Hajmás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete

Hajmás Község önkormányzatának 2024. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2025. 05. 16

Hajmás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete

Hajmás Község önkormányzatának 2024. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

2025.05.16.

[1] A rendelet célja, hogy Hajmás Község Önkormányzata eleget tegyen az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. §-ában foglalt kötelezettségének, mely szerint az önkormányzat a vagyonról és a költségvetés végrehajtásáról a számviteli jogszabályok szerinti éves költségvetési beszámolót, az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelő záró számadást készít.

[2] Hajmás Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében foglalt felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a Hajmás Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és annak szerveire (polgármester, bizottság) terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § (1) A Képviselő-testület Hajmás Község Önkormányzatának (a továbbiakban: Önkormányzat) 2024. évi összevont költségvetésének teljesítését 168.038.661,-Ft bevétellel és 151.651.343,-Ft kiadással hagyja jóvá.

(2) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatok teljesítéséből:

a) működési kiadások: 60.013.414 Ft-ra teljesültek , amelyből

aa) személyi jellegű kiadások: 34.343.701 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok: 3.616.695 Ft

ac) dologi jellegű kiadások 16.712.023 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatása 3.505.000 Ft

ae) átadott pénzeszközök működésre 617.130 Ft

af) államháztartáson belüli megelőlegezések 1.218.865 Ft

b) felhalmozási kiadások: 9.948.846Ft-ra teljesült, ebből

ba) beruházás 5.006.328 Ft

bb) felújítás 86.563.688 Ft.

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzati bevételeit forrásonkénti, címenkénti teljesülését az 1. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási kiadásai előirányzatainak kiemelt előirányzatonként részletezett teljesülését a 2. mellékletében foglaltak szerint jóváhagyja.

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat éves pénzforgalmi mérlegét a 3. melléklet szerint jóváhagyja.

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat felújítási előirányzatok teljesülését célonként a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület a beruházási kiadások feladatonként teljesülését e rendelet 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat éves létszám-előirányzatának teljesülését e rendelet 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A Képviselő-testülete a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatának teljesülését a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A Képviselő-testület az Európai Uniós támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadásainak, bevételeinek teljesülését, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat e rendelet 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A képviselő-testület a helyi önkormányzat által a lakosságnak jutatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

Hitelműveletek

4. § A képviselő-testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 10. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet nem kötött, hitelállománnyal 2024. december 31-i állapot szerint az önkormányzat nem rendelkezett. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (A továbbiakban: Áht.) 29/A §-a alapján jóváhagyott tervszámokhoz képest az adósságot keletkeztető ügyletek esetében változás nem következett be. A Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségek arányát a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

Támogatások

5. § (1) Az Önkormányzat által nyújtott közvetlen és közvetett támogatásokat a 11. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat által nyújtott pénzbeli támogatások összegéről a támogatottak – számlákkal – határidőben elszámoltak a felhasználás ellenőrzése megtörtént.

(3) A képviselő-testület a speciális támogatások előirányzatának teljesülését a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

Maradvány megállapítása, jóváhagyása

6. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetési maradványát a 13. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület utasítja a polgármestert, jegyzőt, hogy a maradványt érintő fizetési kötelezettség teljesítését, a fennmaradó összeg rendeltetésszerű felhasználását biztosítsa, a maradvány 2025. évi előirányzaton történő átvezetéséről gondoskodjon.

Az önkormányzat vagyona

7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. december 31-i állapot szerinti vagyonát a 14. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján állapítja meg forgalomképesség szerinti bontásban.

(2) A nullára leírt, de használatban lévő, és használaton kívüli eszközök állományát a 15. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzatnak nincs tulajdonában, külön jogszabály alapján érték nélkül nyilvántartott eszköz.

Többéves kihatással járó feladatok

8. § (1) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatokat a 16. melléklet szerint fogadja el.

(2) A mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségeket, ideértve a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos függő kötelezettségekeit a rendelet 17. melléklet tartalmazza.

9. § Az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és a részesedések alakulását a rendelet 18. melléklet tartalmazza.

