Hajmás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelete

Hajmás Község önkormányzatának 2025. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2026. 05. 20

Hajmás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelete

Hajmás Község önkormányzatának 2025. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

2026.05.20.

[1] A rendelet célja, hogy Hajmás Község Önkormányzata eleget tegyen az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. §-ában foglalt kötelezettségének, mely szerint az önkormányzat a vagyonról és a költségvetés végrehajtásáról a számviteli jogszabályok szerinti éves költségvetési beszámolót, az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelő záró számadást készít.

[2] Hajmás Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében foglalt felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a Hajmás Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és annak szerveire (polgármester, bizottság) terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § (1) A Képviselő-testület Hajmás Községi Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) 2025. évi összevont költségvetésének teljesítését 93.990.132,-Ft bevétellel és 68.354.750,-Ft kiadással hagyja jóvá.

(2) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatok teljesítéséből:

a) működési kiadások: 67.818.250 Ft-ra teljesültek, amelyből

aa) személyi jellegű kiadások 39.534.820 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok 4.271.264 Ft

ac) dologi jellegű kiadások 17.107.413 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatása 3.374.997 Ft

ae) átadott pénzeszközök működésre 2.831.518 Ft

af) államháztartáson belüli megelőlegezések 698.238 Ft

b) felhalmozási kiadások: 536.500 Ft-ra teljesült, ebből

ba) beruházás 536.500 Ft

bb) felújítás 0 Ft.

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzati bevételeit forrásonkénti, címenkénti teljesülését az 1. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási kiadásai előirányzatainak kiemelt előirányzatonként részletezett teljesülését a 2. mellékletében foglaltak szerint jóváhagyja.

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat éves pénzforgalmi mérlegét a 3. melléklet szerint jóváhagyja.

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat felújítási előirányzatok teljesülését célonként a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület a beruházási kiadások feladatonként teljesülését e rendelet 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat éves létszám-előirányzatának teljesülését e rendelet 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A Képviselő-testülete a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatának teljesülését a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A Képviselő-testület az Európai Uniós támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadásainak, bevételeinek teljesülését, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat e rendelet 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A képviselő-testület a helyi önkormányzat által a lakosságnak jutatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

Hitelműveletek

4. § A Képviselő-testület megállapítja, hogy az Önkormányzat 2025. évben a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 10. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet nem kötött, hitelállománnyal 2023. december 31-i állapot szerint az önkormányzat nem rendelkezett. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A §-a alapján jóváhagyott tervszámokhoz képest az adósságot keletkeztető ügyletek esetében változás nem következett be. A Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségek arányát 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

Támogatások

5. § (1) Az Önkormányzat által nyújtott közvetlen és közvetett támogatásokat a 11. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat által nyújtott pénzbeli támogatások összegéről a támogatottak – számlákkal – határidőben elszámoltak a felhasználás ellenőrzése megtörtént.

(3) A képviselő-testület a speciális támogatások előirányzatának teljesülését a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

Maradvány megállapítása, jóváhagyása

6. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi költségvetési maradványát a 13. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület utasítja a polgármestert, jegyzőt, hogy a maradványt érintő fizetési kötelezettség teljesítését, a fennmaradó összeg rendeltetésszerű felhasználását biztosítsa, a maradvány 2026. évi előirányzaton történő átvezetéséről gondoskodjon.

Az önkormányzat vagyona

7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. december 31-i állapot szerinti vagyonát a 14. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján állapítja meg forgalomképesség szerinti bontásban.

(2) A nullára leírt, de használatban lévő, és használaton kívüli eszközök állományát a 15. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzatnak nincs tulajdonában, külön jogszabály alapján érték nélkül nyilvántartott eszköz.

Többéves kihatással járó feladatok

8. § (1) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatokat a 16. melléklet szerint fogadja el.

(2) A mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségeket, ideértve a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos függő kötelezettségekeit a rendelet 17. melléklet tartalmazza.

9. § Az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és a részesedések alakulását a rendelet 18. melléklet tartalmazza.

