Fonó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 13Fonó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] Fonó Községi Önkormányzat Képviselő-testületének az önkormányzat költségvetési rendeletének megalkotása alapvető feladata, mely a közösség szolgálatát, a helyi feladatok ellátását és a pénzeszközök hatékony felhasználását biztosítja. A rendelet célja, hogy átlátható kereteket adjon a bevételek és kiadások tervezéséhez, elősegítse a gazdálkodás felelősségteljes és jogszerű végrehajtását, valamint biztosítsa az önkormányzati feladatok maradéktalan teljesítését a helyi lakosok érdekében. A rendelet jogalapot teremt a közszolgáltatások finanszírozásához és a közösségi célok eléréséhez, figyelembe véve a gazdasági stabilitás és fenntarthatóság elveit. A helyi önkormányzat az éves költségvetése alapján finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Fonó Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottság) és az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerveire ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklet szerint alkot egy címet.
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetésének kiadási főösszegét 92.346.121 Ft-ban, bevételi főösszegét 92.346.121 Ft-ban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat a tárgyévi költségvetési bevételét: 92.346.121 Ft-ban
a) működési költségvetési bevételét: 70.926.562 Ft-ban
b) felhalmozási költségvetési bevételét 21.419.559 Ft-ban.
(3) Az önkormányzat a tárgyévi költségvetési kiadását: 92.346.121 Ft-ban
a) működési költségvetési kiadását: 68.326.562 Ft-ban, ezen belül
aa) személyi jellegű kiadások 23.027.400 Ft-ban
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.797.358 Ft-ban
ac) dologi jellegű kiadások 32.528.891 Ft-ban
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 5.909.000 Ft-ban
ae) egyéb működési célú kiadások 2.360.189 Ft-ban
af) működési célú általános tartalék 557.465 Ft-ban
ag) Áht. belüli megelőlegezés 1.146.259 Ft-ban.
b) felhalmozási költségvetési kiadását 24.019.559 Ft-ban, ezen belül
ba) beruházások előirányzata 17.513.222 Ft-ban
bb) felújítások előirányzata 6.506.337 Ft-ban
bc) egyéb felhalmozási kiadás 0 Ft-ban
bd) fejlesztési célú céltartalék 0 Ft-ban hagyja jóvá.
(4) Az önkormányzat előző év felhasználható tervezett maradványát 29.902.976 Ft-ban, ezen belül
a) működési hiány finanszírozását szolgáló maradvány 17.288.885 Ft-ban
b) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló maradvány 12.614.091 Ft-ban hagyja jóvá.
(5) Az önkormányzat a finanszírozási célú műveletek
a) bevételét 0 Ft-ban
b) kiadását 1.146.259Ft-ban, ezen belül
ba) működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 1.146.259 Ft-ban
bb) felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban hagyja jóvá.
(6) A képviselő-testület az előző évi maradványát működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(7) A képviselő-testület a (5) bekezdésen túli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési egyenlegének összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban e rendelet 4. melléklete szerint hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban e rendelet 5. melléklete szerint hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat engedélyezett létszámát költségvetési kiadásait kiemelt előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban e rendelet 6. melléklete szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(5) A képviselő-testület a helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 8. melléklete szerint hagyja jóvá.
(6) A képviselő-testülete a helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 9. melléklete szerint hagyja jóvá.
(7) A képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 10. melléklete szerint állapítja meg.
(8) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát és az általuk foglalkoztatott létszámát e rendelet 11. melléklete szerint állapítja meg.
(9) A képviselő-testület az önkormányzat által foglalkoztatott közfoglalkoztatottak létszámát e rendelet 12. melléklete szerint állapítja meg.
A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök
5. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak a bankszámla-szerződésben rögzített maximum 3 millió forint összegben történő aláírására, illetve amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezető banktól munkabér és más rövid lejáratú hitel felvételére éven belül.
(2) A képviselő-testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 8. § (2) bekezdése alapján az önkormányzat adósságot keletkeztető ügylet várható együttes összegét, az adósságot keletkeztető ügyeletek futamidejének végéig, és a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségek arányát 13. mellékletben hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület kinyilvánítja azt, hogy nem kíván eladósodni, ennek megfelelően takarékosan gazdálkodik.
A bevételi többlet kezelése
6. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján, továbbá a beadott pályázatok megvalósítására forrásként felhasználhatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 5.000.000 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
Általános és céltartalék
7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 0 Ft összegben az e rendelet 14. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 557.465 Ft-ban állapítja meg.
(3) A képviselő-testület az önkormányzati tartalékkal való rendelkezés jogát a polgármesterre ruházza, aki a tartalékkal való rendelkezésről a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
Több éves kihatással járó feladatok
8. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 15. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
9. § A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi likviditási tervét a várható bevételeinek alapul vételével, havi és a tárgyhónap vonatkozásában havi ütemezéssel tartalmazza teljesíthető kiadásokat a 16. mellékletben foglaltak szerint.
Támogatások
10. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 17. melléklete tartalmazza.
A 2026. évi költségvetés végrehajtásának szabályai.
11. § (1) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási, bevételi és létszám-előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint:
a) kiemelt előirányzatok között átcsoportosítás hajthat végre,
b) a költségvetésben nem szereplő kiadásokat teljesíthet.
(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
(4) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításról a 15. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.
12. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv maradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
13. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdés alapján – az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
14. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételei és kiadások közötti átcsoportosításáról a (2)–(4) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr) 36. § (2)-(3) bekezdésében foglalt eseteket.
Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
15. § (1) Az önkormányzat által jutalmazásra tervezett előirányzat (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át nem haladhatja meg.
(2) Az Önkormányzat polgármestere önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
Támogatási szerződésről
16. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével támogatási szerződést kell kötni.
(2) A képviselő-testület hatásköre a támogatások elbírálása, a szerződést a polgármester írja alá.
(3) A nettó 3 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon történő hirdetőtáblára történő közzététellel, és az önkormányzat honlapjára történő feltöltéssel, a döntés meghozatalát követő 60 napon belül.
Államháztartáson kívüli forrás átadás, átvétel szabályairól
17. § (1) Az önkormányzattól támogatásra az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvényben szereplő helyi illetékességi civil szervezetek, továbbá ezen törvény 5. §-ában megfogalmazott természetes személyeknek a közössége jogosult természetbeni, vagy pénzbeli támogatásokra, akiknek az alapító okiratban bejegyzett tevékenysége az önkormányzat kötelező vagy önként vállalt feladatai közül elsősorban szociális, közművelődési, sport, egészségügyi, oktatási, kulturális, községgazdálkodási, köztemető fenntartási, ifjúsági, gyermekvédelmi, közbiztonsági, kisebbségi feladatokat szolgál.
(2) Támogatásra szerezhet jogosultságot az (1) bekezdésben foglaltakon kívül a nem helyi illetékességi bejegyezett civil szervezet is, amelynek az alapító okiratában foglalt tevékenysége, feladatai az önkormányzati feladatok közül az (1) bekezdésben meghatározottak valamelyikét tartalmazza.
(3) Az önkormányzat a költségvetési működési kiadások előirányzatán belül, az egyéb működési célú kiadások kiemelt előirányzatából az (1)–(2) bekezdésben nyújtott támogatások éves támogatási keretének megosztását a 18. melléklet tartalmazza.
(4) A 18. számú mellékletben meghatározott előirányzat felhasználására vonatkozóan az igényt a
a) a (2) bekezdésben meghatározott szervezeteknek minden év március 31-ig,
b) a (3) bekezdésben meghatározott szervezeteknek év közben, de legkésőbb december 15-ig kell jelezniük a képviselő-testület felé, aki dönt a keret felhasználásáról a beérkezett igények sorrendjében.
(5) A támogatási szerződésben rögzíteni kell legalább az Ávr. 73. § (1) a)-h) pontjában foglalt feltételeket.
(6) A támogatás folyósítására a támogatási szerződés aláírását követő 5 napon belül sor, úgy, hogy a támogatás folyósítására 500.000 Ft-nál nagyobb összegű éves támogatási kérelem esetén havi lebontással, az ennél kevesebb összegű támogatási kérelem esetén esedékessége hónapjában kerül sor.
(7) A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a képviselő-testület felé.
(8) A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni. A támogatott elszámolási kötelezettségének a támogatás folyósítását követő év február 15. napjáig köteles eleget tenni.
(9) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás a következő évben nem ítélhető meg.
(10) Az államháztartáson kívül érkező forrás felhasználásáról, elfogadásáról értékhatártól függetlenül a képviselő-testület dönt.
18. § (1) A Hivatal, mint önállóan gazdálkodó és működő gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerv ellátja a fenntartó önkormányzatok és az önkormányzatokhoz tartozó intézmények, társulásoknak, nemzetiségi önkormányzatoknak államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 9. §-a alapján meghatározott gazdálkodási feladatait külön munkamegosztási megállapodás alapján.
(2) A Hivatal és a más önkormányzattal közösen fenntartott önállóan működő és gazdálkodó, vagy önállóan működő költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve havonta egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.
19. § A Képviselő-testület az önkormányzatnál és költségvetési szerveinél a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi:
a) lakossági folyószámlával nem rendelkező ellátottak szociális juttatásainak kifizetése,
b) igazgatás-szolgáltatási díjak,
c) a munkába járással, munkavégzéssel összefüggő napidíj saját gépjármű vagyon tömegközlekedési eszköz használatának megtérítése,
d) illetményelőleg kifizetése,
e) lakossági túlfizetések visszafizetése,
f) vásárlásra, elszámolásra kiadott előlegek,
g) egyéb előre nem látható fentiekben nem részletezett működtetéssel, üzemeltetéssel kapcsolatban felmerülő azonnali kifizetések esetei polgármester, illetve intézményvezető engedélye alapján.
h) készpénzfizetési számlák kifizetése
i) közcélú dolgozók munkabére, amennyiben nem rendelkezik a dolgozó pénzintézeti számlaszámmal
j) hóközi pénztári munkabér és személyi juttatás kifizetések.
Záró és átmeneti rendelkezések
20. § A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester – az Áht. 25. § (3) bekezdése szerint – a 2025. évi költségvetési rendeletnek megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások az Áht. 25. § (4) bekezdése értelmében e költségvetési rendeletbe beépültek.
21. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
22. § E rendeletet 2026. január 1-jétől kell alkalmazni.
1. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
|
Sszám |
Cím |
|
1 |
Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások külön alkotnak címet |
|
2 |
Fonó Községi Önkormányzat |
|
3 |
Kormányzati funkciók és szakfeladatok szerint |
|
4 |
|
|
5 |
011130 Önkormányzatok és önk. Hivatalok jogalkotó és ált. ig.tev |
|
6 |
013320 Köztemető fenntartás és működtetés |
|
7 |
013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcs. feladatok |
|
8 |
041231 Rövid időtartamú közfoglalkoztatás |
|
9 |
041232 Start munkaprogram téli közfoglalkoztatás |
|
10 |
041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
|
11 |
041237 Közfoglalkoztatási Mintaprogramok |
|
12 |
042130 Növénytermesztés, állattenyésztés és kapcsolódó szolgáltatások |
|
13 |
045120 Út, autópálya építése |
|
14 |
045160 Közutak, hidak üzemeltetése, fenntartása |
|
15 |
062020 Településfejlesztési projektek és támogatásuk |
|
16 |
061020 Lakóépület építése |
|
17 |
063020 Víztermelés- kezelés, ellátás |
|
18 |
064010 Közvilágítás |
|
19 |
066020 Város-községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
|
20 |
072111 Háziorvosi alapellátás |
|
21 |
074031 Család és nővédelmi egészségügyi gondozás |
|
22 |
081030 Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése |
|
23 |
081041 Versenysport- és utánpótlás-nevelési tevékenység és támogatása |
|
24 |
081045 Szabadidősport- (rekreációs sport-) tevékenység és támogatása |
|
25 |
082044 Könyvtári szolgáltatás |
|
26 |
084031 Civil szervezetek támogatás |
|
27 |
082091 Közművelődés-közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése |
|
28 |
082092 Közművelődés, hagyományos közösségi, kulturális értékek gondozása |
|
29 |
084070 A fiatalok társadalmi integrációját segítő struktúra, szakmai szolg. fejl. működt. |
|
30 |
091140 Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai |
|
31 |
104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
|
32 |
106020 Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások |
|
33 |
107055 Falugondoki, tanyagondnoki szolgáltatás |
|
34 |
107060 Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások |
|
35 |
018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel |
|
36 |
018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek |
2. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
|---|---|---|
|
Sszám |
Megnevezés |
Előirányzat |
|
1 |
1. Működési célú maradvány igénybevétele |
17 288 885 |
|
2 |
- ebből előző évi maradványból önkormányzati |
17 288 885 |
|
3 |
- értékpapírból |
|
|
4 |
Összesen: |
17 288 885 |
|
5 |
||
|
6 |
2. Felhalmozási célú maradvány igénybevétele |
12 614 091 |
|
7 |
- ebből előző évi maradványból |
12 614 091 |
|
8 |
- értékpapÍrból |
- |
|
9 |
Összesen: |
12 614 091 |
|
10 |
Mindösszesen: |
29 902 976 |
3. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B. |
C |
D |
E |
|
Működési cél |
Felhalmozási cél |
össz: |
||
|
1 |
Bevételek |
Ft |
Ft |
Ft |
|
2 |
Központi támogatásra igény |
0 |
0 |
0 |
|
3 |
- ebből folyószámlahitel |
|||
|
4 |
Kiadások |
|||
|
5 |
Hitelek |
|||
|
6 |
Áht.belüli megelőlegezés |
1 146 259 |
1 146 259 |
|
|
7 |
Összesen: |
1 146 259 |
0 |
1 146 259 |
4. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
Ft-ban |
||||
|
A |
B. |
C. |
D. |
E. |
|
SSZ: |
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||
|
Megnevezés |
előirányzat |
Megnevezés |
előirányzat |
|
|
1 |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
||
|
2 |
Pénzforgalmi bevételek |
Pénzforgalmi kiadások |
||
|
3 |
Működési célú |
Működési célú |
||
|
4 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
35 431 219 |
Személyi jellegű kiadások |
23 027 400 |
|
5 |
Működési támogatások államháztartáson belül |
3 056 408 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
2 797 358 |
|
6 |
Közhatalmi bevétel |
13 050 000 |
Dologi kiadások |
32 528 891 |
|
7 |
Működési bevétel |
2 100 050 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
5 909 000 |
|
8 |
Működési célú átvett pénzeszköz |
0 |
Egyéb működési célú kiadások |
2 360 189 |
|
9 |
Összesen: |
53 637 677 |
Összesen: |
66 622 838 |
|
11 |
Felhalmozási célú |
Felhalmozási célú |
||
|
12 |
Felhalmozási bevételek |
Beruházások |
17 513 222 |
|
|
13 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül |
8 805 468 |
Felújítások |
6 506 337 |
|
14 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
0 |
Kormányzati beruházások |
0 |
|
15 |
Lakástámogatás |
0 |
||
|
16 |
Lakásépítés |
0 |
||
|
17 |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
||
|
18 |
Összesen: |
8 805 468 |
Összesen: |
24 019 559 |
|
19 |
Pénzforgalom nélküli kiadások |
|||
|
20 |
Működési célú tartalékok |
|||
|
21 |
Általános tartalék |
557 465 |
||
|
22 |
Céltartalékok fejlesztési tartalék |
0 |
||
|
23 |
Összesen: |
557 465 |
||
|
24 |
Felhalmozási célú tartalékok |
|||
|
25 |
Fejlesztési céltartalék |
0 |
||
|
26 |
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
