Som Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 09. 24Som Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.09.24.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján a képviselő-testület a - (2) A helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teheti a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást. -
és - (3) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi előirányzatai és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetben a helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak.
- bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások költségvetési kiadási előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
Központi intézkedések miatt, helyi döntések, feladatváltozások következtében szükségessé vált az előirányzatok módosítása.
I. Központi intézkedések alapján történő módosítások
1. A Belügyminisztérium ÖGF/4-36/2025-KTM iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2025. évi települési önkormányzatok működési támogatása előirányzatát 760.000 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Települési önkormányzatok működési támogatása 760.000 Ft
Kiadás
Tartalék 760.000 Ft
1. A Belügyminisztérium ÖGF/4-36/2025 iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2025. évi a települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak előirányzatát 67.032 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeg a dologi kiadással szembe könyvelendő.
Bevétel
Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása - 67.032 Ft
Kiadás
Dologi kiadás/vásárolt élelmezés/ - 52.781 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felszámított áfa/ - 14.251 Ft
1. A Belügyminisztérium ÖGF/4-42/2025-KTM iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2025. évi települési önkormányzatok működési támogatása előirányzatát 2.171.952 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeg a működési célú költségvetési támogatásból került átkönyvelésre.
Bevétel
Települési önkormányzatok működési támogatása 2.171.952 Ft
Települési önkormányzatok működési támogatása -327.343 Ft
Működési célú költségvetési tám. és kiegészítő tám. -2.171.952 Ft
Kiadás
Tartalék - 327.343 Ft
1. A Belügyminisztérium ÖGF/4-27/2025-KTM iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2025. évi szociális ágazati összevont pótlék előirányzatát 46.330 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Települési önkorm.szoc., gyermekjól.feladat.támogatása 46.330 Ft
Kiadás
Tartalék 46.330 Ft
1. A Belügyminisztérium BMÖGF/4-30/2025-KTM iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2025. évi szociális ágazati összevont pótlék előirányzatát 46.330 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Települési önkorm.szoc., gyermekjól.feladat.támogatása 46.330 Ft
Kiadás
Tartalék 46.330 Ft
1. A Belügyminisztérium ÖGF/4-36/2025-KTM iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2025. évi szociális ágazati összevont pótlék előirányzatát 46.330 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Települési önkorm.szoc., gyermekjól.feladat.támogatása 46.330 Ft
Kiadás
Tartalék 46.330 Ft
1. A Belügyminisztérium ÖGF/4-42/2025-KTM iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2025. évi szociális ágazati összevont pótlék előirányzatát 46.328 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Települési önkorm.szoc., gyermekjól.feladat.támogatása 46.328 Ft
Kiadás
Tartalék 46.328 Ft
1. Som Község Önkormányzata Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi LV. törvény (a továbbiakban: Kvtv.) 3. mellékletének 2.2.1. pontjában szabályozott települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó támogatása jogcímen támogatásban részesült, 986.790 Ft összegben, 37 m3 keménylombos tűzifa vásárlására.
Bevétel
Működési célú költségvetési és kiegészítő támogatások 986.790 Ft
Kiadás
Dologi kiadás /üzemeltetési anyagok beszerzése/ 851.000 Ft
Dologi kiadás /egyéb szolgáltatások/ 222.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetes felsz.áfa/ 289.710 Ft
Ellátottak juttatásai (krízis támogatás) - 375.920 Ft
1. A rendszeres gyermekvédelmi kedvezményhez kapcsolódó – a Gyvt. 19. § (1)-(1a) bekezdése alapján a megállapítható, a Gyvt. 20/A-20/B. §-a szerinti – ellátásokat Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi LV. törvény XV. fejezet 26. cím 5. alcím 1. jogcímcsoport 7. jogcím Pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások központi kezelésű előirányzat terhére folyósítják és a könyvekben az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Áhsz.) 15. melléklete szerinti egységes rovatrend K42. Családi támogatások rovatán nem kerülnek elszámolásra, az önkormányzathoz beérkezett, továbbutalandó összeget költségvetési bevételként, valamint annak jogosult részére történő kiutalását költségvetési kiadásként nem lehet elszámolni. A továbbadási célú pénzeszközt az Áhsz. 48. § (10) bekezdés b) pontja alapján a 3672. Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása könyvviteli számlán javasolják kimutatni. Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülők számára augusztus hónapban 83.500 Ft összegben pénzbeli támogatásban részesültünk, mely összeget kiosztottunk 13 fő /gyermek/ részére, mely összeggel az előirányzatot módosítani kell az alábbiak szerint.