Záró rendelkezések

10. § A Képviselő-testület utasítja a jegyzőt, hogy a beszámoló elfogadásáról, a maradvány jóváhagyott összegéről, a fizetési kötelezettségről az intézményeket, a rendelet elfogadását követően haladéktalanul, írásban értesítse.

11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 5/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Bevételek kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok megosztásban forintban HAJMÁS

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

S.szám

Alszám

Megnevezése - rovat

Rovat
száma

Önként ei.

Kötelező vállalt ei.

Államigazgatási ei.

Eredeti ei.

Módosított ei.

Teljesítés

1

I.

Költségvetési bevételek

2

01

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

0

19 317 288

-

19 317 288

20 975 206

20 975 206

3

a

1-ből: Zöldteürlet-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása

1 190 800

1 190 800

1 190 800

1 190 800

4

b

1-ből: Közvilágítás fenntartásának támogatása (alaptámogatás)

1 072 000

1 072 000

1 072 000

1 072 000

5

c

1-ből: Közvilágítás fenntartásának támogatása (üzemeltetési támogatás)

1 500 000

1 500 000

1 450 000

1 450 000

6

d

1-ből: Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása

829 515

829 515

829 515

829 515

7

e

1-ből: Közutak fenntartásának támogatása

808 500

808 500

808 500

808 500

8

f

1-ből: Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása

4 800 000

4 800 000

4 800 000

4 800 000

9

g

1-ből: A lakott külterületekke kapocsolatos feladatok támogatása

2 550

2 550

2 550

2 550

10

h

1-ből: Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás

9 113 923

9 113 923

10 821 841

10 821 841

11

02

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

-

12

03

Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B1131

0

6 696 060

0

6 696 060

6 644 869

6 644 869

13

a

3-ból: A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása

-

-

14

b

3-ból: Falugondnoki szolgáltatás támogatása

6 343 500

6 343 500

6 343 500

6 343 500

15

c

3-ból: Falugondnok szoc.ágazati pótlék

352 560

352 560

301 369

301 369

16

04

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B1132

139 080

-

139 080

174 990

174 990

17

a

4-ből: Szünidei étkeztetés támogatása

139 080

139 080

174 990

174 990

18

05

Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04)

B113

0

6 835 140

0

6 835 140

6 819 859

6 819 859

19

06

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 839 648

2 839 648

2 947 466

2 947 466

20

a

06-ból: Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

2 270 000

2 270 000

2 270 000

21

b

06-ból: Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása

569 648

569 648

677 466

677 466

22

07

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

B115

-

1 139 190

1 139 190

23

08

Elszámolásból származó bevételek

B116

4 845

4 845

4 845

4 845

24

09

Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+…+08)

B11

0

28 996 921

-

28 996 921

31 886 566

31 886 566

25

10

Elvonások és befizetések bevételei

B12

26

11

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

27

12

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

28

13

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

29

14

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

-

4 055 858

-

4 055 858

16 631 765

16 631 765

30

a

14-ből: Központi költségvetési szervtől (szociális ágazati pótlék)

-

31

b

14-ből: Nyári diákmunka

-

556 313

556 313

32

c

14-ből: Nemzetgazdasági Minisztérium Közfoglalkoztatás támogatása Hosszabb idejű közfoglalkoztatás

4 055 858

4 055 858

16 075 452

16 075 452

33

15

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14)

B1

0

33 052 779

-

33 052 779

48 518 331

48 518 331

34

16

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

-

35

17

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

36

18

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

37

19

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

38

20

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

9 694 788

9 694 788

39

21

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+…+20)

B2

-

-

-

9 694 788

9 694 788

40

22

Magánszemélyek jövedelemadói

B311

41

23

Társaságok jövedelemadói

B312

42

24

Jövedelemadók (=22+23)

B31

43

25

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

44

26

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

45

27

Vagyoni tipusú adók

B34

300 000

300 000

300 000

245 000

46

28

Értékesítési és forgalmi adók

B351

12 000 000

12 000 000

13 662 402

13 662 402

47

29

Fogyasztási adók

B352

-

48

30

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

-

49

31

Gépjárműadók

B354

-

50

32

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

2 800 000

2 800 000

3 149 000

3 149 000

51

33

Termékek és szolgáltatások adói (=28+…+32)