Záró rendelkezések

10. § A Képviselő-testület utasítja a jegyzőt, hogy a beszámoló elfogadásáról, a maradvány jóváhagyott összegéről, a fizetési kötelezettségről az intézményeket, a rendelet elfogadását követően haladéktalanul, írásban értesítse.

11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 9/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Bevételek kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok megosztásban forintban

A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.	I.	J.
S.szám	Alszám	Megnevezése - rovat	Rovat száma	Önként ei.	Kötelező vállalt ei.	Államigazgatási ei.	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés
1	I.	Költségvetési bevételek
2	01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	0	14 686 520	-	14 686 520	13 666 520	13 666 520
3	a	1-ből: Zöldteürlet-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása			1 190 800		1 190 800	1 190 800	1 190 800
4	b	1-ből: Közvilágítás fenntartásának támogatása (alaptámogatás)			1 072 000		1 072 000	1 072 000	1 072 000
5	c	1-ből: Közvilágítás fenntartásának támogatása (üzemeltetési támogatás)			2 540 000		2 540 000	1 520 000	1 820 000
6	d	1-ből: Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása			829 515		829 515	829 515	529 515
7	e	1-ből: Közutak fenntartásának támogatása			808 500		808 500	808 500	808 500
8	f	1-ből: Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása			4 800 000		4 800 000	4 800 000	4 800 000
9	g	1-ből: A lakott külterületekke kapocsolatos feladatok támogatása			2 550		2 550	2 550	2 550
10	h	1-ből: Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás			3 443 155		3 443 155	3 443 155	3 443 155
11	02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112				-
12	03	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	0	6 047 200	0	6 047 200	6 443 271	6 443 271
13	a	3-ból: A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása			-		-
14	b	3-ból: Falugondnoki szolgáltatás támogatása			6 047 200		6 047 200	6 443 271	6 443 271
15	04	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132		120 840	-	120 840	217 740	217 740
16	a	4-ből: Szünidei étkeztetés támogatása			120 840		120 840	217 740	217 740
17	05	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04)	B113	0	6 168 040	0	6 168 040	6 661 011	6 661 011
18	06	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114		2 270 000		2 270 000	2 270 000	2 270 000
19	a	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása			417 460		417 460	569 648	569 648
20	07	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115				-	1 022 350	1 022 350
21	08	Elszámolásból származó bevételek	B116				-	13 224	13 224
22	09	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+…+08)	B11	0	23 542 020	-	23 542 020	24 202 753	24 202 753
23	10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
24	11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
25	12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
26	13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
27	14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	-	3 117 297	-	3 117 297	15 276 101	15 276 101
28	a	14-ből: Központi költségvetési szervtől (szociális ágazati pótlék)			393 240		393 240
29	b	14-ből: kuturális foglalkoztatott bértámogatás					-
30	c	14-ből: Nemzetgazdasági Minisztérium Közfoglalkoztatás támogatása Hosszabb idejű közfoglalkoztatás			2 724 057		2 724 057	14 875 901	14 875 901
31	d	14-ből: Nyári diákmunka támogatása						400 200	400 200
32	15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14)	B1	0	26 659 317	-	26 659 317	39 478 854	39 478 854
33	16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21				-
34	17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
35	18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
36	19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
37	20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
38	21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+…+20)	B2		-	-	-
39	22	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
40	23	Társaságok jövedelemadói	B312
41	24	Jövedelemadók (=22+23)	B31
42	25	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
43	26	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
44	27	Vagyoni tipusú adók	B34	300 000			300 000	300 000	325 000
45	28	Értékesítési és forgalmi adók	B351	12 000 000			12 000 000	12 000 000	14 417 583
46	29	Fogyasztási adók	B352				-
47	30	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353				-
48	31	Gépjárműadók	B354				-
49	32	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	2 000 000			2 000 000	2 580 250	3 173 250
50	33	Termékek és szolgáltatások adói (=28+…+32)	B35	14 000 000	-	-	14 000 000	14 580 250	17 590 833
51	34	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	13 000			13 000	13 000	14 915
52	35	Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34)	B3	14 313 000	-	-	14 313 000	14 893 250	17 930 748
53	36	Készletértékesítés ellenértéke	B401
54	37	Szolgáltatások ellenértéke	B402
55	38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
56	39	Tulajdonosi bevételek	B404		844 000		844 000	1 244 000	1 452 947
57	40	Ellátási díjak	B405				-
58	41	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406				-		9 682
59	42	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407				-
60	43	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081				-
61	44	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082				-		8 251
62	45	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44)	B408				-		8 251
63	46	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091				-
64	47	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092				-
65	48	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47)	B409				-
66	49	Biztosító által fizetett kártérítés	B410				-
67	50	Egyéb működési bevételek	B411		100 000		100 000	100 000	156 519
68	51	Működési bevételek (=36+…+42+45+48+...+50)	B4	-	944 000	-	944 000	1 344 000	1 627 399
69	52	Immateriális javak értékesítése	B51
70	53	Ingatlanok értékesítése	B52
71	54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53		2 500 000		2 500 000	2 500 000
72	55	Részesedések értékesítése	B54
73	56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
74	57	Felhalmozási bevételek (=52+…+56)	B5	-	2 500 000	-	2 500 000	2 500 000
75	58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
76	59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62
77	60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63
78	61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64
79	62	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
80	63	Működési célú átvett pénzeszközök (=58+…+62)	B6
81	64	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
82	65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
83	66	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73
84	67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74
85	68	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
86	69	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+…+68)	B7
87	70	Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69)	B1-B7
88	II.	Finanszírozási bevételek
89	01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111
90	02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
91	03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113
92	04	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811
93	05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
94	06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
95	07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
96	08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
97	09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812
98	10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	0	107 992 140	-	107 992 140	107 992 140	107 992 140
99	a	10-ből: Működési célú maradvány igénybevétele			16 462 793		16 462 793	16 639 273	16 639 273
100	b	10-ból: Felhalmozási célú maradvány igénybevétele			91 529 347		91 529 347	91 352 867	91 352 867
101	11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
102	12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	0	107 992 140	-	107 992 140	107 992 140	107 992 140
103	13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814					311 282	1 009 520
104	14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
105	15	Központi, irányító szervi támogatás	B816
106	16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
107	17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
108	18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191
109	19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192
110	20	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819
111	21	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81	0	107 992 140	-	107 992 140	108 303 422	109 001 660
112	22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
113	23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
114	24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
115	25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824
116	26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825
117	27	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82
118	28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
119	29	Váltóbevételek	B84
120	30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	0	107 992 140	-	107 992 140	108 303 422	109 001 660
121	31	Bevételek összesen.I és II.		14313000	138 095 457	-	152 408 457	166 519 526	168 038 661

2. melléklet a 9/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat és költségvetési szervek költségvetési kiadásai forintban

A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.	I.	J.	K.
S.szám	Megnevezés	Feladatok vállalása				Módosított ei.	Teljesítés
		Önként ei.	Kötelező ei.	Államigaz. Ei.	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés
1	I.MŰKÖDÉSI KIADÁSOK- előirányzat csoport
2	1. Kiemelt előirányzatok
3	a) Személyi juttatások		21 088 682		21 088 682	34 374 290	34343701
4	b) Munkaadót terhelő járulékok		2 664 726		2 664 726	3 689 504	3616695
5	c) Dologi jellegű kiadások		13 383 274		13 383 274	16 712 023	16712023
6	d) Ellátottak pénzbeli jutattásai		2 670 000		2 670 000	3 505 000	3505000
7	e) Egyéb működéi célú kiadások		976 096		976 096	976 096	617130
8	Összesen:	0	40 782 778	0	40 782 778	59 256 913	58 794 549
9	II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK- előirányzat csoport
10	1. Kiemelt előirányzatok
11	a) Intézményi beruházások		7 000 000		7 000 000	7 006 328	5006328
12	b) Felújítás		87 029 347		87 029 347	86 778 626	86563688
13	c) Lakástámogatás				0
14	d) Lakásépítés				0
15	e) Egyéb felhalmozási				0	67 913	67913
16	összesen: II.	0	94 029 347	0	94 029 347	93 852 867	91 637 929
17	III. Tartalékok
18	Áltatlános tartalék		16 657 610		16 657 610	11 879 599
19	Céltartalék				0
20	- működési célú				0
21	- felhalmozási célú				0
22	összesen	0	16 657 610	0	16 657 610	11 879 599
23	5. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai:
24	AHT-n belüli megelőlegezés visszafizetése		938 722		938 722	1 530 147	1218865
25	Kiadások mindösszesen:	0	152 408 457	0	152 408 457	166 519 526	151 651 343
26	Önkormányzat költségvetési kiadásai önkormányzati szakfeladatok szerinti bontásban, kiemelt előirányzatonként- cofogonként	Személyi	Munkadói	Dologi	Ellátott	Átadott	Beruházás	Felújítás	Egyéb felh. kiadások	Összesen
27	I. önkormányzat
28	011130 - Igazgatási tev.	12 242 552	1 563 946							13 806 498
29	013320 - Köztemető fenntartás			252 210						252 210
30	018010 - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel					1 218 865				1 218 865
31	018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek					554 260				554 260
32	041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	14 228 325	1 008 086	843 973						16 080 384
33	041237 - Közfoglalkoztatási mintaprogram									0
34	045160 - Utak, hidak üzemeltetése									0
35	062020 - Településfejlesztési projektek és támogatásuk									0
36	063020 - Vízműkezelés									0
37	064010 - Közvilágítás			3 020 540						3 020 540
38	066020 - Községgazdálkodás	1 036 200	138 196	5 966 144		32 870	3 990 000	86 563 688	67 913	97 795 011
39	072111 - Háziorvosi alapellátás									0
40	074031 - Család és nővédelmi egészségügyi gondozás									0
41	074040 - Fertőző megbetegedések megelőzése, járványügyi ellátás									0
42	081030 - Sportlétesítmény működtetése									0
43	082044 - Könyvtári szolgáltatás	300 000	35 100	168 605			996 328			1 500 033
44	082092 - Közművelődés	1 428 918	194 260	425 834						2 049 012
45	082094 - Közművelődés - kulturális alapú gazdaságfejlesztés	198 264	25 784							224 048
46	084031 - Civil szervezetek támogatása					30 000				30 000
47	091140 - Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai									0
48	104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés			1 445 500						1 445 500
49	107055 - Falugondnoki szolgálat	4 909 442	651 323	3 216 859			20 000			8 797 624
50	107060 - Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások			1 372 358	3 505 000					4 877 358
51	Áht-on belüli megelőlegezések visszafizetése									0
52	Önkormányzat kiadásai összesen:	34 343 701	3 616 695	16 712 023	3 505 000	1 835 995	5 006 328	86 563 688	67 913	151 651 343

3. melléklet a 9/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege

A	B.	C.	D.	E,	F.	G.	H.	I.
S.szám	BEVÉTELEK				KIADÁSOK
	Megnevezés	Előirányzat		Teljesítés	Megnevezés	Előirányzat		Teljesítés
		Eredeti	Módosított	Teljesítés		Eredeti	Módosított	Teljesítés
1	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK				KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
2	Pénzforgalmi bevételek				Pénzforgalmi kiadások
3	Működési célú				Működési célú
4	Önkormányzatok működési támogatásai	23 542 020	24 202 753	24 202 753	Személyi jellegű kiadások	21 088 682	34 374 290	34 343 701
5	Működési támogatások államháztartáson belül	3 117 297	15 276 101	15 276 101	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 664 726	3 689 504	3 616 695
6	Közhatalmi bevétel	14 313 000	14 893 250	17 930 748	Dologi kiadások	13 383 274	16 712 023	16 712 023
7	Működési bevétel	944 000	1 344 000	1 627 399	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 670 000	3 505 000	3 505 000
8	Működési célú átvett pénzeszköz				Egyéb működési célú kiadások	976 096	976 096	617 130
9	Összesen:	41 916 317	55 716 104	59 037 001	Összesen:	40 782 778	59 256 913	58 794 549
10	Felhalmozási célú				Felhalmozási célú
11	Felhalmozási bevételek	2 500 000	2 500 000		Beruházások	7 000 000	7 006 328	5 006 328
12	Felhalmozási támogatások államháztartáson belül	0			Felújítások	87 029 347	86 778 626	86 563 688
13	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz				Kormányzati beruházások	0
14					Lakástámogatás	0
15					Lakásépítés	0
16					Egyéb felhalmozási kiadások	0	67 913	67 913
17	Összesen:	2 500 000	2 500 000		Összesen:	94 029 347	93 852 867	91 637 929
18					Pénzforgalom nélküli kiadások
19					Működési célú tartalékok
20					Általános tartalék	16 657 610	11 879 599
21					Céltartalékok fejlesztési tartalék	0
22					Összesen:	16 657 610	11 879 599
23					Felhalmozási célú tartalékok
24					Fejlesztési céltartalék	0
25					KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY
26					Működési hiány	0
27					Felhalmozási hiány	0
28					Összesen:	0
29					FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK
30					AHT-n belüli megelőlegezés visszavizetése	938 722	1 530 147	1 218 865
31					Működési célú hiteltörlesztés	0
32					Felhalmozási célú hiteltörlesztés	0
33	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (Pénzforgalom nélküli és finanszírozási célú bevételek nélkül)	44 416 317	58 216 104	59 037 001	KIADÁSOK ÖSSZESEN	152 408 457	166 519 526	151 651 343
34					A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA
35					Működési hiány	0
36					Felhalmozási hiány	0
37	A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA
38	Belső forrásból
39	I. Működési célú maradvány igénybevétele	16 462 793	16 639 273	16 639 273
40	II. Felhalmozási célú maradvány igénybevétele	91 529 347	91 352 867	91 352 867
41	Külső forrásból
42	Hitel,kölcsönfelvétel
43	Áht-n belüli megelőlegezés		311 282	1 009 520
44	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	152 408 457	166 519 526	168 038 661	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	152 408 457	166 519 526	151 651 343
45	Működési célú bevételek összesen	58 379 110	72 666 659	76 685 794	Működési célú kiadások összesen	58 379 110	72 666 659	60 013 414
46	Felhalmozási célú bevételek összesen	94 029 347	93 852 867	91 352 867	Felhalmozási célú kiadások összesen	94 029 347	93 852 867	91 637 929

4. melléklet a 9/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat felújítási előirányzatai célonként

A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.
S.szám	Felújítási cél megnevezése	Önként vállalt ei.	Kötelező ei.	Államigazgatási ei.	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés
1	TOP_Plusz-1.2.1-SO1-2022-00032 pályázat (Közösségi tér és üzlethelyiség felújítása)		62 227 832		62 227 832	62 227 832	62 227 832
2	áfa		16 801 515		16 801 515	16 801 515	16 801 515
3	TOP_Plusz-1.2.1-SO1-2022-00032 pályázat (Közösségi tér és üzlethelyiség felújítása) önerő		6 299 213		2 811 476	2 915 415	2 915 415
4	áfa		1 700 787		759 099	759 099	544 161
5	Út felújítás (hrsz: 048, 04/2)					3 208 476	3 208 476
6						866 289	866 289
7	ÖSSZESEN	-	87 029 347	-	82 599 922	86 778 626	86 563 688

5. melléklet a 9/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervei beruházásai forintban projektenként

A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.
S.szám	Beruházások	Önként vállalt ei.	Kötelező feladat ei.	Államigazgatási ei.	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés
1	Hivatal kerítés építés		3 937 008		3 937 008	3 141 732	3 141 732
2	áfa		1 062 992		1 062 992	848 268	848 268
3	Ingatlan vásárlás		2 000 000		2 000 000	2 000 000
4	Fedélzeti egység (Falubusz)				-	20 000	20 000
5	Bútor (könyvtár)					784 510	784 510
6	áfa					211 818	211 818
7	Beruházások összesen:	-	7 000 000	-	7 000 000	7 006 328	5 006 328

6. melléklet a 9/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Létszám-előirányzat

A.	B.	C.
S.szám	Megnevezés	fő
1	Önkormányzat -cofogonként
2	Igazgatási tevékenység	1
3	Művelődési házak tev.	0,35
4	Könyvtár
6	Falugondnoki szolg.	1
7	Összesen:	2,35
8	Mindösszesen:	2,35

7. melléklet a 9/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata

A.	B.	C.	D.	E.
S.szám	Foglalkoztatás módja- programonként	fő	hónap	átlag fő/év
1	Önkormányzatnál			BxC/12
2	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	9	2	1,50
3	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	9	6	4,50
4	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	9	4	3,00
5	Összesen:	9	2	9,00

8. melléklet a 9/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

EU támogatással megvalósuló programok, projektek, bevételei, kiadásai forintban projektenként

A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.	I.
S.szám	Megnevezés	Megállapított támogatás 2024. évben	Tervezett 2022.	2024. évre			Hozzájárulás önkormányzaton kívüli projekthez	Teljesítés
S.szám	Megnevezés	Megállapított támogatás 2024. évben	Tervezett 2022.	működésre	felújításra	beruházásra	Hozzájárulás önkormányzaton kívüli projekthez	Teljesítés
1	Bevételek
2	TOP_Plusz-1.2.1-SO1-2022-00032 pályázat (Közösségi tér és üzlethelyiség elújítása Hajmáson)		90 300 000
3	Összesen:	-	90 300 000				0
4	Kiadások						0
5	TOP_Plusz-1.2.1-SO1-2022-00032 pályázat (Közösségi tér és üzlethelyiség elújítása Hajmáson)			111 000	82 488 923			82 599 923
6	Összesen:	0	0	111 000	82 488 923	-	-	82 599 923

9. melléklet a 9/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális ellátások

A.	B.	C.	D.	E.
S.szám	Megnevezés- cofog	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés
1	107060 Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások	2 670 000		3505000
2	Összesen:	2 670 000		3505000

10. melléklet a 9/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.
S.szám	I. Saját bevételek	2024. Eredeti ei.	2024.Módosított ei.	2024.Teljesítés	2025.	2026.	2027.
1	Helyi adók	14 300 000	14 880 250	17 915 833	14 300 000	14 500 000	14 500 000
2	Osztalék, koncessziós díjak
3	Díjak, pótloékok, bírságok	13 000	13 000	14 915	13 000	13 000	13 000
4	Tárgyi eszközök, immateriális javask, vagyoni értékű jog értékestése és hasznosítása, vagyonhasznosításból származó bevétel	2 512 000	2 512 000	1 452 947
5	Részvények, részesedeések értékesítés
6	Vállalat értékesítéséből, privazitációból származó bev.	-
7	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	-
8	Saját bevételek összesen:	16 825 000	17 405 250	19 383 695
9	Saját bevételek 50%-a	8 412 500	8 702 625	9 691 848
10	II. Adósságot keletkeztető ügyletek	2024.			2025.	2026.	2027.
11	hitel előző években felvett
12	értékpapír
13	váltó
14	pénzügyi lízing
15	adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével
16	legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,
17	külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.
18	Összesen:
19	Fizetési kötelezettség összesen:	0			0	0	0
20	Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel	8 412 500	8 702 625	9 691 848
21	III. Az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható összege
22	Fejlesztési célok megnevezése	Adósságot keletkeztető ügylet összege
23	Nincs tervezve fejlesztési hitel felvétele, csak támogatás megelőzésre
24	Működési hitel felvétele, csak likvid hitel van tervezte
25	Összesen:

11. melléklet a 9/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Közvetett és közvetlen támogatások

	A.	B.	C.
S.sz.	Megnevezés	Ft/fő	fő
1	ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege
2	lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege
3	helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként
4	- kommunális adóból: bejelentett lakcímmel rendelkező magánszemély
5	helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege
6	egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege- hulladékszállítás átvállalása
7	Összesen:	0	0

12. melléklet a 9/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Egyéb működési kiadások megoszlása

A.	B.	C.	D.	E.
1	Megnevezés
2	I. Támogatások, támogatásértékű kiadások működési	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés
3	ÁH-n belüli pénzeszközátadások- Szervezetenként
4	Szentbalázs Község Önkorm.(Hivatal)	416 374	416 374
5	Szentbalázs Község Önkorm.(Háziorvosi szolg.)	219 222	219 222	310 395
6	Szentbalázs Község Önkorm. Iskolai étkezéshez	100 000	100 000
7	Szociális Társulás Somogyjád	65 000	65 000	41 557
8	Kaposvár Környéki Belsőellenőrzési Önkorm.Társulás	90 000	90 000	96 412
9	Kaposvári Humán Gondnokság (fogászati ügyelet)	20 000	20 000	67 448
10	Kaposmenti Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás	14 500	14 500	15 665
	Pályázati támog.visszafiz.			33 783
11	Összesen:	925 096	925 096	565 260
12	II. Egyéb működési kiadásokon belül Áht.-n kívülre átadott támogatások: szervezetenként
13	Zselici Ezüsthárs Natúrpark Egyesület	30 000	30 000	30 000
14	NEFELA	5 000	5 000	5 000
15	Zselici Lámpások Vidékfejlesztési Egyesület	16 000	16 000	16 870
16	Összesen:	51 000	51 000	51 870
17	Mindösszesen:	976 096	976 096	617 130

13. melléklet a 9/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Hajmás Község Önkormányzat maradványkimutatása

A.	B.	C.
S.sz.	Megnevezés	Önkormányzat
1	Alaptevékenység költségvetési bevételei	59 037 001
2	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	150 432 478
3	Alaptevékenység költségvetési egyenlege (1-2)	-91 395 477
4	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	109 001 660
5	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	1 218 865
6	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (4-5)	107 782 795
7	A) Alaptevékenység maradványa (3+6)	16 387 318
8	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei
9	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai
10	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (8-9)	0
11	Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei
12	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai
13	Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (11-12)	0
14	B) Vállalkozási tevékenység maradványa (10+13)	0
15	C) Összes maradvány (=A+B)	16 387 318
16	D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	698 238
17	E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	15 689 080
18	F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,1)	0
19	G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)	0

14. melléklet a 9/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Hajmás Község Önkormányzat vagyonmérlege