Bevétel
Továbbadási célból folyósított támogatás 83.500 Ft
Kiadás
Továbbadási célból folyósított támogatás - 83.500 Ft
1. A Bethlen Gábor Alapkezelő pályázata kapcsán kerül sor a 2025.évi testvértelepülési találkozó lebonyolításra 1.223.000 Ft összegben, így az előirányzatok a következőképp változtak:
Bevétel
Egyéb működési célú tám. bevételei államh. belülről 1.100.000 Ft
Kiadás
Személyi kiadás / munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottaknak fizetett juttatások / 250.000 Ft
Személyi kiadás / egyéb külső személyi juttatások / 370.000 Ft
Személyi kiadás / munkaadókat terhelő járulékok és szocho/ 123.000 Ft
Dologi kiadás /egyéb szolgáltatások/ 480.000 Ft
Tartalék - 123.000 Ft
II. Képviselő-testületi döntések alapján történő módosítások
1. Saját hatáskörű döntések
IV. Tájékoztatás 2/2025. (II.28.) számú önkormányzati rendelet 5 § (2) bekezdés pontjában a polgármester hatáskörébe átruházott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról.
1. A Belvízrendezés Somban fejlesztési kiadásán technikai átcsoportosítás történt a felmerülő tény költségek miatt 1.000 Ft értékben.
Kiadás
Fejlesztési kiadás /beruházási célú előzetes felsz.áfa/ 1.000 Ft
Fejlesztési kiadás /ingatlanok beszerzése, létesítése/ - 1.000 Ft
1. Az önkormányzat dologi kiadásain költség átcsoportosítás történt HÉSZ módosítás miatt 50.000 Ft értékben.
Kiadás
Dologi kiadás /szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások/ 50.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felsz.áfa/ - 50.000 Ft
1. Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi LXXIV. törvény 2. melléklet II. rész 62. pontja szerinti önkormányzati szolidaritási hozzájárulást teljesítő helyi önkormányzat a tárgyévi befolyó és a tárgyévet megelőző évben befolyt helyi iparűzési I. negyedév adóbevétele közötti többletnek a tárgyévi és a tárgyévet megelőző szolidaritási hozzájárulás különbözetével korrigált összegét a Területfejlesztési Alap részére teljesíti, azért az alábbi költség átcsoportosítás végeztünk 7.000.000 Ft összegben, a járdaépítés fejlesztés kiadás terhére:
Kiadás
Fejlesztési kiadás / ingatlanok beszerzése, létesítése/ - 5.511.000 Ft
Fejlesztési kiadás /beruházási célú előzetes felsz.áfa/ - 1.489.000 Ft
Egyéb működési célú kiadás /helyi önkorm. törvényi előíráson alapuló
befizetései 6.906.744 Ft
Tartalék 93.256 Ft
1. A közvilágítás dologi kiadásán költség átcsoportosítás történt az aktív elemek éves karbantartási díja miatt 225.000 Ft értékben.