B35

14 800 000

-

-

14 800 000

16 811 402

16 811 402

52

34

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

15 000

15 000

15 000

13 261

53

35

Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34)

B3

15 115 000

-

-

15 115 000

17 126 402

17 069 663

54

36

Készletértékesítés ellenértéke

B401

55

37

Szolgáltatások ellenértéke

B402

56

38

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

B403

57

39

Tulajdonosi bevételek

B404

1 012 000

1 012 000

1 568 722

1 568 722

58

40

Ellátási díjak

B405

-

59

41

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

-

60

42

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

-

61

43

Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek

B4081

-

62

44

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

B4082

-

17

17

63

45

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44)

B408

-

17

17

64

46

Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei

B4091

-

65

47

Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B4092

-

66

48

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47)

B409

-

67

49

Biztosító által fizetett kártérítés

B410

-

68

50

Egyéb működési bevételek

B411

100 000

100 000

3 918

3 918

69

51

Működési bevételek (=36+…+42+45+48+...+50)

B4

-

1 112 000

-

1 112 000

1 572 657

1 572 657

70

52

Immateriális javak értékesítése

B51

71

53

Ingatlanok értékesítése

B52

72

54

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

2 500 000

2 500 000

73

55

Részesedések értékesítése

B54

74

56

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

75

57

Felhalmozási bevételek (=52+…+56)

B5

-

2 500 000

-

2 500 000

-

76

58

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B61

77

59

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól

B62

78

60

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

B63

79

61

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B64

80

62

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B65

81

63

Működési célú átvett pénzeszközök (=58+…+62)

B6

82

64

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B71

83

65

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól

B72

84

66

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

B73

85

67

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B74

86

68

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B75

87

69

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+…+68)

B7

88

70

Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69)

B1-B7

89

II.

Finanszírozási bevételek

90

01

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8111

91

02

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

92

03

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8113

93

04

Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)

B811

94

05

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

95

06

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

96

07

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

97

08

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

98

09

Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)

B812

99

10

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

0

16 387 318

-

16 387 318

16 387 318

16 387 318

100

a

10-ből: Működési célú maradvány igénybevétele

14 387 318

14 387 318

14 350 818

14 350 818

101

b

10-ból: Felhalmozási célú maradvány igénybevétele

2 000 000

2 000 000

2 036 500

2 036 500

102

11

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

B8132

103

12

Maradvány igénybevétele (=10+11)

B813

0

16 387 318

-

16 387 318

16 387 318

16 387 318

104

13

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

747 375

105

14

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

106

15

Központi, irányító szervi támogatás

B816

107

16

Lekötött bankbetétek megszüntetése

B817

108

17

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

B818

109

18

Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei

B8191

110

19

Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei

B8192

111

20

Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)

B819

112

21

Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)

B81

0

16 387 318

-

16 387 318

16 387 318

16 387 318

113

22

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

114

23

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

115

24

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

116

25

Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől

B824

117

26

Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől

B825

118

27

Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)

B82

119

28

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

120

29

Váltóbevételek

B84

121

30

Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)

B8

0

16 387 318

-

16 387 318

16 387 318

16 387 318

122

Bevételek összesen.I és II.

15115000

53 052 097

-

68 167 097

93 299 496

93 990 132

2. melléklet az 5/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat és költségvetési szervek költségvetési kiadásai forintban

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

S.szám

Megnevezés

Feladatok vállalása

Módosított ei.

Teljesítés

Önként EI

Kötelező ei.

Államigaz. ei.

Eredeti ei.

