségek

A

B

C

D

E

F

G

1

Vállalt kötelezettség, készfizető kezesség

Székhely

Ber. Kezdete

Befejezés

Kezességvállalás Ft

Döntés száma

Kezességváll. meg, száma

2

Kaposmenti Hulladékgazdálkodási társulásnak hulladéklerakó rendszer megvalósítására

Kaposvár

2011.11.15

2015.12.30

2 889 515

59/2009

1-2-11-4300-0010-7/2011

18. melléklet a 7/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Fonó Község Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és a részesedések alakulása

1

Megnevezés

Önkormányzati részesedés könyv szerinti értéke

Önkormányzati részesedés mértéke

Önkormányzati kezességvállalás összege

Megjegyzés

2024. évben nyújtott önkormányzati működési célú támogatás

2

3

Összesen: