Cserénfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelete

Cserénfa Község önkormányzatának 2023. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2024. 05. 17

Cserénfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelete

Cserénfa Község önkormányzatának 2023. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

2024.05.17.

Cserénfa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében foglalt felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a Cserénfa Községi Önkormányzat Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és annak szerveire (polgármester, bizottság) terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § (1) A Képviselő-testület Cserénfa Községi Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) 2023. évi összevont költségvetésének teljesítését 96.331.161,- Ft bevétellel és 79.019.757,- Ft kiadással jóváhagyja.

(2) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatok teljesítéséből:

a) működési kiadások: 35.971.957 Ft-ra teljesült ebből

aa) személyi jellegű kiadások 13.876.432 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok 1.622.368Ft

ac) dologi jellegű kiadások 13.966.937 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatása 3.598.000 Ft

ae) átadott pénzeszközök működésre 2.908.220 Ft

af) államháztartáson belüli megelőlegezés 993.191Ft

b) felhalmozási kiadások 42.054.609 Ft-ra teljesült, ebből

ba) beruházás 1.633.450 Ft

bb) felújítás 40.421.159 Ft

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzati bevételeit forrásonkénti, címenkénti teljesülését az 1. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási kiadásai előirányzatainak kiemelt előirányzatonként részletezett teljesülését a 2. mellékletében foglaltak szerint jóváhagyja.

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat éves pénzforgalmi mérlegét a 3. melléklet szerint jóváhagyja.

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat felújítási előirányzatok teljesülését célonként a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület a beruházási kiadások feladatonként teljesülését e rendelet 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat éves létszám-előirányzatának teljesülését e rendelet 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A Képviselő-testülete a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatának teljesülését a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A Képviselő-testület az Európai Uniós támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadásainak, bevételeinek teljesülését, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat e rendelet 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A képviselő-testület a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

Hitelműveletek

4. § A Képviselő-testület megállapítja, hogy az Önkormányzat 2023. évben a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 10. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet nem kötött, hitelállománnyal 2023. december 31-i állapot szerint az önkormányzat nem rendelkezett. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban Áht) 29/A §-a alapján jóváhagyott tervszámokhoz képest az adósságot keletkeztető ügyletek esetében változás nem következett be. A Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségek arányát 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

Támogatások

5. § (1) Az Önkormányzat által nyújtott közvetlen és közvetett támogatásokat a 11. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat által nyújtott pénzbeli támogatások összegéről a támogatottak – számlákkal – határidőben elszámoltak a felhasználás ellenőrzése megtörtént.

(3) A képviselő-testület a speciális támogatások előirányzatának teljesülését a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

Maradvány megállapítása, jóváhagyása

6. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetési maradványát a 13. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület utasítja a polgármestert, jegyzőt, hogy a maradványt érintő fizetési kötelezettség teljesítését, a fennmaradó összeg rendeltetésszerű felhasználását biztosítsa, a maradvány 2024. évi előirányzaton történő átvezetéséről gondoskodjon.

Az önkormányzat vagyona

7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. december 31-i állapot szerinti vagyonát a 14. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján állapítja meg forgalomképesség szerinti bontásban.

(2) A nullára leírt, de használatban lévő, és használaton kívüli eszközök állományát a 15. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzatnak nincs tulajdonában, külön jogszabály alapján érték nélkül nyilvántartott eszköz.

Többéves kihatással járó feladatok

8. § (1) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatokat a 16. melléklet szerint fogadja el.

(2) A mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségeket, ideértve a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos függő kötelezettségekeit a rendelet 17. melléklet tartalmazza.

9. § Az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és a részesedések alakulását a rendelet 18. melléklet tartalmazza.

Záró rendelkezések

10. § A Képviselő-testület utasítja a jegyzőt, hogy a beszámoló elfogadásáról, a maradvány jóváhagyott összegéről, a fizetési kötelezettségről az intézményeket, a rendelet elfogadását követően haladéktalanul, írásban értesítse.

11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 6/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

Bevételek kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok megosztásában forintban

A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.	I.	J.
Sor- szám	alszám	Bevételi jogcímek	Rovat száma	Kötelező	Önként	Államigazgatási	Összes előirányzat	Módosított ei.	Teljesítés
1	1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	12 449 372	-	-	12 449 372	13 125 480	13 125 480
2	a	1. ből: Zöldteürlet gazdálkodás		1 083 982			1 083 982	1 083 982	1 083 982
3	b	1- ből: közvilágításra		719 497			719 497	1 379 497	1 379 497
4	c	1- ből köztemetőre		126 338			126 338	126 338	126 338
5	d	1. ből: Közutakra		459 650			459 650	459 650	459 650
6	e	1- ből Egyéb kötelező feladatokra		8 338 327			8 338 327	8 338 327	8 338 327
7	f	1- ből Polgármester illetményének támogatása		1 721 578			1 721 578	1 721 578	1 721 578
8		1- ből Üdülühelyi feladatok		16 108			16 108	16 108	16 108
9	g	1- ből Kiegészítés					-
10	2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112				-
11	3	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	9 334 300	-	-	9 334 300	10 278 803	10 278 803
12	a	3-ból települési önk.szoc.feladatai		4 192 000			4 192 000	4 096 000	4 096 000
13	b	3-ból falugondnoki szolgálatra		5 142 300			5 142 300	6 182 803	6 182 803
14	c	3-ból szoc. ágazati pótlék		-			-
15		3-ból szünidei gyermek étk.					-
16	4	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000			2 270 000	2 829 965	2 829 965
17	5	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	760 000			760 000	640 080	640 080
18	6	Elszámolásból származó bevételek	B116	-			-
19	I.	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	24 813 672	-	-	24 813 672	26 874 328	26 874 328
20	1	Elvonások és befizetések bevételei	B12				-
21	2	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13				-
22	3	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14				-
23	4	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15				-
24	5	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	420 000			420 000	1 456 304	1 671 509
25	a	5 - ből Munkaügyi Központtól közfoglalkoztatásra					-		232 000
26	b	5 - ből szoc.ág.pótlék		420 000			420 000	1 456 304	1 439 509
27	c	5 - ből Megyei önkormányzat		-			-
28	d	5 - ből nyári díákmunka		-			-
29	II.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (1+…+5)	B1	25 233 672	-	-	25 233 672	28 330 632	28 545 837
30	1	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	-			-
31	2	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22				-
32	3	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23				-
33	4	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24				-
34	5	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	-	-	-	-	-	-
		5 - ből Megyei Önkormányzat
35	a	5 - ből Magyar Falu program támog.		-			-
		6 - ből TOP pályázat
		5 - ből BM					-
36	III.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (1+…+5)	B2		-	-	-	-	-
37	1	Magánszemélyek jövedelemadói	B311				-
38	2	Társaságok jövedelemadói	B312				-
39	IV.	Jövedelemadók (1+2)	B31	-	-	-	-
40	1	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32				-
41	2	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33				-
42	3	Vagyoni tipusú adók - kommunális adó	B34	400 000			400 000	400 000	365 000
43	4	Vagyoni tipusú adók - telek adó	B34		-		-	-
44	5	Értékesítési és forgalmi adók- iparűzési adó	B351	3 500 000	-		3 500 000	4 500 000	4 755 552
45	6	Értékesítési és forgalmi adók - idegenforgalmi adó	B352		-		-	-
46	7	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353				-	-
47	8	Gépjárműadók	B354				-
48	9	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355				-	300 000
49	V.	Termékek és szolgáltatások adói (1+…+9)	B35	3 900 000	-	-	3 900 000	5 200 000	5 120 552
50	1	Egyéb közhatalmi bevételek (a+b)	B36	10 000		-	10 000	10 000	24 263
51	a	1 ből - bírságok, pótlékok		10 000			10 000	10 000	24 263
52	b	1-ből: - igazgatási szolgáltati díjak					-	-
53	VI.	Közhatalmi bevételek összesen:	B3	3 910 000	-	-	3 910 000	5 210 000	5 144 815
54	1	Készletértékesítés ellenértéke	B401		-		-	-
55	2	Szolgáltatások ellenértéke	B402				-	-
56	3	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403				-	-
57	4	Tulajdonosi bevételek: kocessziós díj, osztalék, vagyonbérbeadás	B404		280 000	-	280 000	280 000	695 401
58	5	Ellátási díjak	B405				-	-
59	6	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406				-	-	197 130
60	7	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407				-	-
61	8	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	B408		1 000		1 000	1 000	10
62	9	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409				-	-
63	10	Biztosító által fizetett kártérítés	B410				-	-	69 991
64	11	Egyéb működési bevételek: közterület haszonbérlet,teleház bevételei, sírhelymegváltás	B411		1 000 000	-	1 000 000	1 816 881	2 200 550
65	VII.	Működési bevételek összesen (1+…+11)	B4	-	1 281 000	-	1 281 000	2 097 881	3 163 082
66	1	Immateriális javak értékesítése	B51				-
67	2	Ingatlanok értékesítése	B52				-
68	3	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53				-
69	4	Részesedések értékesítése	B54				-
70	5	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55				-
71	VIII.	Felhalmozási bevételek összesen (1+…+5)	B5	-	-	-	-
72	1	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61				-
73	2	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62				-
74	3	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63				-
75	4	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64				-
76	5	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (Egyesület)	B65				-
77	IX.	Működési célú átvett pénzeszközök (1+…+5)	B6	-	-	-	-
78	1	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71				-
79	2	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72				-
80	3	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73				-
81	4	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74				-
82	5	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75				-
83	X.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (1+…+5)	B7	-	-	-	-	-	-
84	XI.	Költségvetési bevételek összesen:	B1-B7	29 143 672	1 281 000	-	30 424 672	35 638 513	36 853 734
85	1	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111				-
86	2	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112				-
87	3	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113				-
88	XII.	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (1+…+3)	B811	-	-	-	-
89	1	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121				-
90	2	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122				-
91	3	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123				-
92	4	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124				-
93	XIII.	Belföldi értékpapírok bevételei (1+…+3)	B812	-	-	-	-
94	1	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131
95	a	- 1- ből önormányzat működési célú pénzmaradványa		14 260 625	-		14 260 625	13 542 104	16 382 639
96	b	- 1 ből Önkormányzat felhatalmozási célú pénzmaradványa		44 895 144			44 895 144	44 895 144	42 054 609
97	2	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132				-
98	XIV.	Maradvány igénybevétele összesen (1+2)	B813	59 155 769	-	-	59 155 769	58 437 248	58 437 248
99	1	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814				-		1 040 179
100	2	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815				-
101	3	Központi, irányító szervi támogatás	B816				-
102	4	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817	-			-
103	5	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818				-
104	6	Tulajdonosi kölcsönök bevételei	B819				-
105	XV.	Belföldi finanszírozás bevételei összesen (1+…+6)	B81	59 155 769	-	-	59 155 769	58 437 248	59 477 427
106	1	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821				-
107	2	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822				-
108	3	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823				-
109	4	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824				-
110	5	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825				-
111	XVI.	Külföldi finanszírozás bevételei összesen (1+…+5)	B82	-	-	-	-
112	1	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83				-
113	2	Váltóbevételek	B84				-
114	XVII.	Finanszírozási bevételek összesen:	B8	59 155 769	-	-	59 155 769	58 437 248	59 477 427
115	XVIII	Költségvetési bevételelek mindösszesen:		88 299 441	1 281 000	-	89 580 441	94 075 761	96 331 161

2. melléklet a 6/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat és költségvetési szervek költségvetési kiadásai, létszáma

	A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.	I.	J.	K.
	Megnevezés	feladatok vállalása			Össz:	Módosított ei.	Teljesítés
		kötelező	önként	állami
1	I.MŰKÖDÉSI KIADÁSOK- előirányzat csoport
2	1. Kiemelt előirányzatok
3	a) Személyi juttatások	13 297 118			13 297 118	13 885 852	13 876 432
4	b) Munkaadót terhelő járulékok	1 580 808			1 580 808	1 672 419	1 622 368
5	c) Dologi jellegű kiadások	18 440 000			18 440 000	22 648 690	13 966 937
6	d) Ellátottak pénzbeli jutattásai	3 582 000			3 582 000	3 652 000	3 598 000
7	e) Egyéb működéi célú kiadások	2 689 401	0		2 689 401	3 031 339	2 908 220
8	1. Összesen:	39 589 327	0	0	39 589 327	44 890 300	35 971 957

9	II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK- előirányzat csoport
10	1. Kiemelt előirányzatok
11	a)Intézményi beruházások		0		0	1 633 450	1 633 450
12	b) Felújítás	44 895 144			44 895 144	45 088 114	40 421 159
13	c) Lakástámogatás				0	0
14	d) Lakásépítés				0	0
15	e) Egyéb felhalmozási				0	0
16	össz:	44 895 144	0	0	44 895 144	46 721 564	42 054 609

17	III. Tartalékok
18	Áltatlános tartalék	4 108 887	0		4 108 887	1 470 706
19	Céltartalék				0
20	- működési célú				0
21	- felhalmozási célú				0
22	össz:	4 108 887	0		4 108 887	1 470 706	0

23	5. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai:	993 191	0	0	993 191	993 191	993 191
24	Visszafiz.köt.(előleg)	993 191	0	0	993 191	993 191	993 191
25	Kiadások mindösszesen:	89 586 549	0	0	89 586 549	94 075 761	79 019 757
26	Önkormányzat költségvetési kiadásai önkormányzati szakfeladatok szerinti bontásban, kiemelt előirányzatonként
27	Szakfeladatok	Személyi	Munkadói	Dologi	Ellátott	Átadott	Beruházás	Felújítás	visszafiz.	Tartalék	Összesen
28	I. önkormányzat
29	045160 - Utak, hidak üzemeltetése										0
30	011130 - Igazgatási tev.	5 358 000	565 053	7 228 937		2 308 220		9 979 794	993 191		26 433 195
31	013320 - 960302 Köztemető fenntartás			165 000							165 000
32	018010 - Önk.elszámolásai a központi költségvetéssel										0
33	018030 - Támogatási célú finansz.műveletek										0
34	041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	1 326 231	79 277				0				1 405 508
35	063020 - Vízműkezelés										0
36	062020- Településfejlesztési projektek										0
37	064010 - Közvilágítás			1 195 000		-					1 195 000
38	066020 - Községgazdálkodás	782 408	30 160	1 528 000			1 633 450	151 945			4 125 963
39	082044 - Könyvtári szolgáltatás	354 408	45 324								399 732
40	082092 - 910502 Közművelődés	1 840 818	186 497	2 195 000				30 289 420			34 511 735
41	082094 - Kulturális alapú gazdaságfejlesztés										0
42	104037 - Szünidei gyermekétk.				0						0
43	107055 - 889928 Falugondnoki szolgáltatás	4 214 567	716 057	1 655 000							6 585 624
44	107060 - Egyéb szoc. pénzbeni és természetbeni ellát.				3 598 000	600 000					4 198 000
45	Összesen működési kiadások:	13 876 432	1 622 368	13 966 937	3 598 000	2 908 220	1 633 450	40 421 159	993 191	0	79 019 757

3. melléklet a 6/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési mérlege

	A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.
	BEVÉTELEK				KIADÁSOK
	Megnevezés	előirányzat		teljesítés	Megnevezés	előirányzat		teljesítés
		eredeti	módosított	teljesítés		eredeti	módosított	teljesítés
1	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK				KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
2	Pénzforgalmi bevételek				Pénzforgalmi kiadások
3	Működési célú				Működési célú
4	Működési támogatás	24 829 780	26 874 328	26 874 328	Személyi jellegű kiadások	13 297 118	13 885 852	13 876 432
5	Működési célú támogatásértékű bevétel	420 000	1 456 304	1 671 509	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 580 808	1 672 419	1 622 368
6	Közhatalmi bevétel	3 910 000	5 210 000	5 144 815	Dologi kiadások	18 440 000	22 648 690	13 966 937
7	Működési bevétel	1 281 000	2 097 881	3 163 082	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 592 000	3 652 000	3 598 000
8	Működési célú átvett pénzeszköz	0	0		Egyéb működési célú kiadások	2 809 173	3 031 339	2 908 220
9	Összesen:	30 440 780	35 638 513	36 853 734	Összesen:	39 719 099	44 890 300	35 971 957

11	Felhalmozási célú				Felhalmozási célú
12	Felhalmozási bevételek	0	0		Intézményi beruházások		1 633 450	1 633 450
13	Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek	0			Felújítások	44 895 144	45 088 114	40 421 159
14	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz				Kormányzati beruházások	0	0
15					Lakástámogatás	0	0
16					Lakásépítés	0	0
17					Egyéb felhalmozási kiadások	0	0
18	Összesen:	0	0	0	Összesen:	44 895 144	46 721 564	42 054 609
19					Pénzforgalom nélküli kiadások
20					Működési célú tartalékok
21					Általános tartalék	3 989 115	1 470 706
22					Céltartalékok	0	0
23					Összesen:	3 989 115	1 470 706	0
24					Felhalmozási célú tartalékok
25					Fejlesztési céltartalék	0	0
26					KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY
27					Működési hiány	0	0
28					Felhalmozási hiány	0	0
29					Összesen:	0	0
30
31					FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK
32					Államháztartáson belüli megelőleg.visszafiz.	993 191	993 191	993191
33					Felhalmozási célú hiteltörlesztés	0	0
34	BEVÉTELEK ÖSSZESEN(Pénzforgalom nélküli és finanszírozási célú bevételek nélkül)	30 440 780	35 638 513	36 853 734	KIADÁSOK ÖSSZESEN	89 596 549	94 075 761	79 019 757
35					A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA
36					Működési hiány	0	0
37					Felhalmozási hiány	0	0
38	A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA
39	Belső forrásból
40	I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele	14 260 625	11 755 684	16 382 639
41	II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele	44 895 144	46 681 564	42 054 609
	III. Lekötött betét	0	0
42	Külső forrásból
43	Áht-on belüli megelőlegezés	0	0	1 040 179
44	Felhalmozási célú hitelfelvétel	0	0
45	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	89 596 549	94 075 761	96 331 161	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	89 596 549	94 075 761	79 019 757
46	Működési célú bevételek összesen	44 701 405	47 394 197	54 276 552	Működési célú kiadások összesen	44 701 405	47 354 197	36 965 148
47	Felhalmozási célú bevételek összesen	44 895 144	46 681 564	42 054 609	Felhalmozási célú kiadások összesen	44 895 144	46 721 564	42 054 609

4. melléklet a 6/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat felújítási előirányzatai célonként

Ssz.	Felújítási cél megnevezése	Önként vállalt	Kötelező	Állami	Összesen	Módosított ei	Teljesítés
1	TOP-PLUSZ -2.1.1Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése	22 682 293,00			22 682 293		22 682 293
2	áfa	6 124 220,00			6 124 220		6 124 220
3	Cserénfa Kossuth Lajos utca és Ady Endre utca árkainak jókar	7 248 375,00			7 248 375		7 248 375
4	áfa	1 957 061			1 957 061		1 957 061
5	Kultúrház térkő és egyéb munkái	1 153 302			1 153 302		1 153 302
6	áfa	311 394			311 394		311 394
7	Értéknövelő felújítás (Kavíz Kft.)					591 767	591 767
8	áfa					159 777	159 777
9	ÖSSZESEN	39 476 645	-	-	39 476 645	751 544	40 228 189

5. melléklet a 6/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervei beruházásai

s.sz.	Beruházások	Önként vállalt	Kötelező feladat	Állami	Összesen	Módosított ei.	Teljesítés
1	KAWA fűnyíró traktor				-	1 212 591	1 212 591
2	áfa				-	327 399	327 399
3	Xiaomi Redmi 12C DS telefon				-	42 094	42 094
4	áfa				-	11 366	11 366
5	AOC VA monitor, ASUS radeon, videokártya, microsoft Windows				-	31 496	31 496
6	áfa				-	8 504	8 504
7	Beruházások összesen:	-	-	-	-	1 633 450	1 633 450

6. melléklet a 6/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

Létszám-előirányzat

1	Megnevezés	fő


2	Önkormányzat
3	Igazgatási tevékenység
4	Könyvtár
5	Falugondnoki szolgálat	1
6	Város-, és községgazdálkodási sz.
7	Közművelődési szakember	0,5
8	Összesen:	1,5
9	Mindösszesen:	1,5

7. melléklet a 6/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

Közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata

1	Foglalkoztatás módja- programonként	fő	hónap	átlag fő/év
2	Önkormányzatnál			BxC/12
3	Hosszabb időtartamú	1	2,5	0,21
4	Hosszabb időtartamú	1	8,5	0,71
5	Hosszabb időtartamú	1	1	0,08
6	összesen:	3	12	1

8. melléklet a 6/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

EU támogatással megvalósuló programok, projektek, bevételei, kiadásai

Megnevezés	Megállapított támogatás	Tervezett	Kifizetés várható ez évben			Hozzájárulás önkormányzaton kívüli projekthez	Teljesítés
Megnevezés	Megállapított támogatás	Tervezett	működésre	felújításra	beruházásra	Hozzájárulás önkormányzaton kívüli projekthez	Teljesítés
Bevételek
TOP-PLUSZ-2.1.1-21-SO1-2022-00001	59 054 907				59 054 907
Összesen:	59 054 907	0	0	0	59 054 907	0

Kiadások	0	0		0		0
TOP-PLUSZ-2.1.1-21-SO1-2022-00001	52 934 082				52 934 082
Összesen:	52 934 082	0	0	0	52 934 082	0	0

9. melléklet a 6/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások , szociális ellátások

Sorszám	Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés
	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek (BURSA)	600000	600000	300000
1	107060 Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások	4192000	4192000	3967000
2	104037 Szünidei gyermekétk.	16108	16108	3212
3	Összesen:	4808108	4808108	4267000

10. melléklet a 6/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

A.	B.	C.	D.	E.	F.
I. Saját bevételek	2023	2024	2025	2026	2027
Helyi adók	3900000	3900000	3900000	3900000	3900000
Osztalék, koncsessziós díjak
Díjak, pótloékok, bírságok	10000	10000	10000	10000	10000
Tárgyi eszközök, immateriális javask, vagyoni értékű jog értékestése és hasznosítása, vagyonhasznosításból származó bevétel	280000
Részvények, részesedeések értékesítés	0
Vállalat értékesítéséből, privazitációból származó bev.	0
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0
Saját bevételek összesen:	4190000	3910000	3910000	3910000	3910000
Saját bevételek 50%-a	2095000	1955000	1955000	1955000	1955000



A.	B.	C.	D.	E.	F.
II. Adósságot keletkeztető ügyletek	2023	2024	2025	2026	2027
hitel előző években felvett
értékpapír
váltó
pénzügyi lízing
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.
Összesen:
Fizetési kötelezettség összesen:	0	0	0	0	0
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel	2095000	1955000	1955000	1955000	1955000
A.	B.	C.	D.	E.	F.
III. Az adósságot keletk. ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletk. ügyletek várható eü. összege
Fejlesztési célok megnevezése	Adósságot keletkeztető ügylet összege
Nincs tervezve fejlesztési hitel felvétele, csak tám.megel
Működési hitel felvétele, csak likvid hitel van tervezte
Összesen:

11. melléklet a 6/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

Közvetett és közvetlen támogatások

	A.	B.	C.
Ssz:	Megnevezés	Ft/fő	fő
1	ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege
2	lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege
3	helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként
4	- kommunális adóból: bejelentett lakcímmel rendelkező magánszemély
5	helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege
6	egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege
7	Összesen:

12. melléklet a 6/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

Egyéb működési kiadások megoszlása

Ssz.	A.	B.	C.	D.
1	Megnevezés
2	I. Támogatások, támogatásértékű kiadások működési	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés
3	ÁH-n belüli pénzeszközátadások
4	- Védőnői szolgálat Szentbalázs	150 162	150 162
5	- Szentbalázs Község Önkormányzat Orvosi eszköz	641 666	641 666	641 666
6	- Szentbalázs Község Önkormányzat - Rezsi	200 000	200 000	274 451
7	- Tagdíj Kaposvári Belső Ellenőrzési Társulás	71 386	71 386	77 115
8	- Batéi Közös Önkormányzati Hivatalnak	914 000	1 035 000	1 035 433
9	- Kaposmenti Hull.gaz.Önk.Társulási tagdíj	11 825	11 825	12 375
10	- Idősek nappali ellátása Somogyjád, társulási tagdíj	34 959	34 959	62 922
11	- Zselici Magonc Óvoda
12	- Közponi költségv.szervnek (BURSA)	600 000	600 000	600 000
13	Előző évi elszámolásból származó		101 166	101 166
14	Összesen:	2 623 998	2 846 164	2 805 128
15
16	II. Egyéb működési kiadásokon belül Áh.-n kívülre átadott támogatások:
17	- TÖOSZ tagdíj	5 375	5 375
18	- S.M.Katasztrófavéd.
19	- NEFELA jégesőelhárítás tagjdíj	5 000	5 000	5 000
20	- Zelici Lámpások tagdíj	44 800	44 800	32 467
21	- Civil szervezetek támogatása	130 000	130 000	65 625
22	Összesen:	185 175	185 175	103 092
23	Mindösszesen:	2 809 173	3 031 339	2 908 220

13. melléklet a 6/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

Cserénfa Község Önkormányzata maradványkimutatása

	A.	B.
Ssz.	Megnevezés	Önkormányzat
1	Alaptevékenység költségvetési bevételei	36 853 734
2	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	78 026 566
3	Alaptevékenység költségvetési egyenlege (1-2)	-41 172 832
4	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	59 477 427
5	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	993191
6	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (4-5)	58 484 236
7	A) Alaptevékenység maradványa (3+6)	17 311 404
8	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei
9	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai
10	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (8-9)	0
11	Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei
12	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai
13	Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (11-12)	0
14	B) Vállalkozási tevékenység maradványa (10+13)	0
15	C) Összes maradvány (=A+B)	17 311 404
16	D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa
17	E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	17 311 404
18	F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,1)	0
19	G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)	0