1

I.MŰKÖDÉSI KIADÁSOK- előirányzat csoport

2

1. Kiemelt előirányzatok

3

a) Személyi juttatások

27 990 429

27 990 429

41 724 066

39534820

4

b) Munkaadót terhelő járulékok

3 454 878

3 454 878

4 515 863

4271264

5

c) Dologi jellegű kiadások

14 564 737

14 564 737

17 107 433

17107413

6

d) Ellátottak pénzbeli jutattásai

3 500 000

3 500 000

3 374 997

3374997

7

e) Egyéb működéi célú kiadások

2 525 400

2 525 400

2 831 518

2831518

8

Összesen:

0

52 035 444

0

52 035 444

69 553 877

67 120 012

9

II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK- előirányzat csoport

10

1. Kiemelt előirányzatok

11

a) Intézményi beruházások

4 500 000

4 500 000

2 036 500

536500

12

b) Felújítás

0

9 694 788

13

c) Lakástámogatás

0

14

d) Lakásépítés

0

15

e) Egyéb felhalmozási

0

16

összesen: II.

0

4 500 000

0

4 500 000

11 731 288

536 500

17

III. Tartalékok

18

Áltatlános tartalék

10 933 415

10 933 415

11 316 093

19

Céltartalék

0

20

- működési célú

0

21

- felhalmozási célú

0

22

összesen

0

10 933 415

0

10 933 415

11 316 093

23

5. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai:

24

AHT-n belüli megelőlegezés visszafizetése

698 238

698 238

698 238

698238

25

Kiadások mindösszesen:

0

68 167 097

0

68 167 097

93 299 496

68 354 750

26

Önkormányzat költségvetési kiadásai önkormányzati szakfeladatok szerinti bontásban, kiemelt előirányzatonként- cofogonként

Személyi

Munkadói

Dologi

Ellátott

Átadott

Beruházás

Felújítás

Tartalék

Összesen

27

I. önkormányzat

28

011130 - Igazgatási tev.

17 234 545

2 273 220

996

19 508 761

29

013320 - Köztemető fenntartás

303 788

303 788

30

018010 - Önk.elszámolásai a központi költségvetéssel

68 400

68 400

31

018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek

2 728 118

2 728 118

32

041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

13 898 070

909 197

60 706

14 867 973

33

041237 - Közfoglalkoztatási mintaprogram

0

34

045160 - Utak, hidak üzemeltetése

0

35

062020 - Településfejlesztési projektek és támogatásuk

621 775

621 775

36

063020 - Vízműkezelés

0

37

064010 - Közvilágítás

2 782 268

2 782 268

38

066020 - Községgazdálkodás

1 940 677

243 574

4 142 222

372 540

6 699 013

39

072111 - Háziorvosi alapellátás

0

40

074031 - Család és nővédelmi egészségügyi gondozás

0

41

074040 - Fertőző megbetegedések megelőzése, járványügyi ellátás

0

42

081030 - Sportlétesítmény működtetése

0

43

082044 - Könyvtári szolgáltatás

300 000

35 100

189 908

525 008

44

082092 - Közművelődés

1 403 680

187 519

2 087 066

103 960

3 782 225

45

082094 - Közművelődés - kulturális alapú gazdaságfejlesztés

311 712

40 522

352 234

46

084031 - Civil szervezetek támogatása

35 000

35 000

47

091140 - Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai

0

48

104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

1 380 120

1 380 120

49

107055 - Falugondnoki szolgálat

4 446 136

582 132

4 126 365

60 000

9 214 633

50

107060 - Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások

1 412 199

3 374 997

4 787 196

51

Áht-on belüli megelőlegezések visszafizetése

698 238

698 238

52

Önkormányzat kiadásai összesen:

39 534 820

4 271 264

17 107 413

3 374 997

3 529 756

536 500

0

0

68 354 750

3. melléklet az 5/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege forintban

A

B.

C.

D.

E,

F.

G.

H.

I.

S.szám

BEVÉTELEK

KIADÁSOK

Megnevezés

Előirányzat

Teljesítés

Megnevezés

Előirányzat

Teljesítés

Eredeti

Módosított

Eredeti

Módosított

1

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

2

Pénzforgalmi bevételek

Pénzforgalmi kiadások

3

Működési célú

Működési célú

4

Önkormányzatok működési támogatásai

28 996 921

31 886 566

31 886 566

Személyi jellegű kiadások

27 990 429

41 724 066

39 534 820

5

Működési támogatások államháztartáson belül

4 055 858

16 631 765

16 631 765

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

3 454 878

4 515 863

4 271 264

6

Közhatalmi bevétel

15 115 000

17 126 402

17 069 663

Dologi kiadások

14 564 737

17 107 433

17 107 413

7

Működési bevétel

1 112 000

1 572 657

1 572 657

Ellátottak pénzbeli juttatásai

3 500 000

3 374 997

3 374 997

8

Működési célú átvett pénzeszköz

Egyéb működési célú kiadások

2 525 400

2 831 518

2 831 518

9

Összesen:

49 279 779

67 217 390

67 160 651

Összesen:

52 035 444

69 553 877

67 120 012

10

Felhalmozási célú

Felhalmozási célú

11

Felhalmozási bevételek

2 500 000

Beruházások

4 500 000

2 036 500

536 500

12

Felhalmozási támogatások államháztartáson belül

9 694 788

9 694 788

Felújítások

9 694 788

13

Felhalmozási célú átvett pénzeszköz

Kormányzati beruházások

0

14

Lakástámogatás

0

15

Lakásépítés

0

16

Egyéb felhalmozási kiadások

0

17

Összesen:

2 500 000

9 694 788

9 694 788

Összesen:

4 500 000

11 731 288

536 500

18

Pénzforgalom nélküli kiadások

19

Működési célú tartalékok

20

Általános tartalék

10 933 415

11 316 093

21

Céltartalékok fejlesztési tartalék

22

Összesen:

10 933 415

11 316 093

23

Felhalmozási célú tartalékok

24

Fejlesztési céltartalék

0

25

KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY

26

Működési hiány

0

27

Felhalmozási hiány

0

28

Összesen:

0

29

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK

30

AHT-n belüli megelőlegezés visszavizetése

698 238

698 238

698 238

31

Működési célú hiteltörlesztés

0

32

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

0

33

BEVÉTELEK ÖSSZESEN
(Pénzforgalom nélküli és finanszírozási célú bevételek nélkül)

51 779 779

76 912 178

76 855 439

KIADÁSOK ÖSSZESEN

68 167 097

93 299 496

68 354 750

34

A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA

35

Működési hiány

0

36

Felhalmozási hiány

0

37

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA

38

Belső forrásból

39

I. Működési célú maradvány igénybevétele

14 387 318

14 350 818

14 350 818

40

II. Felhalmozási célú maradvány igénybevétele

2 000 000

2 036 500

2 036 500

41

Külső forrásból

42

Hitel,kölcsönfelvétel

43

Áht-n belüli megelőlegezés

747 375

44

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

68 167 097

93 299 496

93 990 132

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

68 167 097

93 299 496

68 354 750

45

Működési célú bevételek összesen

63 667 097

81 568 208

82 258 844

Működési célú kiadások összesen

63 667 097

81 568 208

67 818 250

46

Felhalmozási célú bevételek összesen

4 500 000

11 731 288

11 731 288

Felhalmozási célú kiadások összesen

4 500 000

11 731 288

536 500

4. melléklet az 5/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat felújítási előirányzatai célonként forintban

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

S.szám

Felújítási cél megnevezése

Önként vállalt ei.

Kötelező ei.

Államigazgatási ei.

Eredeti ei.

Módosított ei.

Teljesítés

1

MFP-ÖTIFB/2025.

7 633 691

2

áfa

2 061 097

3

ÖSSZESEN

9 694 788

5. melléklet az 5/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervei beruházásai forintban projektenként

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

S.szám

Beruházások

Önként vállalt ei.

Kötelező feladat ei.

Államigazgatási ei.

Eredeti ei.

Módosított ei.

Teljesítés

1

Bútor (Kultúrház)

2 362 205

2 362 205

2

áfa

637 795

637 795

3

Ingatlan vásárlás

1 500 000

1 500 000

1 500 000

4

Tárgyieszközök

-

453 267

453 267

5

áfa

83 233

83 233

6

Beruházások összesen:

-

4 500 000

-

4 500 000

2 036 500

536 500

6. melléklet az 5/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Létszám-előirányzat

A.