|||
|
27 |
Működési hiány |
0 |
||
|
28 |
Felhalmozási hiány |
0 |
||
|
29 |
Összesen: |
0 |
||
|
30 |
||||
|
31 |
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK |
|||
|
32 |
AHT-n belüli megelőlegezés visszafizetése |
1 146 259 |
||
|
33 |
Működési célú hiteltörlesztés |
0 |
||
|
34 |
Felhalmozási célú hiteltörlesztés |
0 |
||
|
35 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
62 443 145 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
92 346 121 |
|
36 |
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
|||
|
37 |
Működési hiány |
0 |
||
|
38 |
Felhalmozási hiány |
0 |
||
|
39 |
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
|||
|
40 |
Belső forrásból |
|||
|
41 |
I. Működési célú maradvány igénybevétele |
17 288 885 |
||
|
42 |
II. Felhalmozási célú maradvány igénybevétele |
12 614 091 |
||
|
43 |
Külső forrásból |
|||
|
44 |
Hitel,kölcsönfelvétel |
|||
|
45 |
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
|||
|
46 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
92 346 121 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
92 346 121 |
|
47 |
Működési célú bevételek összesen |
70 926 562 |
Működési célú kiadások összesen |
68 326 562 |
|
48 |
Felhalmozási célú bevételek összesen |
21 419 559 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
24 019 559 |
5. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Sorszám |
alszám |
Megnevezése - rovat |
Rovat |
Önként EI |
Kötelező vállalt EI |
Államigazgatási EI |
Összes előirányzat |
|
1 |
I. |
Költségvetési bevételek |
|||||
|
2 |
01 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
||||
|
3 |
a. |
Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása |
2 446 600 |
2 446 600 |
|||
|
4 |
b. |
Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása |
2 934 000 |
2 934 000 |
|||
|
5 |
c. |
Településüzemeltetés - köztemető támogatása |
1 228 675 |
1 228 675 |
|||
|
6 |
d. |
Településüzemeltetés - közutak támogatása |
492 205 |
492 205 |
|||
|
7 |
e. |
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása |
6 600 000 |
6 600 000 |
|||
|
8 |
f. |
Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása |
10 200 |
10 200 |
|||
|
9 |
g. |
Polgármesteri illetményhez nyújtott támogatás |
5 472 336 |
5 472 336 |
|||
|
10 |
h. |
Kiegészítés - közvilágítás |
0 |
||||
|
11 |
02 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
0 |
|||
|
12 |
03 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B1131 |
13 754 903 |
0 |
13 754 903 |
|
|
13 |
a. |
Települési Önkormányzatok szociális feladatai |
6 109 000 |
6 109 000 |
|||
|
14 |
b. |
Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás |
6 759 000 |
6 759 000 |
|||
|
14 |
c. |
Falugondnoki vagy tanyagondnoki szoc. Ágazati pótlék |
886 903 |
886 903 |
|||
|
15 |
04 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B1132 |
222 300 |
222 300 |
||
|
16 |
05 |
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) |
B113 |
13 977 203 |
13 977 203 |
||
|
17 |
06 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
2 270 000 |
||
|
18 |
07 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
0 |
|||
|
19 |
08 |
Elszámolásból származó bevételek |
B116 |
0 |
|||
|
20 |
09 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+…+08) |
B11 |
35 431 219 |
35 431 219 |
||
|
21 |
10 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
0 |
|||
|
22 |
11 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
0 |
|||
|
23 |
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
0 |
|||
|
24 |
13 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
0 |
|||
|
25 |
14 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
3 056 408 |
3 056 408 |
||
|
26 |
a. |
Munkaügyi Központtól közfoglalkoztatásra |
3 056 408 |
3 056 408 |
|||
|
27 |
b. |
Szociális ágazati pótlék |
0 |
0 |
|||
|
28 |
c. |
Kulturális bérkiegészítés |
0 |
||||
|
29 |
15 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14) |
B1 |
38 487 627 |
38 487 627 |
||
|
30 |
16 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
0 |
|||
|
31 |
17 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
0 |
|||
|
32 |
18 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
0 |
|||
|
33 |
19 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
0 |
|||
|
34 |
20 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
0 |
|||
|
35 |
a. |
MFP-Közvilágítás korszerűsítése pályázat |
8 805 468 |
8 805 468 |
|||
|
36 |
21 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+…+20) |
B2 |
8 805 468 |
0 |
8 805 468 |
|
|
37 |
22 |
Magánszemélyek jövedelemadói |
B311 |
0 |
|||
|
38 |
23 |
Társaságok jövedelemadói |
B312 |
0 |
|||
|
39 |
24 |
Jövedelemadók (=22+23) |
B31 |
0 |
|||
|
40 |
25 |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
0 |
|||
|
41 |
26 |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
0 |
|||
|
42 |
27 |
Vagyoni tipusú adók - kommunális adó |
B34 |
1 000 000 |
1 000 000 |
||
|
43 |
28 |
