Cserénfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete

Cserénfa Község Önkormányzatának 2022. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2023. 05. 24

Cserénfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete

Cserénfa Község Önkormányzatának 2022. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

2023.05.24.

Cserénfa Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében foglalt felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a Cserénfa Község Önkormányzat Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és annak szerveire (polgármester, bizottság) terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § (1) A Képviselő-testület Cserénfa Községi Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) 2022. évi összevont költségvetésének teljesítését 143.857.598,- Ft bevétellel és 98.032.796,- Ft kiadással jóváhagyja.

(2) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatok teljesítéséből:

a) működési kiadások: 32.754.512 Ft-ra teljesült ebből

aa) személyi jellegű kiadások 12.338.506 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok 1.448.938 Ft

ac) dologi jellegű kiadások 12.603.254 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatása 3.967.000 Ft

ae) átadott pénzeszközök működésre 2.396.814 Ft

af) államháztartáson belüli megelőlegezés 12.612.446 Ft

b) felhalmozási kiadások 51.817.714 Ft-ra teljesült, ebből

ba) beruházás 111.990 Ft

bb) felújítás 51.705.714 Ft

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzati bevételeit forrásonkénti, címenkénti teljesülését az 1. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási kiadásai előirányzatainak kiemelt előirányzatonként részletezett teljesülését a 2. mellékletében foglaltak szerint jóváhagyja.

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat éves pénzforgalmi mérlegét a 3. melléklet szerint jóváhagyja.

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat felújítási előirányzatok teljesülését célonként a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület a beruházási kiadások feladatonként teljesülését e rendelet 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat éves létszám-előirányzatának teljesülését e rendelet 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A Képviselő-testülete a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatának teljesülését a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A Képviselő-testület az Európai Uniós támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadásainak, bevételeinek teljesülését, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat e rendelet 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A képviselő-testület a helyi önkormányzat által a lakosságnak jutatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

Hitelműveletek

4. § A Képviselő-testület megállapítja, hogy az Önkormányzat 2023. évben a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 10. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet nem kötött, hitelállománnyal 2022. december 31-i állapot szerint az önkormányzat nem rendelkezett. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban Áht) 29/A §-a alapján jóváhagyott tervszámokhoz képest az adósságot keletkeztető ügyletek esetében változás nem következett be. A Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségek arányát 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

Támogatások

5. § (1) Az Önkormányzat által nyújtott közvetlen és közvetett támogatásokat a 11. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat által nyújtott pénzbeli támogatások összegéről a támogatottak – számlákkal – határidőben elszámoltak a felhasználás ellenőrzése megtörtént.

(3) A képviselő-testület a speciális támogatások előirányzatának teljesülését a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

Maradvány megállapítása, jóváhagyása

6. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetési maradványát a 13. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület utasítja a polgármestert, jegyzőt, hogy a maradványt érintő fizetési kötelezettség teljesítését, a fennmaradó összeg rendeltetésszerű felhasználását biztosítsa, a maradvány 2023. évi előirányzaton történő átvezetéséről gondoskodjon.

Az önkormányzat vagyona

7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. december 31-i állapot szerinti vagyonát a 14. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján állapítja meg forgalomképesség szerinti bontásban.

(2) A nullára leírt, de használatban lévő, és használaton kívüli eszközök állományát a 15. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzatnak nincs tulajdonában, külön jogszabály alapján érték nélkül nyilvántartott eszköz.

Többéves kihatással járó feladatok

8. § (1) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatokat a 16. melléklet szerint fogadja el.

(2) A mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségeket, ideértve a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos függő kötelezettségekeit a rendelet 17. melléklet tartalmazza.

9. § Az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és a részesedések alakulását a rendelet 18. melléklet tartalmazza.

Záró rendelkezések

10. § A Képviselő-testület utasítja a jegyzőt, hogy a beszámoló elfogadásáról, a maradvány jóváhagyott összegéről, a fizetési kötelezettségről az intézményeket, a rendelet elfogadását követően haladéktalanul, írásban értesítse.

