Som Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 28Som Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.05.28.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
Központi intézkedések miatt, helyi döntések, feladatváltozások következtében szükségessé vált az előirányzatok módosítása.
I. Központi intézkedések alapján történő módosítások
1. A Belügyminisztérium BMÖGF/61-55/2024 iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2025. évi települési önkormányzatok működési támogatása előirányzatát 3.694.924 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Települési önkormányzatok működési támogatása 3.695.924 Ft
Kiadás
Tartalék 3.695.924 Ft
1. A Belügyminisztérium ÖGF/4-5/2025-KTM iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2025. évi szociális ágazati összevont pótlék előirányzatát 46.331 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Települési önkorm.szoc., gyermekjól.feladat.támogatása 46.331 Ft
Kiadás
Tartalék 46.331 Ft
1. A Belügyminisztérium BMÖGF/4-11/2024 iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2025. évi szociális ágazati összevont pótlék előirányzatát 46.330 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Települési önkorm.szoc., gyermekjól.feladat.támogatása 46.330 Ft
Kiadás
Tartalék 46.330 Ft
1. A Belügyminisztérium ÖGF/4-15/2025-KTM iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2025. évi szociális ágazati összevont pótlék előirányzatát 46.331 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Települési önkorm.szoc., gyermekjól.feladat.támogatása 46.331 Ft
Kiadás
Tartalék 46.331 Ft
1. A Belügyminisztérium ÖGF/4-23/2025-KTM iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2025. évi szociális ágazati összevont pótlék előirányzatát 46.330 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Települési önkorm.szoc., gyermekjól.feladat.támogatása 46.330 Ft
Kiadás
Tartalék 46.330 Ft
1. Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 71. § (4) és (4a) bekezdései alapján a polgármester tiszteletdíja, költségtérítése a nemzetgazdasági átlagkereset mértékétől függ, melynek felülvizsgálata és módosítása szükséges 2025. július 1-jétől kezdődően. Előbbiek okán az előirányzat módosítása szükséges, melyre a polgármesteri illetmény várható többlettámogatása nyújt fedezetet.
Bevétel
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások 446.000 Ft
Kiadás
Választott tisztségviselők juttatásai 394.000 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.ho.adó 52.000 Ft
II. Képviselő-testületi döntések alapján történő módosítások
1. Saját hatáskörű döntések
1. A Belvízrendezés Somban fejlesztési kiadása nő a beruházás során felmerülő egyéb kiadások miatt 460.000 Ft értékben, a tartalék terhére.
Kiadás
Fejlesztési kiadás //ingatlanok beszerzése, létesítése/ 363.000 Ft
Fejlesztési kiadás /beruházási célú előzetes felsz.ÁFA/ 97.000 Ft
Tartalék - 460.000 Ft
1. A közutak, hidak, járdák, parkolók dologi kiadása az Örömhegyi utca kátyúzási feladatainak elvégzése miatt nő 1.000.000 Ft összegben, a tartalék terhére.
Kiadás
Dologi kiadás /egyéb szolgáltatások/ 788.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felsz.ÁFA/ 212.000 Ft
Tartalék - 1.000.000 Ft
1. A Vízrendezés dologi kiadása a vízelvezető szegély kialakítás miatt nő 500.000 Ft összegben, a tartalék terhére.
Kiadás
Dologi kiadás /egyéb szolgáltatások/ 394.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felsz.ÁFA/ 106.000 Ft
Tartalék - 500.000 Ft
1. Az egyéb bevétel előirányzata nő az áramdíj számlák visszatérítése miatt 2.500.000 Ft összegben, a tartalék javára.
Bevétel
Egyéb bevétel 2.500.000 Ft
Kiadás
Tartalék 2.500.000 Ft
1. A közvilágítás dologi kiadása nő felmerülő tény költségek miatt 1.500.000 Ft összegben, a tartalék terhére.
Kiadás
Dologi kiadás /villamosenergia szolgáltatás díja/ 1.182.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felsz.ÁFA/ 318.000 Ft
Tartalék - 1.500.000 Ft
1. Az elnyert helyi humán fejlesztések Nagyberény, Ságvár, Nyim, Som és Bedegkér településeken TOP_PLUSZ-3.1.3-23-S01-2024-00004 miatt az előirányzat között 9.627.000 Ft módosítás történik az alábbi bontásban:
Kiadás
Személyi kiadás /egyéb külső személyi juttatás/ 1.230.000 Ft
Személyi kiadás /munkaadókat terhelő járulékok és szocho/ 150.000 Ft
Dologi kiadás /egyéb szolgáltatások/ 1.541.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felsz.ÁFA/ 416.000 Ft
Fejlesztési kiadás /egyéb tárgyi eszköz beszerzése/ 4.953.000 Ft
Fejlesztési kiadás /beruházási célú előzetes felsz.ÁFA/ 1.337.000 Ft
Bevétel
Egyéb felhalmozási célú tám. bevételei államh. belülről 9.627.000 Ft
1. A vízrendezés dologi kiadása a csapadékvíz áteresz tisztítás és az árkok területrendezése miatt nő 800.000 Ft összegben, a tartalék terhére.
Kiadás
Dologi kiadás /egyéb szolgáltatások/ 630.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felsz.ÁFA/ 170.000 Ft
Tartalék - 800.000 Ft
1. A Szent Imre Plébánia Som Egyházközösség 300.000 Ft támogatásban részesül a templomtorony felújítása folytán, a tartalék terhére.