Értékesítési és forgalmi adók - iparűzési adó |
B351 |
12 000 000 |
12 000 000 |
||
|
44 |
29 |
Fogyasztási adók |
B352 |
0 |
|||
|
45 |
30 |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
0 |
|||
|
46 |
31 |
Gépjárműadók |
B354 |
0 |
|||
|
47 |
32 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
0 |
|||
|
48 |
33 |
Termékek és szolgáltatások adói (=28+…+32) |
B35 |
0 |
|||
|
49 |
34 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
50 000 |
50 000 |
||
|
50 |
35 |
Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34) |
B3 |
13 050 000 |
13 050 000 |
||
|
51 |
36 |
Készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
0 |
|||
|
52 |
37 |
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
0 |
|||
|
53 |
38 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
B403 |
0 |
|||
|
54 |
39 |
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
0 |
|||
|
55 |
40 |
Ellátási díjak |
B405 |
0 |
|||
|
56 |
41 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
0 |
|||
|
57 |
42 |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
0 |
|||
|
58 |
43 |
Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek |
B4081 |
0 |
|||
|
59 |
44 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek |
B4082 |
0 |
0 |
||
|
60 |
45 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44) |
B408 |
0 |
0 |
||
|
61 |
46 |
Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei |
B4091 |
0 |
|||
|
62 |
47 |
Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B4092 |
0 |
|||
|
63 |
48 |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47) |
B409 |
0 |
|||
|
64 |
49 |
Biztosító által fizetett kártérítés |
B410 |
0 |
|||
|
65 |
50 |
Egyéb működési bevételek |
B411 |
2 100 050 |
2 100 050 |
||
|
66 |
51 |
Működési bevételek (=36+…+42+45+48+...+50) |
B4 |
2 100 050 |
0 |
0 |
2 100 050 |
|
67 |
52 |
Immateriális javak értékesítése |
B51 |
0 |
|||
|
68 |
53 |
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
0 |
|||
|
69 |
54 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
0 |
|||
|
70 |
55 |
Részesedések értékesítése |
B54 |
0 |
|||
|
71 |
56 |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
B55 |
0 |
|||
|
72 |
57 |
Felhalmozási bevételek (=52+…+56) |
B5 |
0 |
|||
|
73 |
58 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B61 |
0 |
|||
|
74 |
59 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól |
B62 |
0 |
|||
|
75 |
60 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől |
B63 |
0 |
|||
|
76 |
61 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B64 |
0 |
|||
|
77 |
62 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
B65 |
0 |
|||
|
78 |
63 |
Működési célú átvett pénzeszközök (=58+…+62) |
B6 |
0 |
|||
|
79 |
64 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B71 |
0 |
|||
|
80 |
65 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól |
B72 |
0 |
|||
|
81 |
66 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől |
B73 |
0 |
|||
|
82 |
67 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B74 |
0 |
|||
|
83 |
68 |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B75 |
0 |
|||
|
84 |
69 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+…+68) |
B7 |
0 |
0 |
||
|
85 |
70 |
Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69) |
B1-B7 |
15 150 050 |
47 293 095 |
0 |
62 443 145 |
|
86 |
II. |
Finanszírozási bevételek |
0 |
||||
|
87 |
01 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8111 |
0 |
|||
|
88 |
02 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8112 |
0 |
|||
|
89 |
03 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8113 |
0 |
|||
|
90 |
04 |
Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03) |
B811 |
0 |
|||
|
91 |
05 |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8121 |
0 |
|||
|
92 |
06 |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8122 |
0 |
|||
|
93 |
07 |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8123 |
0 |
|||
|
94 |
08 |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8124 |
0 |
|||
|
95 |
09 |
Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08) |
B812 |
0 |
|||
|
96 |
10 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
0 |
|||
|
97 |
a. |
Önkormányzat működési célú maradványa |
17 288 885 |
17 288 885 |
|||
|
98 |
b. |
Önkormányzat felhalmozási célú maradványa |
12 614 091 |
12 614 091 |
|||
|
99 |
11 |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
B8132 |
0 |
|||
|
100 |
12 |
Maradvány igénybevétele (=10+11) |
B813 |
29 902 976 |
29 902 976 |
||
|
101 |
13 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
0 |
|||
|
102 |
14 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
B815 |
0 |
|||
|
103 |
15 |
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
0 |
|||
|
104 |
16 |
Lekötött bankbetétek megszüntetése |
B817 |
0 |
|||
|
105 |
17 |
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei |
B818 |
0 |
|||
|
106 |
18 |
Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei |
B8191 |