11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Bevételek kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok megosztásában forintban

A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.	I.	J.
Sor- szám	alszám	Bevételi jogcímek	Rovat száma	Kötelező	Önként	Államigazgatási	Összes előirányzat	Módosított ei.	Teljesítés
1	1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	10 679 404	-	-	10 679 404	10 679 404	10 679 404
2	a	1. ből: Zöldteürlet gazdálkodás		1 079 093			1 079 093	1 079 093	1 079 093
3	b	1- ből: közvilágításra		716 251			716 251	716 251	716 251
4	c	1- ből köztemetőre		125 768			125 768	125 768	125 768
5	d	1. ből: Közutakra		457 577			457 577	457 577	457 577
6	e	1- ből Egyéb kötelező feladatokra		8 300 715			8 300 715	8 300 715	8 300 715
7	f	1- ből Polgármester illetményének támogatása					-	-
8		1- ből Üdülühelyi feladatok		-			-
9	g	1- ből Kiegészítés					-
10	2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112				-
11	3	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	9 565 300	-	-	9 565 300	10 026 149	10 026 149
12	a	3-ból települési önk.szoc.feladatai		4 423 000			4 423 000	4 423 000	4 423 000
13	b	3-ból falugondnoki szolgálatra		5 142 300			5 142 300	5 603 149	5 603 149
14	c	3-ból szoc. ágazati pótlék		-			-
15		3-ból szünidei gyermek étk.		78 660			78 660	2 280	2 280
16	4	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000			2 270 000	2 270 000	2 270 000
17	5	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	1 721 578			1 721 578	2 886 718	2 886 718
18	6	Elszámolásból származó bevételek	B116	-			-	352 460	352 460
19	I.	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	24 314 942	-	-	24 314 942	26 217 011	26 217 011
20	1	Elvonások és befizetések bevételei	B12				-
21	2	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13				-
22	3	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14				-
23	4	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15				-
24	5	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	557 520			557 520	1 929 456	1 478 336
25	a	5 - ből Munkaügyi Központtól közfoglalkoztatásra		91 588			91 588	965 371	965 371
26	b	5 - ből szoc.ág.pótlék		465 932			465 932	964 085	512 965
27	c	5 - ből Megyei önkormányzat		-			-
28	d	5 - ből nyári díákmunka		-			-
29	II.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (1+…+5)	B1	24 872 462	-	-	24 872 462	28 146 467	27 695 347
30	1	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	-			-
31	2	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22				-
32	3	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23				-
33	4	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24				-
34	5	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	-	-	-	-	71 770 135	71 770 135
		5 - ből Megyei Önkormányzat
35	a	5 - ből Magyar Falu program támog.		-			-
		6 - ből TOP pályázat						71770135	71 770 135
		5 - ből BM					-
36	III.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (1+…+5)	B2		-	-	-	71 770 135	71 770 135
37	1	Magánszemélyek jövedelemadói	B311				-
38	2	Társaságok jövedelemadói	B312				-
39	IV.	Jövedelemadók (1+2)	B31	-	-	-	-
40	1	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32				-
41	2	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33				-
42	3	Vagyoni tipusú adók - kommunális adó	B34	400 000			400 000	400 000	345 000
43	4	Vagyoni tipusú adók - telek adó	B34		-		-	-
44	5	Értékesítési és forgalmi adók- iparűzési adó	B351	3 000 000	-		3 000 000	3 000 000	3 295 340
45	6	Értékesítési és forgalmi adók - idegenforgalmi adó	B352		-		-	-
46	7	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353				-	-
47	8	Gépjárműadók	B354				-
48	9	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355				-
49	V.	Termékek és szolgáltatások adói (1+…+9)	B35	3 400 000	-	-	3 400 000	3 400 000	3 640 340
50	1	Egyéb közhatalmi bevételek (a+b)	B36	10 000		-	10 000	10 000	7 557
51	a	1 ből - bírságok, pótlékok		10 000			10 000	10 000	7 557
52	b	1-ből: - igazgatási szolgáltati díjak					-	-
53	VI.	Közhatalmi bevételek összesen:	B3	3 410 000	-	-	3 410 000	3 410 000	3 647 897
54	1	Készletértékesítés ellenértéke	B401		-		-	-
55	2	Szolgáltatások ellenértéke	B402				-	-
56	3	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403				-	-
57	4	Tulajdonosi bevételek: kocessziós díj, osztalék, vagyonbérbeadás	B404		924 160	-	924 160	924 160	176 357
58	5	Ellátási díjak	B405				-	-
59	6	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406				-	-
60	7	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407				-	-
61	8	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	B408		1 000		1 000	1 000	20
62	9	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409				-	-
63	10	Biztosító által fizetett kártérítés	B410				-	-
64	11	Egyéb működési bevételek: közterület haszonbérlet,teleház bevételei, sírhelymegváltás	B411		-	-	-	585 442	1 831 571
65	VII.	Működési bevételek összesen (1+…+11)	B4	-	925 160	-	925 160	1 510 602	2 007 948
66	1	Immateriális javak értékesítése	B51				-
67	2	Ingatlanok értékesítése	B52				-
68	3	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53				-
69	4	Részesedések értékesítése	B54				-
70	5	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55				-
71	VIII.	Felhalmozási bevételek összesen (1+…+5)	B5	-	-	-	-
72	1	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61				-
73	2	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62				-
74	3	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63				-
75	4	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64				-
76	5	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (Egyesület)	B65				-
77	IX.	Működési célú átvett pénzeszközök (1+…+5)	B6	-	-	-	-
78	1	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71				-
79	2	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72				-
80	3	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73				-
81	4	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74				-
82	5	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	16 500 000			16 500 000	16 500 000
83	X.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (1+…+5)	B7	16 500 000	-	-	16 500 000	16 500 000	-
84	XI.	Költségvetési bevételek összesen:	B1-B7	44 782 462	925 160	-	45 707 622	121 337 204	105 121 327
85	1	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111				-
86	2	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112				-
87	3	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113				-
88	XII.	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (1+…+3)	B811	-	-	-	-
89	1	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121				-
90	2	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122				-
91	3	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123				-
92	4	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124				-
93	XIII.	Belföldi értékpapírok bevételei (1+…+3)	B812	-	-	-	-
94	1	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131
95	a	- 1- ből önormányzat működési célú pénzmaradványa		18 404 624	-		18 404 624	17 983 130	17 983 130
96	b	- 1 ből Önkormányzat felhatalmozási célú pénzmaradványa		19 759 950			19 759 950	19 759 950	19 759 950
97	2	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132				-
98	XIV.	Maradvány igénybevétele összesen (1+2)	B813	38 164 574	-	-	38 164 574	37 743 080	37 743 080
99	1	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814				-		993 191
100	2	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815				-
101	3	Központi, irányító szervi támogatás	B816				-
102	4	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817	-			-
103	5	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818				-
104	6	Tulajdonosi kölcsönök bevételei	B819				-
105	XV.	Belföldi finanszírozás bevételei összesen (1+…+6)	B81	38 164 574	-	-	38 164 574	37 743 080	38 736 271
106	1	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821				-
107	2	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822				-
108	3	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823				-
109	4	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824				-
110	5	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825				-
111	XVI.	Külföldi finanszírozás bevételei összesen (1+…+5)	B82	-	-	-	-
112	1	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83				-
113	2	Váltóbevételek	B84				-
114	XVII.	Finanszírozási bevételek összesen:	B8	38 164 574	-	-	38 164 574	37 743 080	38 736 271
115	XVIII	Költségvetési bevételelek mindösszesen:		82 947 036	925 160	-	83 872 196	159 080 284	143 857 598

2. melléklet a 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat és költségvetési szervek költségvetési kiadásai, létszáma

	A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.	I.	J.	K.
	Megnevezés	feladatok vállalása			Össz:	Módosított ei.	Teljesítés
		kötelező	önként	állami
1	I.MŰKÖDÉSI KIADÁSOK- előirányzat csoport
2	1. Kiemelt előirányzatok
3	a) Személyi juttatások	10 991 819			10 991 819	12 951 381	12 338 506
4	b) Munkaadót terhelő járulékok	1 330 800			1 330 800	1 520 382	1 448 938
5	c) Dologi jellegű kiadások	9 298 660			9 298 660	14 482 546	12 603 254
6	d) Ellátottak pénzbeli jutattásai	4 123 000			4 123 000	4 123 000	3 967 000
7	e) Egyéb működéi célú kiadások	1 896 459	0		1 896 459	2 439 459	2 396 814
8	1. Összesen:	27 640 738	0	0	27 640 738	35 516 768	32 754 512

9	II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK- előirányzat csoport
10	1. Kiemelt előirányzatok
11	a)Intézményi beruházások	300 000	0		300 000	300 000	111 990
12	b) Felújítás	40 257 811			40 257 811	109 802 946	51 705 724
13	c) Lakástámogatás				0	0
14	d) Lakásépítés				0	0
15	e) Egyéb felhalmozási				0	0
16	össz:	40 557 811	0	0	40 557 811	110 102 946	51 817 714

17	III. Tartalékok
18	Áltatlános tartalék	14 825 523	0		14 825 523	12 612 446	12 612 446
19	Céltartalék				0
20	- működési célú				0
21	- felhalmozási célú				0
22	össz:	14 825 523	0		14 825 523	12 612 446	12 612 446

23	5. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai:	848 124	0	0	848 124	848 124	848 124
24	Visszafiz.köt.(előleg)	848 124	0	0	848 124	848 124	848 124
25	Kiadások mindösszesen:	83 872 196	0	0	83 872 196	159 080 284	98 032 796
26	Önkormányzat költségvetési kiadásai önkormányzati szakfeladatok szerinti bontásban, kiemelt előirányzatonként
27	Szakfeladatok	Személyi	Munkadói	Dologi	Ellátott	Átadott	Beruházás	Felújítás	visszafiz.	Tartalék	Összesen
28	I. önkormányzat
29	045160 - Utak, hidak üzemeltetése			155 790							155 790
30	011130 - Igazgatási tev.	5 099 790	534 172	3 249 034				22 831 429		0	31 714 425
31	013320 - 960302 Köztemető fenntartás			160 818							160 818
32	018010 - Önk.elszámolásai a központi költségvetéssel								848 124		848 124
33	018030 - Támogatási célú finansz.műveletek					2 396 814					2 396 814
34	041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	1 061 190	70 041	52 670			0				1 183 901
35	063020 - Vízműkezelés							70 783			70 783
36	062020- Településfejlesztési projektek										0
37	064010 - Közvilágítás			1 359 636		-					1 359 636
38	066020 - Községgazdálkodás	412 445	47 000	3 078 263			111 990	28 803 512		12 612 446	45 065 656
39	082044 - Könyvtári szolgáltatás	110 988	14 643	366 432							492 063
40	082092 - 910502 Közművelődés	1 649 047	223 500	2 533 747							4 406 294
41	082094 - Kulturális alapú gazdaságfejlesztés	69 240	33 000								102 240
42	104037 - Szünidei gyermekétk.				0						0
43	107055 - 889928 Falugondnoki szolgáltatás	3 935 806	526 582	1 090 620							5 553 008
44	107060 - Egyéb szoc. pénzbeni és természetbeni ellát.			556 244	3 967 000						4 523 244
45	Összesen működési kiadások:	12 338 506	1 448 938	12 603 254	3 967 000	2 396 814	111 990	51 705 724	848 124	12 612 446	98 032 796

3. melléklet a 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési mérlege

	A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.
	BEVÉTELEK				KIADÁSOK
	Megnevezés	előirányzat		teljesítés	Megnevezés	előirányzat		teljesítés
		eredeti	módosított	teljesítés		eredeti	módosított	teljesítés
1	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK				KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
2	Pénzforgalmi bevételek				Pénzforgalmi kiadások
3	Működési célú				Működési célú
4	Működési támogatás	24 314 942	26 217 011	26 217 011	Személyi jellegű kiadások	10 991 819	12 951 381	12 338 506
5	Működési célú támogatásértékű bevétel	557 520	1 929 456	1 478 336	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 330 800	1 520 382	1 448 938
6	Közhatalmi bevétel	3 410 000	3 410 000	3 647 897	Dologi kiadások	9 298 660	14 482 546	12 603 254
7	Működési bevétel	925 160	1 510 602	2 007 948	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 123 000	4 123 000	3 967 000
8	Működési célú átvett pénzeszköz	0	0	2 007 948	Egyéb működési célú kiadások	1 896 459	2 439 459	2 396 814
9	Összesen:	29 207 622	33 067 069	35 359 140	Összesen:	27 640 738	35 516 768	32 754 512

11	Felhalmozási célú				Felhalmozási célú
12	Felhalmozási bevételek	0	0		Intézményi beruházások	300 000	300 000	111 990
13	Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek	0	71 770 135	71 770 135	Felújítások	40 257 811	109 802 946	51 705 724
14	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	16 500 000	16 500 000		Kormányzati beruházások	0	0
15					Lakástámogatás	0	0
16					Lakásépítés	0	0
17					Egyéb felhalmozási kiadások	0	0
18	Összesen:	16 500 000	88 270 135	71 770 135	Összesen:	40 557 811	110 102 946	51 817 714
19					Pénzforgalom nélküli kiadások
20					Működési célú tartalékok
21					Általános tartalék	14 825 523	12 612 446	12612446
22					Céltartalékok	0	0
23					Összesen:	14 825 523	12 612 446	12 612 446
24					Felhalmozási célú tartalékok
25					Fejlesztési céltartalék	0	0
26					KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY
27					Működési hiány	0	0
28					Felhalmozási hiány	0	0
29					Összesen:	0	0
30
31					FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK
32					Államháztartáson belüli megelőleg.visszafiz.	848 124	848 124	848124
33					Felhalmozási célú hiteltörlesztés	0	0
34	BEVÉTELEK ÖSSZESEN(Pénzforgalom nélküli és finanszírozási célú bevételek nélkül)	45 707 622	121 337 204	107 129 275	KIADÁSOK ÖSSZESEN	83 872 196	159 080 284	98 032 796
35					A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA
36					Működési hiány	0	0
37					Felhalmozási hiány	0	0
38	A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA
39	Belső forrásból
40	I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele	18 404 624	17 983 130	17 983 130
41	II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele	19 759 950	19 759 950	19 759 950
	III. Lekötött betét	0	0
42	Külső forrásból
43	Áht -on belüli megelőlegezés	0	0	993 191
44	Felhalmozási célú hitelfelvétel	0	0
45	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	83 872 196	159 080 284	145 865 546	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	83 872 196	159 080 284	98 032 796
46	Működési célú bevételek összesen	76 702 369	151 910 457	54 335 461	Működési célú kiadások összesen	43 314 385	48 977 338	33 602 636
47	Felhalmozási célú bevételek összesen	7 169 827	7 169 827	91 530 085	Felhalmozási célú kiadások összesen	40 557 811	110 102 946	51 817 714

4. melléklet a 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat felújítási előirányzatai célonként

	A	B	C	D	E
Ssz.	Felújítási cél megnevezése	Önként vállalt	Kötelező	Állami	Összesen	Módosított ei	Teljesítés
1	BM pályázat és MFP pályázat tervezői díjak	3 147 922			3 147 922		3 147 922
2	áfa	849 939			849 939		849 939
3	Zártkerti pályázat			15 559 015	15 559 015		15 559 015
4	áfa			4 200 935	4 200 935		4 200 935
5	BM pályázat - járda felújítás			12 992 126	12 992 126		12 992 126
6	áfa			3 507 874	3 507 874		3 507 874
7	Értéknövelő felújítás (Kavíz Kft.)					358 549	358 549
8	áfa					96 808	96 808
9	ÖSSZESEN	3 997 861	-	36 259 950	40 257 811	455 357	40 713 168

5. melléklet a 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervei beruházásai

	A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.
s.sz.	Beruházások	Önként vállalt	Kötelező feladat	Állami	Összesen	Módosított ei.	Teljesítés
1	Könyvtári eszközök, bútorok		219 000		219 000
2	áfa		81 000		81 000
3	Stihl HS-45 motoros sövényvágó				-		88181
4	áfa				-		23809
5	Beruházások összesen:	-	300 000	-	300 000	0	111990

6. melléklet a 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Létszám-előirányzat

Ssz.	A.	B.
1	Megnevezés	fő


2	Önkormányzat
3	Igazgatási tevékenység
4	Könyvtár
5	Falugondnoki szolgálat	1
6	Város-, és községgazdálkodási sz.
7	Közművelődési szakember	0,5
8	Összesen:	1,5
9	Mindösszesen:	1,5

7. melléklet a 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata

Sz.	A.	B.	C.	D.
1	Foglalkoztatás módja- programonként	fő	hónap	átlag fő/év
2	Önkormányzatnál			BxC/12
3	Hosszabb időtartamú	1	2	0,17
4	Hosszabb időtartamú	1	7	0,58
5	összesen:	2	9	0,75

8. melléklet a 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

EU támogatással megvalósuló programok, projektek, bevételei, kiadásai

A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.
Megnevezés	Megállapított támogatás	Tervezett	Kifizetés várható ez évben			Hozzájárulás önkormányzaton kívüli projekthez	Teljesítés
Megnevezés	Megállapított támogatás	Tervezett	működésre	felújításra	beruházásra	Hozzájárulás önkormányzaton kívüli projekthez	Teljesítés
Bevételek
TOP-5.3.1-16-SO1-2017-00007 pályázat
Összesen:	0	0	0	0	0	0

Kiadások	0	0		0		0
TOP-5.3.1-16-SO1-2017-00007 pályázat
Összesen:	0	0	0	0	0	0	0

9. melléklet a 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások , szociális ellátások

A.	B.	C.	D.	E.
Sorszám	Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés
	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek (BURSA)			300000
1	107060 Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások	4123000	4123000	3967000
2	104037 Szünidei gyermekétk.	78660	78660	3212
3	Összesen:	4201660	4123000	4267000

10. melléklet a 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

A.	B.	C.	D.	E.	F.
I. Saját bevételek	2022	2023	2024	2025	2026
Helyi adók	3647897	3000000	3000000	3000000	3000000
Osztalék, koncsessziós díjak	51979
Díjak, pótloékok, bírságok	0	1500	1500	1500	1500
Tárgyi eszközök, immateriális javask, vagyoni értékű jog értékestése és hasznosítása, vagyonhasznosításból származó bevétel	0
Részvények, részesedeések értékesítés	0
Vállalat értékesítéséből, privazitációból származó bev.	0
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0
Saját bevételek összesen:	3699876	3001500	3001500	3001500	3001500
Saját bevételek 50%-a	1849938	1500750	1500750	1500750	1500750



A.	B.	C.	D.	E.	F.
II. Adósságot keletkeztető ügyletek	2022	2023	2024	2025	2026
hitel előző években felvett
értékpapír
váltó
pénzügyi lízing
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.
Összesen:
Fizetési kötelezettség összesen:	0	0	0	0	0
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel	1849938	1500750	1500750	1500750	1500750


A.	B.	C.	D.	E.	F.
III. Az adósságot keletk. ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletk. ügyletek várható eü. összege
Fejlesztési célok megnevezése	Adósságot keletkeztető ügylet összege
Nincs tervezve fejlesztési hitel felvétele, csak tám.megel
Működési hitel felvétele, csak likvid hitel van tervezte
Összesen:

11. melléklet a 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Közvetett és közvetlen támogatások Ft-ban

	A.	B.	C.
Ssz:	Megnevezés	Ft/fő	fő
1	ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege
2	lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege
3	helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként
4	- kommunális adóból: bejelentett lakcímmel rendelkező magánszemély
5	helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege
6	egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege
7
8	Összesen:

12. melléklet a 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Egyéb működési kiadások megoszlása

Ssz.	A.	B.	C.	D.
1	Megnevezés

2	I. Támogatások, támogatásértékű kiadások működési	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés
3	ÁH-n belüli pénzeszközátadások
4	- Védőnői szolgálat Szentbalázs	690 592	690 592	666 486
5	- Iskolai gyermekétkeztetés Szentbalázs	50 000
6	- Tagdíj Kaposvári Belső Ellenőrzési Társulás	64 529	71 386	71 386
7	- Batéi Közös Önkormányzati Hivatalnak	450 000	450 000	450 000
8	- Kaposmenti Hull.gaz.Önk.Társulási tagdíj	5 000	11 825	11 825
9	- Idősek nappali ellátása Somogyjád, társulási tagdíj	20 000	212 804	212 804
10	- Zselici Magonc Óvoda	199 138	199 138	199 138
11	- Közponi költségv.szervnek (BURSA)	300 000	600 000	600 000
12	- Megelőlegezés visszafiz.
13	- TÖOSZ tagdíj		5 375	5 375
14	Zselici Lámpások	11 825	44 800	44 800
15	Összesen:	1 791 084	2 285 920	2 261 814

16	II. Egyéb működési kiadásokon belül Áh.-n kívülre átadott támogatások:
17	- TÖOSZ tagdíj	5375	5375
18	- S.M.Katasztrófavéd.		13 164
19	- NEFELA jégesőelhárítás tagjdíj		5 000	5 000
20	- Civil szervezetek támogatása	100 000	130 000	130 000
21	Összesen:	105 375	153 539	135 000

22	Mindösszesen:	1 896 459	2 439 459	2 396 814

13. melléklet a 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Cserénfa Község Önkormányzata maradványkimutatása

	A.	B.
Ssz.	Megnevezés	Önkormányzat
1	Alaptevékenység költségvetési bevételei	105 121 327
2	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	84 572 226
3	Alaptevékenység költségvetési egyenlege (1-2)	20 549 101
4	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	38 736 271
5	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	848124
6	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (4-5)	37 888 147
7	A) Alaptevékenység maradványa (3+6)	58 437 248
8	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei
9	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai
10	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (8-9)	0
11	Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei
12	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai
13	Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (11-12)	0
14	B) Vállalkozási tevékenység maradványa (10+13)	0
15	C) Összes maradvány (=A+B)	58 437 248
16	D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa
17	E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	58 437 248
18	F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,1)	0
19	G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)	0

14. melléklet a 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Cserénfa Községi Önkormányzat vagyonmérlege

