Som Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 03. 02Som Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.03.02.
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Központi intézkedések miatt, helyi döntések, feladatváltozások következtében szükségessé vált az előirányzatok módosítása.
I. Központi intézkedések alapján történő módosítások
1. A Belügyminisztérium BMÖGF/1-102/2022 iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2022. évi szociális ágazati összevont pótlék előirányzatát 39.550 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Települési önkorm.szoc., gyermekjól.feladat.támogatása 39.550 Ft
Kiadás
Tartalék 39.550 Ft
1. A Belügyminisztérium BMÖGF/1-106/2022 iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2022. évi szociális ágazati összevont pótlék előirányzatát 39.551 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeget tartalékba helyezünk.
Bevétel
Települési önkorm.szoc., gyermekjól.feladat.támogatása 39.551 Ft
Kiadás
Tartalék 39.551 Ft
1. A Belügyminisztérium BMÖGF/1-112/2022 iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2022. évi szociális ágazati összevont pótlék előirányzatát 39.552 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeget tartalékba helyezünk.
Bevétel
Települési önkorm.szoc., gyermekjól.feladat.támogatása 39.552 Ft
Kiadás
Tartalék 39.552 Ft
1. A Belügyminisztérium BMÖGF/1-112/2022 iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2022. évi települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatok előirányzatát -48.735 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeget a tartalék terhére számoljuk el.
Bevétel
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési felad. -48.735 Ft
Kiadás
Tartalék 48.735 Ft
1. A Belügyminisztérium BMÖGF/1-106/2022 iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat a huszonötezer főnél nem nagyobb lakosságszámú települési önkormányzatok helyi iparűzési adó elszámolásából származó bevétel növekszik 1.825.478 Ft összeggel. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeget tartalékba helyezzük.
Bevétel
Elszámolásból származó bevételek 1.825.478 Ft
Kiadás
Tartalék 1.825.478 Ft
6./ Az állami végrehajtásról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet (a továbbiakban: Ávr.) módosított 4/C. számú melléklete szerint az önkormányzat 2022.december hónapban a 2023.évi nettó finanszírozás 4%-át, 1.228.191 Ft-ot kapott támogatásként, ezen összeggel a bevételi előirányzatot növelni szükséges és a tartalékba helyezhető.
Bevétel
Államháztartáson belüli megelőlegzések 1.228.191 Ft
Kiadás
Tartalék 1.228.191 Ft
II. Képviselő-testületi döntések alapján történő módosítások
1. Saját hatáskörű döntések
IV. Tájékoztatás a 3/2022. (II.25.) számú önkormányzati rendelet 5 § (2) bekezdés pontjában a polgármester hatáskörébe átruházott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról.
1. A Szépkorúak köszöntése személyi kiadásai növekedtek 19.000 Ft-tal a felmerülő tény költségek szerint.
Kiadás
Személyi juttatás /munkaadókat terhelő járulékok és szoc./ 19.000 Ft
Tartalék -19.000 Ft
1. A könyvtár dologi kiadásai nőttek a fizetendő közüzemi számlák kifizetése miatt 483.000 Ft-tal, a tartalék terhére.
Kiadás
Dologi kiadás /közüzemi díjak/ 380.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetes felsz.ÁFA/ 103.000 Ft
Tartalék -483.000 Ft
1. Az önkormányzat dologi kiadásai nőttek a fizetendő közüzemi számlák kifizetése miatt 220.000 Ft-tal, a tartalék terhére.
Kiadás
Dologi kiadás /közüzemi díjak/ 172.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetes felsz.ÁFA/ 48.000 Ft
Tartalék -220.000 Ft
1. Az orvosi rendelő dologi kiadásai nőttek a fizetendő közüzemi számlák kifizetése miatt 584.000 Ft-tal, a tartalék terhére.
Kiadás
Dologi kiadás /közüzemi díjak/ 460.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetes felsz.ÁFA/ 124.000 Ft
Tartalék -584.000 Ft
1. Az ingatlangazdálkodás dologi kiadásai nőttek a fizetendő közüzemi számlák kifizetése miatt 17.000 Ft-tal, a tartalék terhére.
Kiadás
Dologi kiadás /közüzemi díjak/ 17.000 Ft
Tartalék -17.000 Ft
1. Az orvosi rendelő dologi kiadásai nőttek a felmerülő tény költségek miatt 46.000 Ft-tal, a tartalék terhére.
Kiadás
Dologi kiadás /egyéb dologi kiadás/ 46.000 Ft
Tartalék -46.000 Ft
1. A karácsonyi ünnepség dologi kiadása emelkedett a karácsonyi meghívó és üdvözlőlap készítése miatt 16.000 Ft-tal, a tartalék terhére.