B.

C.

S.szám

Megnevezés

fő

1

Önkormányzat -cofogonként

2

Igazgatási tevékenység

1

3

Művelődési házak tev.

0,35

4

Könyvtár

6

Falugondnoki szolg.

1

7

Összesen:

2,35

8

Mindösszesen:

2,35

7. melléklet az 5/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata

A.

B.

C.

D.

E.

S.szám

Foglalkoztatás módja- programonként

fő

hónap

átlag fő/év

1

Önkormányzatnál

BxC/12

2

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

9

2

1,50

3

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

9

7,5

5,63

4

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

8

2

1,33

5

Összesen:

9

2

8,46

8. melléklet az 5/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

EU támogatással megvalósuló programok, projektek, bevételei, kiadásai forintban projektenként

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

S.szám

Megnevezés

Megállapított támogatás 2025. évben

Tervezett 2025.

2025. évre

Hozzájárulás önkormányzaton kívüli projekthez

Teljesítés

működésre

felújításra

beruházásra

1

Bevételek

2

MFP-ÖTIFB/2025.

9 694 788

9694788

3

Összesen:

9 694 788

-

0

9694788

4

Kiadások

0

5

MFP-ÖTIFB/2025.

9 694 788

6

Összesen:

0

0

-

9 694 788

-

-

9. melléklet az 5/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális ellátások forintban

A.

B.

C.

D.

E.

S.szám

Megnevezés- cofog

Eredeti ei.

Módosított ei.

Teljesítés

1

107060 Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások

3 500 000

3 374 997

3 374 997

2

Összesen:

3 500 000

3 374 997

3 374 997

10. melléklet az 5/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

I. A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya forintban

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

S.szám

I. Saját bevételek

2025. Eredeti ei.

2025.Módosított ei.

2025.Teljesítés

2026.

2027.

2028.

1

Helyi adók

15 100 000

17 111 402

17 056 402

2

Osztalék, koncessziós díjak

3

Díjak, pótloékok, bírságok

15 000

15 000

13 261

4

Tárgyi eszközök, immateriális javask, vagyoni értékű jog értékestése és hasznosítása, vagyonhasznosításból származó bevétel

3 512 000

1 568 722

1 568 722

5

Részvények, részesedeések értékesítés

6

Vállalat értékesítéséből, privazitációból származó bev.

-

7

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

-

8

Saját bevételek összesen:

18 627 000

18 695 124

18 638 385

9

Saját bevételek 50%-a

9 313 500

9 347 562

9 319 193

10

II. Adósságot keletkeztető ügyletek

2025.

2026.

2027.

2028.

11

hitel előző években felvett

12

értékpapír

13

váltó

14

pénzügyi lízing

15

adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével

16

legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,

17

külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.

18

Összesen:

19

Fizetési kötelezettség összesen:

0

0

0

0

20

Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel

9 313 500

9 347 562

9 691 848

21

III. Az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható összege

22

Fejlesztési célok megnevezése

Adósságot keletkeztető ügylet összege

23

Nincs tervezve fejlesztési hitel felvétele, csak támogatás megelőzésre

24

Működési hitel felvétele, csak likvid hitel van tervezte

25

Összesen:

11. melléklet az 5/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Közvetett és közvetlen támogatások Ft-ban

A.

B.

C.

S.sz.

Megnevezés

Ft/fő

fő

1

ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege

2

lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege

3

helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként

4

- kommunális adóból: bejelentett lakcímmel rendelkező magánszemély

5

helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege

6

egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege- hulladékszállítás átvállalása

7

Összesen:

0

0

12. melléklet az 5/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Egyéb működési kiadások megoszlása forintban

A.

B.

C.

D.

E.

1

Megnevezés

2

I. Támogatások, támogatásértékű kiadások működési

Eredeti ei.

Módosított ei.