A.	B.	C.	D.	E.
1	Mérleg sor	Megnevezés	Önkormányzat
2	Mérleg sor	Megnevezés	Előző időszak (2021. év)	Tárgy időszak (2022. év)
3	A/I/1	Vagyoni értékű jogok	0	0
4	A/I/2	Szellemi termékek	0
5	A/I/3	Immateriális javak értékhelyesbítése
6	A/I	Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)	0	0
7	A/II/1.1	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok forgalomképtelen	71 073 494	82 440 271
8	A/II/1.2	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok korlátozottan forgalomképes	22 543 109	21 766 710
9	A/II/1.3	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok egyéb (üzleti)	13 201 899	14 355 311
10	A/II/1	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok (A/II/1.1 +A/II/1.2 +A/II/1.3)	106 818 502	118 562 292
11	A/II/2.1	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek forgalomképtelen	0
12	A/II.2.2	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek korlátozottan forgalomképes	9 233 998	7 582 505
13	A/II.2.3	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek egyéb (üzleti)	5 381 893	6 120 001
14	A/II/2	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (A/II/2.1 +A/II/2.2 +A/II/2.3)	14 615 891	13 702 506
15	A/II/3	Tenyészállatok
16	A/II/4	Beruházások, felújítások	3 977 000	29 075 418
17	A/II/5	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
18	A/II	Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	125 411 393	132 264 798
19	A/III/1	Tartós részesedések	100 000	100 000
20	A/III/2	Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
21	A/III/3	Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
22	A/III	Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)
23	A/IV/1	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	89 148 629	75 627 007
24	A/IV/2	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése
25	A/IV	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2)	0	0
26	A)	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	218 637 022	237 067 223
27	B/I/1	Vásárolt készletek
28	B/I/2	Átsorolt, követelés fejében átvett készletek
29	B/I/3	Egyéb készletek
30	B/I/4	Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek
31	B/I/5	Növendék-, hízó és egyéb állatok
32	B/I	Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)	0	0
33	B/II/1	Nem tartós részesedések
34	B/II/2	Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
35	B/II	Értékpapírok (=B/II/1+B/II/2)	0	0
36	B)	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)	0	0
37	C/I	Hosszú lejáratú betétek	0	0
38	C/II	Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	62 545	161 850
39	C/III	Forintszámlák	38 102 029	58 993 919
40	C/IV	Devizaszámlák
41	C/V	Idegen pénzeszközök
42	C)	PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/V)	38 164 574	59 155 769
43	D/I	Költségvetési évben esedékes követelések	211 181	326 592
44	D/II	Költségvetési évet követően esedékes követelések	1 681 407	1 812 546
45	D/III	Követelés jellegű sajátos elszámolások	20 000	20 000
46	D)	KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	1 912 588	2 159 138
47	E)	EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	-366 705	-403 497
48	F/1	Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása
49	F/2	Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
50	F/3	Halasztott ráfordítások
51	F)	AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3)	0	0
52		ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	258 347 479	297 978 633
53
54	G/I	Nemzeti vagyon induláskori értéke	114 993 516	114 993 516
55	G/II	Nemzeti vagyon változásai	-6 400 883	-6 400 883
56	G/III	Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	4 559 464	4 559 464
57	G/IV	Felhalmozott eredmény	42 575 474	81 694 137
58	G/V	Eszközök értékhelyesbítésének forrása
59	G/VI	Mérleg szerinti eredmény	39 118 663	42 932 558
60	G)	SAJÁT TŐKE (=G/I+…+G/VI)	194 846 234	237 778 792
61	H/I	Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	47 670
62	H/II	Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	848 124	993 191
63	H/III	Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	441 494	0
64	H)	KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	1 337 288	993 191
65	I)	EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK
66	J)	KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK
67	K/1	Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása		738 521
68	K/2	Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	842 871	1 124 043
69	K/3	Halasztott eredményszemléletű bevételek	57 344 086	57 344 086
70	K)	PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)	58 186 957	59 206 650
71		FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J+K)	254 370 479	297 978 633

15. melléklet a 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

A 0-ra leírt, de használatban lévő, illetve használaton kívüli eszközök állománya

	A	C	D
1	Megnevezés	Használatban	Használaton kívül
2	A. Önkormányzat
3	I. Immateriális javak	822 830
4	II: Ingatlanok	33 000
5	II. Gépek , ber., felszerelések	7 853 293
6	III. Járművek	-
7	IV.Üzem.,kezelésre átadott eszk
8	Összesen:	8 709 123

16. melléklet a 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

	A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai	Ft-ban
Ssz.	A.	B.	C.	D.	E.	F.
1	Feladatok	Évek
2		2022.	2023.	2024.	2025.	2026.
3	hosszú lejáratra kapott kölcsönök
4	tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból
5	tartozások működési célú kötvénykibocsátásból
6	beruházási és fejlesztési hitelek
7	működési célú hosszú lejáratú hitelek
8	egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
9	Összesen:	0	0	0	0	0

17. melléklet a 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségek

	A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.
1	Vállalt kötelezettség, készfizető kezesség	Székhely	Ber. kezdete	Befejezés	Kezességválla- lás Ft	Döntés száma	Kezességváll. meg, száma	Lejárat
2

18. melléklet a 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Cserénfa Község Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és a részesedések alakulása

	Megnevezés	Önkormányzati részesedés könyv szerinti értéke
1	KAVÍZ (Somogyvíz)	100000
2
3	Összesen:	100000