Kiadás
Dologi kiadás /egyéb szolgáltatás/ 15.000 Ft
Dologi kiadás /egyéb dologi kiadás/ 1.000 Ft
Tartalék -16.000 Ft
1. Az önkormányzat dologi kiadása emelkedett az elektronikus aláírás és az éves kötelező orvosi vizsgálat miatt 60.000 Ft-tal, a tartalék terhére.
Kiadás
Dologi kiadás /informatikai szolgáltatás/ 32.000 Ft
Dologi kiadás /szakmai tevékenységet segítő szolg./ 28.000 Ft
Tartalék -60.000 Ft
1. A települési támogatások kiadásain technikai átcsoportosítás történt 30.000 Ft értékben.
Kiadás
Ellátottak juttatása /egyéb nem intézményi ellátások/ 30.000 Ft
Dologi kiadás /egyéb szolgáltatás/ -30.000 Ft
1. Az önkormányzat dologi kiadása emelkedett a levél feladások miatt 1.000 Ft értékben, a tartalék terhére.
Kiadás
Dologi kiadás /egyéb szolgáltatás/ 1.000 Ft
Tartalék -1.000 Ft
1. A karácsonyi ünnepség személyi kiadása emelkedett élelmiszer vásárlás miatt 96.000 Ft értékben, a tartalékot csökkentve.
Kiadás
Személyi juttatás /egyéb külső személyi juttatások/ 96.000 Ft
Tartalék -96.000 Ft
1. A Ságvári Bóbita Óvoda és Bölcsőde működési költségei növekedtek, ezért az önkormányzat 233.000 Ft-tal több pénzt adott át az intézménynek.
Kiadás
Egyéb működési kiadás /egyéb m.célú tám.államh.b./ 233.000 Ft
Tartalék -233.000 Ft
1. A művelődéi ház személyi kiadása emelkedett a bér könyvelés miatt 1.000 Ft-tal, a tartalék terhére.
Kiadás
Személyi kiadás /törvény szerinti illetmények/ 1.000 Ft
Tartalék -1.000 Ft
1. A falugondnoki szolgálat dologi kiadása nőtt 41.000 Ft-tal üzemeltetési anyagok beszerzése miatt.
Kiadás
Dologi kiadás /üzemeltetési anyagok beszerzése/ 41.000 Ft
Tartalék -41.000 Ft
1. Az ingatlangazdálkodás dologi kiadása nőtt 49.000 Ft-tal az év során felmerülő tény költségek miatt.
Kiadás
Dologi kiadás /közvetített szolgáltatások/ 8.000 Ft
Dologi kiadás /közüzemi díjak/ 30.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetes felsz.ÁFA/ 11.000 Ft
Tartalék -49.000 Ft
1. A könyvtár dologi kiadása nőtt 13.000 Ft-tal az év során felmerülő közüzemi díjak miatt.
Kiadás
Dologi kiadás /közüzemi díjak/ 10.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetes felsz.ÁFA/ 3.000 Ft
Tartalék -13.000 Ft
1. A közvilágítás dologi kiadása nőtt 26.000 Ft-tal az év során felmerülő tény költségek miatt.
Kiadás
Dologi kiadás /közüzemi díjak/ 20.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetes felsz.ÁFA/ 6.000 Ft
Tartalék -26.000 Ft
1. Az ingatlangazdálkodás dologi kiadása nőtt 172.000 Ft-tal az év során felmerülő közüzemi díjak miatt.
Kiadás
Dologi kiadás /közvetített szolgáltatás/ 55.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetes felsz.ÁFA/ 15.000 Ft
Dologi kiadás /közüzemi díjak/ 80.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetes felsz.ÁFA/ 22.000 Ft
Tartalék -172.000 Ft
1. Az önkormányzat dologi kiadása nőtt 4.000 Ft-tal a tartalék terhére, az év során felmerülő tény költségek miatt.
Kiadás
Dologi kiadás /egyéb szolgáltatások/ 4.000 Ft
Tartalék -4.000 Ft
1. Segélyezés, szociális feladatok ellátása kiadási előirányzatén belül 214.000 Ft átcsoportosítás szükséges az év végi krízis támogatások kifizetésére.
Kiadás
Segélyezés, szoc.feladatok ell.(lakásfenntartási tám.) -96.000 Ft
Segélyezés, szoc.feladatok ell.(krízis települési tám.) 96.000 Ft
Segélyezés, szoc.feladatok ell.(eseti települési tám.) -98.000 Ft
Segélyezés, szoc.feladatok ell.(krízis települési tám.) 98.000 Ft
Segélyezés, szoc.feladatok ell.(temetési támogatás) -20.000 Ft
Segélyezés, szoc.feladatok ell.( krízis települési tám.) 20.000 Ft