Teljesítés

3

ÁH-n belüli pénzeszközátadások- Szervezetenként

4

Szentbalázs Község Önkorm.Hivatal

1 750 000

1 750 000

1 750 000

5

Szentbalázs Község Önkorm.(Háziorvosi szolg.)

320 000

221 290

221 290

6

Szentbalázs Község Önkorm. Iskolai étkezéshez

100 000

-

7

Szociális Társulás Somogyjád

43 000

421 057

421 057

Ebből: szoc.étk.

112 986

112 986

társ.költségek

53 569

53 569

munkaszervezet

254 502

254 502

Főépítész

168 000

168 000

8

Kaposvár Környéki Belsőellenőrzési Önkorm.Társulás

105 000

115 986

115 986

9

Kaposvári Humán Gondnokság (fogászati ügyelet)

70 000

36 120

36 120

10

Kaposmenti Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás

16 000

15 665

15 665

Önk.előző évi elszámolása

68 400

68 400

68 400

11

Összesen:

2 472 400

2 796 518

2 796 518

12

II. Egyéb működési kiadásokon belül Áht.-n kívülre átadott támogatások: szervezetenként

13

Zselici Ezüsthárs Natúrpark Egyesület

30 000

30 000

30 000

14

NEFELA

5 000

5 000

5 000

15

Zselici Lámpások Vidékfejlesztési Egyesület

18 000

-

16

Összesen:

53 000

35 000

35 000

17

Mindösszesen:

2 525 400

2 831 518

2 831 518

13. melléklet az 5/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Hajmás Község Önkormányzat maradványkimutatása

A.

B.

C.

S.sz.

Megnevezés

Önkormányzat

1

Alaptevékenység költségvetési bevételei

76 855 439

2

Alaptevékenység költségvetési kiadásai

67 656 512

3

Alaptevékenység költségvetési egyenlege (1-2)

9 198 927

4

Alaptevékenység finanszírozási bevételei

17 134 693

5

Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

698 238

6

Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (4-5)

16 436 455

7

A) Alaptevékenység maradványa (3+6)

25 635 382

8

Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei

9

Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai

10

Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (8-9)

0

11

Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei

12

Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai

13

Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (11-12)

0

14

B) Vállalkozási tevékenység maradványa (10+13)

0

15

C) Összes maradvány (=A+B)

25 635 382

16

D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa

11 680 971

17

E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)

13 954 411

18

F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,1)

0

19

G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)

0

14. melléklet az 5/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Hajmás Község Önkormányzat vagyonmérlege

A.

B.

C.

D.

E.

S.sz.

Mérleg
sor

Megnevezés

Önkormányzat

Előző időszak (2024. év)

Tárgy időszak (2025. év)

1

A/I/1

Vagyoni értékű jogok

45 454

21 236

2

A/I/2

Szellemi termékek

3

A/I/3

Immateriális javak értékhelyesbítése

4

A/I

Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)

45 454

21 236

5

A/II/1.1

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok forgalomképtelen

136 789 228

131 824 778

6

A/II/1.2

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok korlátozottan forgalomképes

2 895 364

2 912 725

7

A/II/1.3

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok egyéb (üzleti)

87 330 021

85 702 678

8

A/II/1

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok (A/II/1.1 +A/II/1.2 +A/II/1.3)

227 014 613

220 440 181

9

A/II/2.1

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek forgalomképtelen

10

A/II.2.2

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek korlátozottan forgalomképes

1 185 821

53 644

11

A/II.2.3

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek egyéb (üzleti)

419 669

236 757

12

A/II/2

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (A/II/2.1 +A/II/2.2 +A/II/2.3)

1 605 490

290 401

13

A/II/3

Tenyészállatok

14

A/II/4

Beruházások, felújítások

15

A/II/5

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

16

A/II

Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)

228 620 103

220 730 582

17

A/III/1

Tartós részesedések

2 330 000

2 330 000

18

A/III/2

Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

19

A/III/3

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

20

A/III

Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)

2 330 000

2 330 000

21

A/IV/1

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

5 279 485

5 106 825

22

A/IV/2

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése

23

A/IV

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2)