A.	B.	C.	D.	E.
S.sz.	Mérleg sor	Megnevezés	Önkormányzat
S.sz.	Mérleg sor	Megnevezés	Előző időszak (2023. év)	Tárgy időszak (2024. év)
1	A/I/1	Vagyoni értékű jogok	69 674	45 454
2	A/I/2	Szellemi termékek
3	A/I/3	Immateriális javak értékhelyesbítése
4	A/I	Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)	69 674	45 454
5	A/II/1.1	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok forgalomképtelen	135 272 202	136 789 228
6	A/II/1.2	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok korlátozottan forgalomképes	3 926 274	2 895 364
7	A/II/1.3	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok egyéb (üzleti)	15 968 674	87 330 021
8	A/II/1	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok (A/II/1.1 +A/II/1.2 +A/II/1.3)	155 167 150	227 014 613
9	A/II/2.1	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek forgalomképtelen
10	A/II.2.2	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek korlátozottan forgalomképes	3 593 453	1 185 821
11	A/II.2.3	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek egyéb (üzleti)	449 069	419 669
12	A/II/2	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (A/II/2.1 +A/II/2.2 +A/II/2.3)	4 042 522	1 605 490
13	A/II/3	Tenyészállatok
14	A/II/4	Beruházások, felújítások	5 812 325
15	A/II/5	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
16	A/II	Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	165 021 997	228 620 103
17	A/III/1	Tartós részesedések	2 330 000	2 330 000
18	A/III/2	Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
19	A/III/3	Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
20	A/III	Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)	2 330 000	2 330 000
21	A/IV/1	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	5 452 147	5 279 485
22	A/IV/2	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése
23	A/IV	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2)	5 452 147	5 279 485
24	A)	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	172 873 818	236 275 042
25	B/I/1	Vásárolt készletek
26	B/I/2	Átsorolt, követelés fejében átvett készletek
27	B/I/3	Egyéb készletek
28	B/I/4	Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek
29	B/I/5	Növendék-, hízó és egyéb állatok
30	B/I	Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)
31	B/II/1	Nem tartós részesedések
32	B/II/2	Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
33	B/II	Értékpapírok (=B/II/1+B/II/2)
34	B)	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)
35	C/I	Hosszú lejáratú betétek
36	C/II	Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	196 520	172 000
37	C/III	Forintszámlák	109 020 867	16 381 158
38	C/IV	Devizaszámlák
39	C/V	Idegen pénzeszközök
40	C)	PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/V)	109 217 387	16 553 158
41	D/I	Költségvetési évben esedékes követelések	385 737	241 159
42	D/II	Költségvetési évet követően esedékes követelések	6 948 856	7 013 335
43	D/III	Követelés jellegű sajátos elszámolások	34 000	34 000
44	D)	KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	7 368 593	7 288 494
45	E)	EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	6 479 897	6 490 615
46	F/1	Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása
47	F/2	Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
48	F/3	Halasztott ráfordítások
49	F)	AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3)
50		ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	295 939 695	266 607 309
51
52	G/I	Nemzeti vagyon induláskori értéke	99 714 776	99 714 776
53	G/II	Nemzeti vagyon változásai	10 702 366	10 702 366
54	G/III	Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	4 285 000	4 285 000
55	G/IV	Felhalmozott eredmény	201 352 116	176 313 253
56	G/V	Eszközök értékhelyesbítésének forrása
57	G/VI	Mérleg szerinti eredmény	-25 038 863	-29 430 748
58	G)	SAJÁT TŐKE (=G/I+…+G/VI)	291 015 395	261 584 647
59	H/I	Költségvetési évben esedékes kötelezettségek
60	H/II	Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	907 583	698 238
61	H/III	Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	1 259 247	220 240
62	H)	KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	2 166 830	918 478
63	I)	EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK
64	J)	KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK
65	K/1	Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása
66	K/2	Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	2 757 470	4 104 184
67	K/3	Halasztott eredményszemléletű bevételek	0	0
68	K)	PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)	2 757 470	4 104 184
69		FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J+K)	295 939 695	266 607 309

15. melléklet a 9/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

A 0-ra leírt, de használatban lévő, illetve használaton kívüli eszközök állománya

S.sz.	A.	B.	C.	D.
1	Megnevezés		Használatban	Használaton kívül
2	A. Önkormányzat
3	I. Immateriális javak		97 900
4	II: Ingatlanok		181 800
5	II. Gépek , ber., felszerelések		25 241 605
6	III. Járművek
7	IV.Üzem.,kezelésre átadott eszk
8	Összesen:		25 521 305

16. melléklet a 9/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

	A.	B.	C.	D.	E .	F.
S.sz.	Feladatok	Évek
1		2024.	2025.	2026.	2027.	2028.
2	hosszú lejáratra kapott kölcsönök
3	tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból
4	tartozások működési célú kötvénykibocsátásból
5	beruházási és fejlesztési hitelek
6	működési célú hosszú lejáratú hitelek
7	egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
8	Összesen:	0	0	0	0	0

17. melléklet a 9/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségek

S.sz.	A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.
1	Vállalt kötelezettség, készfizető kezesség	Székhely	Ber. Kezdete	Befejezés	Kezességvállalás Ft	Döntés száma	Kezességváll. meg, száma	Lejárat
2

18. melléklet a 9/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Hajmás Község Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és a részesedések alakulása

Megnevezés	Önkormányzati részesedés könyv szerinti értéke	Önkormányzati részesedés mértéke	Önkormányzati kezességvállalás összege	Megjegyzés	2024. évben nyújtott önkormányzati működési célú támogatás
KÖZVIL	2330000
Összesen:	2330000