Kiadás
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 300.000 Ft
Tartalék - 300.000 Ft
1. Az orvosi rendelő dologi kiadása nő az épület energetikai vizsgálata miatt 150.000 Ft összegben, a tartalék terhére.
Kiadás
Dologi kiadás /szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások/ 150.000 Ft
Tartalék - 150.000 Ft
1. A 020/1.hrsz fejlesztési kiadásai között előirányzat átcsoportosítás történik 350.000 Ft összegben.
Kiadás
Fejlesztési kiadás /egyéb tárgyi eszközök beszerzése/ 350.000 Ft
Fejlesztési kiadás /ingatlanok beszerzése, létesítése/ - 350.000 Ft
IV. Tájékoztatás 2/2025. (II.28.) számú önkormányzati rendelet 5 § (2) bekezdés pontjában a polgármester hatáskörébe átruházott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról.
1. A víziközmű dologi kiadása nőtt, az aktuális karbantartások megrendelései folytán 4.514.000 Ft értékben, a céltartalék és a tartalék terhére.
Kiadás
Dologi kiadás /üzemeltetési anyagok/ 3.554.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felsz.ÁFA/ 960.000 Ft
Céltartalék - 1.147.000 Ft
Tartalék -3.367.000 Ft
1. A rendezvénysátor beszerzése miatt a fejlesztési kiadás nőtt 513.000 Ft értékben, a tartalék terhére.
Kiadás
Fejlesztési kiadás /egyéb tárgyi eszköz beszerzése, létesítése/ 404.000 Ft
Fejlesztési kiadás /beruházási célú előzetes felsz.ÁFA/ 109.000 Ft
Tartalék - 513.000 Ft
1. Az 020/1.hrsz dologi kiadása nőtt a beruházás során elhasznált üzemanyag és kiszállítási díj miatt 115.000 Ft összegben az egyéb községi kiadások dologi kiadásairól.
Kiadás
Dologi kiadás /üzemeltetési anyagok/ 50.000 Ft
Dologi kiadás /egyéb szolgáltatások/ 40.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felsz.ÁFA/ 25.000 Ft
Dologi kiadás /üzemeltetési anyagok/ - 115.000 Ft
1. A posta üzemeltetése személyi és dologi kiadása nőtt a felmerülő tény költség miatt 14.000 Ft-tal az egyéb községi kiadások dologi kiadásairól.
Kiadás
Személyi kiadás /munkaadókat terhelő járulékok és szocho/ 5.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felsz.ÁFA/ 9.000 Ft
Dologi kiadás /üzemeltetési anyagok/ - 14.000 Ft
1. A Belvízrendezés Somban kiadásain előirányzat átcsoportosítás történt 501.000 Ft értékben, mely összeg átvezetésre kerül az önkormányzat dologi kiadásairól.
Kiadás
Fejlesztési kiadás / ingatlanok beszerzése, létesítése/ 492.000 Ft
Fejlesztési kiadás /beruházási célú előzetes felsz.ÁFA/ 9.000 Ft
Dologi kiadás /egyéb szolgáltatások/ - 492.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felsz.ÁFA/ - 9.000 Ft
1. A DRV visszautalás kerekítés miatt előirányzat emelés történt 2.000 Ft értékben, a tartalék terhére.
Kiadás
Dologi kiadás /egyéb dologi kiadás/ 2.000 Ft
Tartalék -2.000 Ft
1. A karácsonyi ünnepség dologi kiadása nőtt 36.000 Ft értékben, mely összeget a falunap kiadásairól átcsoportjuk.
Kiadás
Dologi kiadás /üzemeltetési anyagok/ 10.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felsz.ÁFA/ 26.000 Ft
Dologi kiadás /üzemeltetési anyagok/ -10.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felsz.ÁFA/ -26.000 Ft
1. Ady Endre u. 32. dologi kiadása változik 13.000 Ft értékben a kéményseprés szolgáltatása miatt, mely összeget az egyéb községi kiadásairól átcsoportosítjuk.
Kiadás
Dologi kiadás /egyéb szolgáltatások/ 10.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felsz.ÁFA/ 3.000 Ft
Dologi kiadás /üzemeltetési anyagok/ -13.000 Ft
1. A vízrendezés dologi kiadása az árkok tisztítása, tereprendezés miatt nőtt 16.000 Ft összegben, ez egyéb községi kiadás dologi kiadás terhére.
Kiadás
Dologi kiadás /egyéb szolgáltatások/ 12.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felsz.ÁFA/ 4.000 Ft
Dologi kiadás /üzemeltetési agyagok beszerzése/ - 16.000 Ft
1. Az anyák napi műsor miatt a részletező dologi kiadása nőtt 85.000 Ft összegben, ez az egyéb községi kiadás dologi kiadás terhére.
Kiadás
Dologi kiadás /egyéb szolgáltatások/ 85.000 Ft
Dologi kiadás /üzemeltetési agyagok beszerzése/ - 85.000 Ft
1. A kisértékű tárgyi eszközök beszerzésének előirányzata STIHL benzinmotoros lombfúvó vásárlás miatt nőtt 138.000 Ft összegben, a tartalék terhére.
Kiadás
Fejlesztési kiadás /egyéb tárgyi eszköz beszerzése/ 109.000 Ft
Fejlesztési kiadás /beruházási célú előzetes felsz.ÁFA/ 29.000 Ft
Tartalék
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
Az önkormányzat 2025. évi költségvetésének bevételeinek és kiadásainak, valamint a kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatok módosítását határozza meg a vonatkozó jogszabályok és egyéb intézkedések alapján.
A 2. §-hoz
Az önkormányzat 2025. évi költségvetési rendeleteinek alábbi mellékleteit módosítja a vonatkozó jogszabályok és egyéb intézkedések alapján:
a bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban,
a működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatása önkormányzati szinten,
a bevételek és kiadások önkormányzati, közös hivatali megoszlása, és az éves (tervezett) létszám előirányzat és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban.
A 3. §-hoz
Hatályba léptető rendelkezés.