5 279 485

5 106 825

24

A)

NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)

236 275 042

228 188 643

25

B/I/1

Vásárolt készletek

26

B/I/2

Átsorolt, követelés fejében átvett készletek

27

B/I/3

Egyéb készletek

28

B/I/4

Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek

29

B/I/5

Növendék-, hízó és egyéb állatok

30

B/I

Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)

31

B/II/1

Nem tartós részesedések

32

B/II/2

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

33

B/II

Értékpapírok (=B/II/1+B/II/2)

34

B)

NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)

35

C/I

Hosszú lejáratú betétek

36

C/II

Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

172 000

188 305

37

C/III

Forintszámlák

16 381 158

25 587 425

38

C/IV

Devizaszámlák

39

C/V

Idegen pénzeszközök

40

C)

PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/V)

16 553 158

25 775 730

41

D/I

Költségvetési évben esedékes követelések

241 159

713 407

42

D/II

Költségvetési évet követően esedékes követelések

7 013 335

6 986 505

43

D/III

Követelés jellegű sajátos elszámolások

34 000

55 000

44

D)

KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)

7 288 494

7 754 912

45

E)

EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

6 490 615

6 480 215

46

F/1

Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása

47

F/2

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

48

F/3

Halasztott ráfordítások

49

F)

AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3)

50

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)

266 607 309

268 199 500

51

52

G/I

Nemzeti vagyon induláskori értéke

99 714 776

99 714 776

53

G/II

Nemzeti vagyon változásai

10 702 366

10 702 366

54

G/III

Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

4 285 000

4 285 000

55

G/IV

Felhalmozott eredmény

176 313 253

146 882 505

56

G/V

Eszközök értékhelyesbítésének forrása

57

G/VI

Mérleg szerinti eredmény

-29 430 748

-7 369 517

58

G)

SAJÁT TŐKE (=G/I+…+G/VI)

261 584 647

254 215 130

59

H/I

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

60

H/II

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

698 238

747 375

61

H/III

Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

220 240

195 348

62

H)

KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)

918 478

942 723

63

I)

EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

64

J)

KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

65

K/1

Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása

66

K/2

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

4 104 184

3 346 859

67

K/3

Halasztott eredményszemléletű bevételek

0

9 694 788

68

K)

PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)

4 104 184

13 041 647

69

FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J+K)

266 607 309

268 199 500

15. melléklet az 5/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

A 0-ra leírt, de használatban lévő, illetve használaton kívüli eszközök állománya

S.sz.

A.

B.

C.

D.

1

Megnevezés

Használatban

Használaton kívül

2

A. Önkormányzat

3

I. Immateriális javak

97 900

4

II: Ingatlanok

181 800

5

II. Gépek , ber., felszerelések

37 427 155

6

III. Járművek

7

IV.Üzem.,kezelésre átadott eszk

8

Összesen:

37 706 855

16. melléklet az 5/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

A.

B.

C.

D.

E .

F.

S.sz.

Feladatok

Évek

1

2025.

2026.

2027.

2028.

2029.

2

hosszú lejáratra kapott kölcsönök

3

tartozások fejlesztési célú
kötvénykibocsátásból

4

tartozások működési célú
kötvénykibocsátásból

5

beruházási és fejlesztési hitelek

6

működési célú hosszú lejáratú hitelek

7

egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

8

Összesen:

0

0

0

0

0

17. melléklet az 5/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségek

S.sz.

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

1

Vállalt kötelezettség, készfizető kezesség

Székhely

Ber. Kezdete

Befejezés

Kezességvállalás Ft

Döntés száma

Kezességváll. meg, száma

Lejárat

2

18. melléklet az 5/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Hajmás Község Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és a részesedések alakulása

Megnevezés

Önkormányzati részesedés könyv szerinti értéke

Önkormányzati részesedés mértéke

Önkormányzati kezességvállalás összege

Megjegyzés

2025. évben nyújtott önkormányzati működési célú támogatás

KÖZVIL

2330000

Összesen:

2330000