0 |
|||
|
107 |
19 |
Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei |
B8192 |
0 |
|||
|
108 |
20 |
Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19) |
B819 |
0 |
|||
|
109 |
21 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20) |
B81 |
29 902 976 |
29 902 976 |
||
|
110 |
22 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B821 |
0 |
|||
|
111 |
23 |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B822 |
0 |
|||
|
112 |
24 |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
B823 |
0 |
|||
|
113 |
25 |
Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől |
B824 |
0 |
|||
|
114 |
26 |
Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől |
B825 |
0 |
|||
|
115 |
27 |
Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26) |
B82 |
0 |
|||
|
116 |
28 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
B83 |
0 |
|||
|
117 |
29 |
Váltóbevételek |
B84 |
0 |
|||
|
118 |
30 |
Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29) |
B8 |
29 902 976 |
29 902 976 |
||
|
119 |
Bevételek összesen.I és II. |
15 150 050 |
77 196 071 |
92 346 121 |
6. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B. |
C |
D |
E |
F |
G. |
H |
I |
J |
K |
L |
|
Sorszám |
Megnevezés |
feladatok vállalása |
|||||||||
|
Önként EI |
Kötelező EI |
Államigaz. EI |
Összes EI. |
||||||||
|
1 |
I.MŰKÖDÉSI KIADÁSOK- előirányzat csoport |
||||||||||
|
2 |
1. Kiemelt előirányzatok |
||||||||||
|
3 |
a) Személyi juttatások |
23 027 400 |
23 027 400 |
||||||||
|
4 |
b) Munkaadót terhelő járulékok |
2 797 358 |
2 797 358 |
||||||||
|
5 |
c) Dologi jellegű kiadások |
12 550 050 |
19 978 841 |
32 528 891 |
|||||||
|
6 |
d) Ellátottak pénzbeli jutattásai |
5 909 000 |
5 909 000 |
||||||||
|
7 |
e) Egyéb működéi célú kiadások |
2 360 189 |
2 360 189 |
||||||||
|
8 |
Összesen: |
12 550 050 |
54 072 788 |
66 622 838 |
|||||||
|
9 |
|||||||||||
|
10 |
II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK- előirányzat csoport |
||||||||||
|
11 |
1. Kiemelt előirányzatok |
||||||||||
|
12 |
a) Intézményi beruházások |
2 600 000 |
14 913 222 |
17 513 222 |
|||||||
|
13 |
b) Felújítás |
6 506 337 |
6 506 337 |
||||||||
|
14 |
c) Lakástámogatás |
0 |
|||||||||
|
15 |
d) Lakásépítés |
0 |
|||||||||
|
16 |
e) Egyéb felhalmozási |
0 |
|||||||||
|
17 |
összesen: II. |
2 600 000 |
21 419 559 |
24 019 559 |
|||||||
|
18 |
|||||||||||
|
19 |
III. Tartalékok |
||||||||||
|
20 |
Áltatlános tartalék |
557 465 |
557 465 |
||||||||
|
21 |
Céltartalék |
0 |
|||||||||
|
22 |
- működési célú |
0 |
|||||||||
|
23 |
- felhalmozási célú |
0 |
|||||||||
|
24 |
összesen |
557 465 |
557 465 |
||||||||
|
25 |
|||||||||||
|
26 |
5. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai: |
||||||||||
|
27 |
AHT-n belüli megelőlegezés visszafizetése |
1 146 259 |
1 146 259 |
||||||||
|
28 |
Kiadások mindösszesen: |
15 150 050 |
77 196 071 |
92 346 121 |
|||||||
|
29 |
Önkormányzat költségvetési kiadásai önkormányzati szakfeladatok szerinti bontásban, kiemelt előirányzatonként- cofogonként |
Személyi |
Munkadói |
Dologi |
Ellátott |
Átadott |
Beruházás |
Felújítás |
Megelőleg. vissza |
Tartalék |
Összesen |
|
30 |
I. önkormányzat |
||||||||||
|
31 |
011130 - Igazgatási tev. |
8 483 700 |
1 102 881 |
8 685 684 |
18 272 265 |
||||||
|
32 |
013320 - Köztemető fenntartás |
1 143 000 |
1 143 000 |
||||||||
|
33 |
018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek |
595 189 |
595 189 |
||||||||
|
34 |
041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
4 487 200 |
291 668 |
306 152 |
5 085 020 |
||||||
|
35 |
041237 - Közfoglalkoztatási mintaprogram |
0 |
|||||||||
|
36 |
045160 - Utak, hidak üzemeltetése |
254 000 |
254 000 |
||||||||
|
37 |
062020 - Településfejlesztési projektek és támogatásuk |
0 |
|||||||||
|
38 |
063020 - Vízműkezelés |
0 |
|||||||||
|
39 |
064010 - Közvilágítás |
3 810 000 |
8 805 468 |
12 615 468 |
|||||||
|
40 |
066020 - Községgazdálkodás |
1 081 600 |
222 520 |
7 581 000 |
8 507 754 |
6 506 337 |
557 465 |
24 456 676 |
|||
|
41 |
072111 - Háziorvosi alapellátás |
158 400 |
39 600 |
575 000 |
773 000 |
||||||
|
42 |
074031 - Család és nővédelmi egészségügyi gondozás |
0 |
|||||||||
|
43 |
074040 - Fertőző megbetegedések megelőzése, járványügyi ellátás |
0 |
|||||||||
|
44 |
081030 - Sportlétesítmény működtetése |
15 300 |
15 300 |
||||||||
|
45 |
082044 - Könyvtári szolgáltatás |
913 000 |
106 821 |
875 000 |
200 000 |
2 094 821 |
|||||
|
46 |
082092 - Közművelődés |
2 514 330 |
326 863 |
5 445 106 |
8 286 299 |
||||||
|
47 |
084031 - Civil szervezetek támogatása |
1 765 000 |
1 765 000 |
||||||||
|
48 |
091140 - Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai |
0 |
|||||||||
|
49 |
104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
281 580 |
281 580 |
||||||||
|
50 |
107055 - Falugondnoki szolgálat |
5 389 170 |
707 005 |
2 566 000 |
8 662 175 |
||||||
|
51 |
107060 - Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások |
200 000 |
5 909 000 |
6 109 000 |
|||||||
|
062020-Terület fejlesztési projekt |
791 069 |
791 069 |
|||||||||
|
52 |
018010 - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel |
1 146 259 |
1 146 259 |
||||||||
|
53 |
Önkormányzat kiadásai összesen: |
23 027 400 |
2 797 358 |
32 528 891 |
5 909 000 |
2 360 189 |
17 513 222 |
6 506 337 |
1 146 259 |
557 465 |
92 346 121 |
7. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
|
Sorszám |
Megnevezés- cofog |
Összeg |
|
1 |
107060 Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások |
5 909 000 |
|
2 |
Összesen: |
5 909 000 |
8. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
D. |
E, |
F |
|
Ssz. |
Felújítási cél megnevezése |
Önként vállalt EI |
Kötelező EI |
Államigazgatási EI |
Összes Előirányzat |
|
1 |
MFP-Járda |
5 123 100 |
5 123 100 |
||
|
2 |
áfa |
1 383 237 |
1 383 237 |
||
|
3 |
ÖSSZESEN |
- |
6 506 337 |
6 506 337 |
9. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
D. |
E. |
F. |
|
s.sz. |
Beruházások |
Önként vállalt EI |
Kötelező feladat EI |
Államigazgatási EI |
Összes Előirányzat |
|
1 |
Kültéri hulladékgyűjtők cseréje |
584 000 |
584 000 |
||
|
2 |
áfa |
216 000 |
216 000 |
||
|
3 |
Riasztó-iskola múzeum |
157 480 |
157 480 |
||
|
4 |
áfa |
42 520 |
42 520 |
||
|
5 |
Kamerarendszer kiépítés (orvosi) |
393 701 |
393 701 |
||
|
6 |
áfa |
106 299 |
106 299 |
||
|
7 |
Kisértékú tárgyi eszköz vásárlás |
146 000 |
146 000 |
||
|
8 |
áfa |
54 000 |
54 000 |
||
|
9 |
Lámpa-Sportpálya pavilon |
472 440 |
472 440 |
||
|
10 |
áfa |
127 560 |
127 560 |
||
|
11 |
MFP-Közvilágítás korszerűsítés pályázat |
6 933 439 |
6 933 439 |
||
|
12 |
áfa |
1 872 029 |
1 872 029 |
||
|
13 |
TOP PLUSZ-Humán fejlesztés |
4 809 255 |
4 809 255 |
||
|
14 |
áfa |
1 298 499 |
1 298 499 |
||
|
15 |
padok |
236 221 |
236 221 |
||
|
16 |
áfa |
63 779 |
63 779 |
||
|
17 |
ÖSSZESEN |
2 600 000 |
14 913 222 |
17 513 222 |
10. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
D. |
E. |
F. |
G. |
H. |
|
Sorszám |
Megnevezés |
Megállapított támogatás 2025. évben |
Tervezett 2025. |
2026. évre |
Hozzájárulás önkormányzaton kívüli projekthez |
||
|
működésre |
felújításra |
beruházásra |
|||||
|
1 |
Bevételek |
||||||
|
2 |
TOP PLUSZ-Humán fejlesztés |
9 997 164 |
9 997 164 |
9 997 164 |
|||
|
3 |
Összesen: |
9 997 164 |
9 997 164 |
- |
- |
9 997 164 |
0 |
|
4 |
Kiadások |
0 |
|||||
|
5 |
TOP PLUSZ-Humán fejlesztés |
9 997 164 |
|||||
|
6 |
Összesen: |
- |
- |
- |
0 |
9 997 164 |
0 |
11. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
|---|---|---|
|
Sszám |
Megnevezés |
fő |
|
1 |
Önkormányzat -cofogonként |
|
|
2 |
Művelődési házak tev. |
1 |
|
3 |
Falugondnoki szolg. |
1 |
|
4 |
Összesen: |
2 |
12. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B |
C. |
D. |
E |
|
SSZ. |
Foglalkoztatás módja- programonként |
fő |
hónap |
átlag fő/év |
|
1 |
Önkormányzatnál |
BxC/12 |
||
|
2 |
Hosszú áthúzódó |
2 |
8 |
1,33 |
|
3 |
Hosszú 2026 |
0,00 |
||
|
4 |
Összesen: |
1,33 |
13. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
D. |
E. |
F. |
|
Ssz |
I. Saját bevételek |
2026 Előirányzat |
|||
|
1 |
Helyi adók |
13 000 000 |
|||
|
2 |
Osztalék, koncessziós díjak |
||||
|
3 |
Díjak, pótloékok, bírságok |
50 000 |
|||
|
4 |
Tárgyi eszközök, immateriális javask, vagyoni értékű jog értékestése és hasznosítása, vagyonhasznosításból származó bevétel |
||||
|
5 |
Részvények, részesedeések értékesítés |
||||
|
6 |
Vállalat értékesítéséből, privazitációból származó bev. |
- |
|||
|
7 |
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés |
- |
|||
|
8 |
Saját bevételek összesen: |
13 050 000 |
|||
|
9 |
Saját bevételek 50%-a |
6 525 000 |
|||
|
10 |
II. Adósságot keletkeztető ügyletek |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
|
11 |
hitel előző években felvett |
||||
|
12 |
értékpapír |
||||
|
13 |
váltó |
||||
|
14 |
pénzügyi lízing |
||||
|
15 |
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével |
||||
|
16 |
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték, |
||||
|
17 |
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege. |
||||
|
18 |
Összesen: |
||||
|
19 |
Fizetési kötelezettség összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
20 |
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel |
6 525 000 |
|||
|
21 |
III. Az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható összege |
||||
|
22 |
Fejlesztési célok megnevezése |
Adósságot keletkeztető ügylet összege |
|||
|
23 |
Nincs tervezve fejlesztési hitel felvétele, csak támogatás megelőzésre |
||||
|
24 |
Működési hitel felvétele, csak likvid hitel van tervezte |
||||
|
25 |
Összesen: |
||||
14. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A: |
B. |
C. |
|
Ssz. |
cél megnevezése |
összeg |
|
1 |
15. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C |
D. |
E. |
F. |
|
1 |
Feladatok |
Évek |
|||
|
2 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