Kiadás
Dologi kiadás /karbantartási, kisjavítási szolgáltatások/ 177.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felsz.áfa/ 48.000 Ft
Dologi kiadás /villamos energiaszolgáltatás díja/ - 225.000 Ft
1. Az orvosi rendelő dologi kiadásain belül költségátcsoportosítás történt a H tarifa bekötése miatt 6.000 Ft értékben.
Kiadás
Dologi kiadás /villamos energiaszolgáltatás díja/ 4.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felsz.áfa/ 2.000 Ft
Dologi kiadás /szakmai tevékenységet segítő szolgáltatás/ - 6.000 Ft
1. A falunap kiadásain belül előirányzat átcsoportosítás történt a bejövő számlák könyvelése során 1.605.000 Ft értékben, kiegészítésként a tartalék bevonásával.
Kiadás
Dologi kiadás /egyéb szolgáltatások/ 1.505.000 Ft
Dologi kiadás /bérleti és lízing díjak/ 100.000 Ft
Dologi kiadás /üzemeltetési anyagok/ - 680.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felsz.áfa/ - 312.000 Ft
Személyi kiadás /egyéb külső személyi juttatások/ - 142.000 Ft
Tartalék - 471.000 Ft
1. A Belvízrendezés Somban dologi kiadásain belül előirányzat átcsoportosítás történt 990.000 Ft értékben, a projekttel kapcsolatos szemléletformálás elvégzése miatt.
Kiadás
Dologi kiadás /reklám és propaganda kiadások/ 990.000 Ft
Dologi kiadás /egyéb szolgáltatások/ - 713.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felsz.áfa/ - 277.000 Ft
1. A falunap kiadásain belül előirányzat emelés történt a vásárolt élelmiszer miatt 238.000 Ft értékben, a tartalék terhére.
Kiadás
Személyi kiadás /egyéb külső személyi juttatások/ 195.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felsz.áfa/ 43.000 Ft
Tartalék - 238.000 Ft
1. A fejlesztési kiadásokon belül előirányzat átcsoportosítás történt a kisértékű tárgyi eszközök részletezőre 101.000 Ft értékben, a gépkocsi beszerzés részletezőről.
Kiadás
Fejlesztési kiadás /egyéb tárgyi eszközök beszerzése/ 79.000 Ft
Fejlesztési kiadás /beruházási célú előzetes felsz.áfa/ 22.000 Ft
Fejlesztési kiadás /egyéb tárgyi eszközök beszerzése/ -101.000 Ft
1. Az orvosi rendelő dologi kiadása nőtt 199.000 Ft értékben, a villamos energia tény számlázása miatt a gépkocsi beszerzés fejlesztési kiadásairól.
Kiadás
Dologi kiadás /villamos energiaszolgáltatás díja/ 166.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felsz.áfa/ 33.000 Ft
Fejlesztési kiadás /egyéb tárgyi eszközök beszerzése/ - 199.000 Ft
1. A fejlesztési kiadásokon belül előirányzat átcsoportosítás történt a gépkocsi beszerzés részletezőről a kisértékű tárgyi eszközök részletezőre 38.000 Ft értékben.
Kiadás
Dologi kiadás /üzemeltetési anyagok/ 29.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felsz.áfa/ 9.000 Ft
Dologi kiadás /karbantartási, kisjavítási szolgáltatások/ - 29.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felsz.áfa/ - 9.000 Ft
1. Az önkormányzat dologi kiadásain belül előirányzat átcsoportosítás történt 26.000 Ft értékben.
Kiadás
Dologi kiadás /reklám és propaganda kiadások/ 26.000 Ft
Dologi kiadás /üzemeltetési anyagok/ - 26.000 Ft
1. Az áfa befizetés dologi kiadása nőtt 300.000 Ft értékben a fizetendő áfa miatt, a gépkocsi beszerzés részletező terhére.
Kiadás
Dologi kiadás /fizetendő általános forgalmi adó/ 300.000 Ft
Dologi kiadás /egyéb dologi kiadások/ - 300.000 Ft
1. A falunap dologi kiadása emelkedett 250.000 Ft értékben, mely az önkormányzat dologi kiadásairól került átcsoportosításra.