14. melléklet a 6/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

Cserénfa Községi Önkormányzat vagyonmérlege

A.	B.	C.	D.	E.
1	Mérleg sor	Megnevezés	Önkormányzat
2	Mérleg sor	Megnevezés	Előző időszak (2022. év)	Tárgy időszak (2023. év)
3	A/I/1	Vagyoni értékű jogok	0	0
4	A/I/2	Szellemi termékek		0
5	A/I/3	Immateriális javak értékhelyesbítése
6	A/I	Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)	0	0
7	A/II/1.1	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok forgalomképtelen	82 440 271	88 641 982
8	A/II/1.2	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok korlátozottan forgalomképes	21 766 710	67 853 502
9	A/II/1.3	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok egyéb (üzleti)	14 355 311	14 091 388
10	A/II/1	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok (A/II/1.1 +A/II/1.2 +A/II/1.3)	118 562 292	170 586 872
11	A/II/2.1	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek forgalomképtelen		0
12	A/II.2.2	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek korlátozottan forgalomképes	7 582 505	11 033 490
13	A/II.2.3	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek egyéb (üzleti)	6 120 001	6 475 797
14	A/II/2	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (A/II/2.1 +A/II/2.2 +A/II/2.3)	13 702 506	17 509 287
15	A/II/3	Tenyészállatok
16	A/II/4	Beruházások, felújítások	29 075 417	0
17	A/II/5	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
18	A/II	Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	132 264 798	188 096 159
19	A/III/1	Tartós részesedések	100 000
20	A/III/2	Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
21	A/III/3	Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
22	A/III	Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)
23	A/IV/1	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	75 627 007	5 343 538
24	A/IV/2	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése
25	A/IV	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2)	0	0
26	A)	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	237 067 222	193 439 697
27	B/I/1	Vásárolt készletek
28	B/I/2	Átsorolt, követelés fejében átvett készletek
29	B/I/3	Egyéb készletek
30	B/I/4	Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek
31	B/I/5	Növendék-, hízó és egyéb állatok
32	B/I	Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)	0	0
33	B/II/1	Nem tartós részesedések
34	B/II/2	Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
35	B/II	Értékpapírok (=B/II/1+B/II/2)	0	0
36	B)	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)	0	0
37	C/I	Hosszú lejáratú betétek	0	0
38	C/II	Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	161 850	81 835
39	C/III	Forintszámlák	58 993 919	17 956 631
40	C/IV	Devizaszámlák
41	C/V	Idegen pénzeszközök
42	C)	PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/V)	59 155 769	18 038 466
43	D/I	Költségvetési évben esedékes követelések	326 592	313 135
44	D/II	Költségvetési évet követően esedékes követelések	1 812 546	2 060 784
45	D/III	Követelés jellegű sajátos elszámolások	20 000	20 000
46	D)	KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	2 159 138	2 393 919
47	E)	EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	-403 497	-284 093
48	F/1	Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása
49	F/2	Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
50	F/3	Halasztott ráfordítások
51	F)	AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3)	0	0
52		ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	297 978 632	213 587 989
53
54	G/I	Nemzeti vagyon induláskori értéke	114 993 516	114 993 516
55	G/II	Nemzeti vagyon változásai	-6 400 883	-6 400 883
56	G/III	Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	4 559 464	4 559 464
57	G/IV	Felhalmozott eredmény	81 694 137	124 626 695
58	G/V	Eszközök értékhelyesbítésének forrása
59	G/VI	Mérleg szerinti eredmény	42 932 558	-34 665 002
60	G)	SAJÁT TŐKE (=G/I+…+G/VI)	237 778 792	203 113 790
61	H/I	Költségvetési évben esedékes kötelezettségek
62	H/II	Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	993 191	1 040 179
63	H/III	Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	0	0
64	H)	KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	993 191	1 040 179
65	I)	EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK
66	J)	KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK
67	K/1	Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása	738 521	747 062
68	K/2	Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	1 124 043	1 266 109
69	K/3	Halasztott eredményszemléletű bevételek	57 344 086	7 420 849
70	K)	PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)	59 206 650	9 434 020
71		FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J+K)	297 978 633	213 587 989

15. melléklet a 6/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

A 0-ra leírt, de használatban lévő, illetve használaton kívüli eszközök állománya

	A	C	D
1	Megnevezés	Használatban	Használaton kívül
2	A. Önkormányzat
3	I. Immateriális javak	1 114 243
4	II: Ingatlanok	33 000
5	II. Gépek , ber., felszerelések	6 445 085
6	III. Járművek	-
7	IV.Üzem.,kezelésre átadott eszk
8	Összesen:	7 592 328

16. melléklet a 6/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

Ssz.	A.	B.	C.	D.	E.	F.
1	Feladatok	Évek
2		2023.	2024	2025.	2026.	2027.
3	hosszú lejáratra kapott kölcsönök
4	tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból
5	tartozások működési célú kötvénykibocsátásból
6	beruházási és fejlesztési hitelek
7	működési célú hosszú lejáratú hitelek
8	egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
9	Összesen:	0	0	0	0	0

17. melléklet a 6/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

Mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségek

	A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.
1	Vállalt kötelezettség, készfizető kezesség	Székhely	Ber. kezdete	Befejezés	Kezességválla- lás Ft	Döntés száma	Kezességváll. meg, száma	Lejárat
2

18. melléklet a 6/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

Cserénfa Község Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és a részesedések alakulása

	Megnevezés	Önkormányzati részesedés könyv szerinti értéke
1	KAVÍZ (Somogyvíz)	0
2
3	Összesen:	0