|
|
3 |
hosszú lejáratra kapott kölcsönök |
||||
|
4 |
tartozások fejlesztési célú |
||||
|
5 |
tartozások működési célú |
||||
|
6 |
beruházási és fejlesztési hitelek |
||||
|
7 |
működési célú hosszú lejáratú hitelek |
||||
|
8 |
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek |
||||
|
9 |
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
16. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
D. |
E. |
F. |
G. |
H. |
I. |
J. |
K. |
L. |
M. |
N. |
O |
|
1 |
Önkormányzat |
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
össz: |
|
2 |
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
|
3 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
2 952 601 |
2 952 601 |
2 952 601 |
2 952 601 |
2 952 601 |
2 952 601 |
2 952 601 |
2 952 601 |
2 952 601 |
2 952 601 |
2 952 601 |
2 952 608 |
35 431 219 |
|
4 |
Működési támogatások államháztartáson belül |
254 700 |
254 700 |
254 700 |
254 700 |
254 700 |
254 700 |
254 700 |
254 700 |
254 700 |
254 700 |
254 700 |
254 708 |
3 056 408 |
|
5 |
Közhatalmi bevétel |
1 087 500 |
1 087 500 |
1 087 500 |
1 087 500 |
1 087 500 |
1 087 500 |
1 087 500 |
1 087 500 |
1 087 500 |
1 087 500 |
1 087 500 |
1 087 500 |
13 050 000 |
|
6 |
Működési bevétel |
175 000 |
175 000 |
175 000 |
175 000 |
175 000 |
175 000 |
175 000 |
175 000 |
175 000 |
175 000 |
175 000 |
175 000 |
2 100 000 |
|
7 |
Működési célú átvett pénzeszköz |
- |
||||||||||||
|
8 |
Felhalmozási bevételek |
- |
||||||||||||
|
9 |
Felhalmozási támogatások államháztartáson belül |
8 805 468 |
8 805 468 |
|||||||||||
|
10 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
- |
||||||||||||
|
11 |
Előző évi maradvány felhasználás |
2 228 361 |
7 588 439 |
1 082 102 |
9 789 856 |
1 082 102 |
1 082 102 |
1 082 102 |
1 082 102 |
1 082 102 |
1 082 102 |
1 082 102 |
1 639 554 |
29 903 026 |
|
12 |
Hitel bevételek |
- |
||||||||||||
|
13 |
Összesen: bevételek |
6 698 162 |
20 863 708 |
5 551 903 |
14 259 657 |
5 551 903 |
5 551 903 |
5 551 903 |
5 551 903 |
5 551 903 |
5 551 903 |
5 551 903 |
6 109 370 |
92 346 121 |
|
14 |
KIADÁSOK |
|||||||||||||
|
15 |
Személyi és munkaadói juttatások |
2 152 063 |
2 152 063 |
2 152 063 |
2 152 063 |
2 152 063 |
2 152 063 |
2 152 063 |
2 152 063 |
2 152 063 |
2 152 063 |
2 152 063 |
2 152 065 |
25 824 758 |
|
16 |
Dologi kiadások |
2 710 741 |
2 710 741 |
2 710 741 |
2 710 741 |
2 710 741 |
2 710 741 |
2 710 741 |
2 710 741 |
2 710 741 |
2 710 741 |
2 710 741 |
2 710 740 |
32 528 891 |
|
17 |
Egyéb működési kiadások |
196 682 |
196 682 |
196 682 |
196 682 |
196 682 |
196 682 |
196 682 |
196 682 |
196 682 |
196 682 |
196 682 |
196 687 |
2 360 189 |
|
18 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
492 417 |
492 417 |
492 417 |
492 417 |
492 417 |
492 417 |
492 417 |
492 417 |
492 417 |
492 417 |
492 417 |
492 413 |
5 909 000 |
|
19 |
Tartalék |
557 465 |
557 465 |
|||||||||||
|
20 |
Felújítások |
6 506 337 |
6 506 337 |
|||||||||||
|
21 |
Beruházások |
8 805 468 |
8 707 754 |
17 513 222 |
||||||||||
|
22 |
Megelőlegezés visszafizetése |
1 146 259 |
1 146 259 |
|||||||||||
|
23 |
Összesen: kiadások |
6 698 162 |
20 863 708 |
5 551 903 |
14 259 657 |
5 551 903 |
5 551 903 |
5 551 903 |
5 551 903 |
5 551 903 |
5 551 903 |
5 551 903 |
6 109 370 |
92 346 121 |
17. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
D |
|
Ssz: |
Megnevezés |
Ft/fő |
fő |
|
1 |
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege |
||
|
2 |
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege |
||
|
3 |
helyi adónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként |
||
|
4 |
- kommunális adóból: bejelentett lakcímmel rendelkező magánszemély |
14 000 |
155 |
|
5 |
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege |
||
|
6 |
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege- |
||
|
7 |
Összesen: |
14 000 |
155 |
18. melléklet a 3/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
|
1 |
Megnevezés |
|
|
2 |
I. Támogatások, támogatásértékű kiadások működési |
Előirányzat |
|
3 |
ÁH-n belüli pénzeszközátadások- Szervezetenként |
|
|
4 |
Igali Alapszolgáltatási Központ |
- |
|
5 |
Belső Ellenőrzési Társulás |
370 000 |
|
6 |
Hulladékgazd. Társ. |
21 645 |
|
7 |
Zselici Lámpások |
20 000 |
|
8 |
Gyermek étkeztetés visszafizetés |
4 850 |
|
9 |
Fogászati ügyelet |
52 000 |
|
10 |
Bursa támogatás |
|
|
11 |
Gyermekétkezés hozzájárulás - Taszár |
126 694 |
|
12 |
Összesen: |
595 189 |
|
13 |
II. Egyéb működési kiadásokon belül Áht.-n kívülre átadott támogatások: szervezetenként |
|
|
14 |
- Vízdíjvisszatámogatás lakosságnak |
650 000 |
|
15 |
- Fonóért Egyesület |
500 000 |
|
16 |
- Nefela jégesőelhárítás |
5 000 |
|
17 |
- Őszi Fény Nyugdíjas Klub |
500 000 |
|
18 |
- Országos Mentő Szolgáltató |
|
|
19 |
- Taszári Általános Iskola Alapítványa |
60 000 |
|
20 |
- Kaposvári Német Köszhasznú Egyesület |
50 000 |
|
21 |
Összesen: |
1 765 000 |
|
22 |
Mindösszesen: |
2 360 189 |