Kiadás
Dologi kiadás /egyéb szolgáltatások/ 250.000 Ft
Dologi kiadás /üzemeltetési anyagok/ - 250.000 Ft
1. A Kossuth Lajos utca belvízrendezésre előirányzat átcsoportosítás történt a Belvízrendezés Somban költséghelyről 460.000 Ft összegben.
Kiadás
Fejlesztési kiadás /ingatlanok beszerzése, létesítése/ 362.000 Ft
Fejlesztési kiadás /beruházási célú előzetes felsz.áfa/ 98.000 Ft
Fejlesztési kiadás /ingatlanok beszerzése, létesítése/ -362.000 Ft
Fejlesztési kiadás /beruházási célú előzetes felsz.áfa/ - 98.000 Ft
1. A festőtábor dologi kiadása nőtt 4.000 Ft értékben, mely átcsoportosításra került a tető felújítás /Som, Ady Endre utca 32./ fejlesztési kiadásáról.
Kiadás
Dologi kiadás /üzemeltetési anyagok/ 3.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felsz.áfa/ 1.000 Ft
Fejlesztési kiadás /ingatlanok felújítása/ -3.000 Ft
Fejlesztési kiadás /felújítási célú előzetesen felsz.áfa/ -1.000 Ft
1. A lakott külterületek dologi kiadása emelkedett 26.000 Ft értékben, mely átcsoportosításra került a tető felújítás /Som, Ady Endre utca 32./ fejlesztési kiadásáról.
Kiadás
Dologi kiadás /üzemeltetési anyagok/ 20.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felsz.áfa/ 6.000 Ft
Fejlesztési kiadás /ingatlanok felújítása/ - 20.000 Ft
Fejlesztési kiadás /felújítási célú előzetesen felsz.áfa/ - 6.000 Ft
1. Az áprilisban vásárolt személygépkocsi cégautóadó vonzata miatt az önkormányzat dologi kiadása nőtt 173.000 Ft összegben, mely átcsoportosításra kerül a tető felújítás /Som, Ady Endre utca 32./ fejlesztési kiadásáról.
Kiadás
Dologi kiadás /egyéb dologi kiadások/ 173.000 Ft
Fejlesztési kiadás /ingatlanok felújítása/ - 137.000 Ft
Fejlesztési kiadás /felújítási célú előzetesen felsz.áfa/ - 36.000 Ft
1. A tűzoltó készülékek éves felülvizsgálata miatt az önkormányzat dologi kiadás nőtt 100.000 Ft értékben, mely átcsoportosításra került a tető felújítás /Som, Ady Endre utca 32./ fejlesztési kiadásáról.
Kiadás
Dologi kiadás /szakmai tevékenységet segítő szolg./ 100.000 Ft
Fejlesztési kiadás /ingatlanok felújítása/ - 79.000 Ft
Fejlesztési kiadás /felújítási célú előzetesen felsz.áfa/ - 21.000 Ft
1. A somi festőtábor képeinek keretezése miatt az önkormányzat dologi kiadása nőtt 189.000 Ft értékben, mely átcsoportosításra került a tető felújítás /Som, Ady Endre utca 32./ fejlesztési kiadásáról.
Kiadás
Dologi kiadás /egyéb szolgáltatások/ 189.000 Ft
Fejlesztési kiadás /ingatlanok felújítása/ - 148.000 Ft
Fejlesztési kiadás /felújítási célú előzetesen felsz.áfa/ - 41.000 Ft
1. Som község helyi vízkárelhárítási védelmi tervének felülvizsgálata miatt a vízelvezetés, belvízrendezés dologi kiadásain előirányzat átcsoportosítás történt 310.000 Ft értékben.
Kiadás
Dologi kiadás /szakmai tevékenységet segítő szolg./ 310.000 Ft
Dologi kiadás /egyéb szolgáltatások/ - 310.000 Ft
1. A településen a kötelező fogorvosi ellátás biztosítása miatt az orvosi eszközök megvásárlásra kerültek Nagyberény, Nyim, Ságvár önkormányzatokkal közösen 2.222.000 Ft értékben, ezért a következő előirányzat átcsoportosítás történt:
Bevétel
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei 1.686.000 Ft
Kiadás
Tartalék - 536.000 Ft
Fejlesztési kiadás /informatikai eszközök beszerzése, létesítése/ 8.000 Ft
Fejlesztési kiadás /egyéb tárgyi eszköz beszerzése/ 2.214.000 Ft
1. Az állategészségügyi szolgáltatások dologi kiadása nőtt 255.000 Ft értékben, mely átcsoportosításra került a tető felújítás /Som, Ady Endre utca 32./ fejlesztési kiadásáról.
Kiadás
Dologi kiadás / egyéb szolgáltatások/ 200.000 Ft
Dologi kiadás / működési célú előzetesen felsz.áfa / 55.000 Ft
Fejlesztési kiadás /ingatlanok felújítása/ -55.000 Ft
Fejlesztési kiadás /felújítási célú előzetesen felsz.áfa/ -200.000 Ft
1. A játszótér felújításához gumilapot vásárolt az önkormányzat, ezért előirányzat emelés történt 329.000 Ft értékben, mely átcsoportosításra került a 020/1.hrsz fejlesztési kiadásáról.
Kiadás
Fejlesztési kiadás /ingatlanok beszerzése, létesítése/ 259.000 Ft
Fejlesztési kiadás /beruházási célú előzetes felsz.áfa/ 70.000 Ft
Dologi kiadás / egyéb szolgáltatások/ 24.000 Ft
Dologi kiadás / működési célú előzetesen felsz.áfa / 70.000 Ft
Fejlesztési kiadás /ingatlanok beszerzése, létesítése/ -283.000 Ft
Fejlesztési kiadás /beruházási célú előzetes felsz.áfa/ -140.000 Ft
1. Az önkormányzat dologi kiadása nőtt, az új Nissan Qashqai személygépkocsi szerviz költsége miatt 52.000 Ft összegben, mely átcsoportosításra került a tető felújítás /Som, Ady Endre utca 32./ fejlesztési kiadásáról.
Kiadás
Dologi kiadás / karbantartási, kisjavítási szolgáltatások/ 52.000 Ft
Fejlesztési kiadás /ingatlanok felújítása/ - 41.000 Ft
Fejlesztési kiadás /felújítási célú előzetesen felsz.áfa/ - 11.000 Ft
1. A diákszálló kialakításához energetikai vizsgálat készült, ezért előirányzat emelés történt 70.000 Ft értékben, mely átcsoportosításra került a tető felújítás /Som, Ady Endre utca 32./ fejlesztési kiadásáról.
Kiadás
Dologi kiadás /szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások/ 70.000 Ft
Fejlesztési kiadás /ingatlanok felújítása/ -55.000 Ft
Fejlesztési kiadás /felújítási célú előzetesen felsz.áfa/ -15.000 Ft
1. Som község bekerült a hazai úti célok turisztikai könyvsorozatba, ezért előirányzat emelés történt 96.000 Ft értékben, mely átcsoportosításra került a tető felújítás /Som, Ady Endre utca 32./ fejlesztési kiadásáról.
Kiadás
Dologi kiadás /reklám- és propagandakiadások/ 96.000 Ft
Fejlesztési kiadás /ingatlanok felújítása/ -86.000 Ft
Fejlesztési kiadás /felújítási célú előzetesen felsz.áfa/ -10.000 Ft
1. A közvilágítás dologi kiadás nőtt 759.000 Ft értékben a kifizetésre kerülő számlák miatt, mely átcsoportosításra került a tető felújítás /Som, Ady Endre utca 32./ fejlesztési kiadásáról és a művelődési ház dologi kiadásairól.
Kiadás
Dologi kiadás /bérleti és lízingdíjak/ 723.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felsz.áfa/ 36.000 Ft
Fejlesztési kiadás /ingatlanok felújítása/ - 309.000 Ft
Fejlesztési kiadás /felújítási célú előzetesen felsz.áfa/ - 55.000 Ft
Dologi kiadás / üzemeltetési anyagok beszerzése / - 311.000 Ft
Dologi kiadás / működési célú előzetesen felsz.áfa/ - 84.000 Ft
1. Az orvosi rendelő dologi kiadásain belül előirányzat átcsoportosítás történt 51.000 Ft értékben a felmerülő tény költségek miatt.
Kiadás
Dologi kiadás /villamos energia szolgáltatás díja/ 40.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felsz.áfa/ 11.000 Ft
Dologi kiadás /szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások/ - 51.000 Ft
1. A „Nyári diákmunka 2025” munkaerő program keretében a SO-07/FOG/8738-1/2025 és a SO-07/FOG/9712-1/2025 hatósági szerződés alapján az önkormányzat 2 főt foglalkoztatott, 1-1 hónapon keresztül 6 órás munkaviszonyban 2025.07.01. és 2025.08.31. közötti időszakban. A pályázat keretében csak a bért támogatják 436.200 Ft-tal, a munkaadókat terhelő járulékokra fedezetet a tartalék keret terhére biztosítottunk.
Bevétel
Egyéb működési célú támogatások bevételei államh. belülről 436.200 Ft
Kiadás
Személyi kiadás /törvény szerinti illetmények, munkabérek/ 437.000 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szoch. 58.000 Ft
Tartalék - 58.800 Ft
1. A Humán fejlesztések Som településen TOP_PLUSZ-3.1.3-23-S01-2024-00004 pályázat személyi kiadásain technikai költség átcsoportosítás valósult meg 500.000 Ft összegben.
Kiadás
Személyi kiadás / foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai/ 500.000 Ft
Személyi kiadás / munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottaknak fizetett juttatások / - 500.000 Ft
1. Az önkormányzat dologi kiadása nőtt, a felmerülő tény költségek miatt 5.000 Ft összegben, mely átcsoportosításra került a falugondnok dologi kiadásairól.
Kiadás
Dologi kiadás /reklám- és propagandakiadások/ 5.000 Ft
Dologi kiadás /egyéb szolgáltatások/ -5.000 Ft
1. A közvilágítás dologi kiadásai nőttek, a könyvelésre kerülő számlák miatt 542.000 Ft összegben, mely átcsoportosításra került a falugondnok dologi kiadásairól.
Kiadás
Dologi kiadás / villamos energia szolgáltatás díja/ 542.000 Ft
Dologi kiadás /egyéb szolgáltatások/ - 195.000 Ft
Dologi kiadás / karbantartási, kisjavítási szolgáltatások/ - 230.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felsz.áfa/ - 117.000 Ft
1. A könyvár dologi kiadása nő a felmerülő tény költségek miatt 127.000 Ft összegben, mely átcsoportosításra került a falugondnok dologi kiadásairól.
Kiadás
Dologi kiadás /gázenergia szolgáltatás díja/ 100.000 Ft
Dologi kiadás működési célú előzetesen felsz.áfa/ 27.000 Ft
Dologi kiadás /karbantartási, kisjavítási szolgáltatások/ -100.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felsz.áfa/ -27.000 Ft
1. A 2025.évi testvértelepülési találkozó előkészítési és projektmenedzsment feladatainak ellátása miatt előirányzat emelés történt 131.000 Ft összegben, mely átcsoportosításra került a 020/1. fejlesztési kiadásairól.
Kiadás
Dologi kiadás / szakmai tevékenységet segítő szolg./ 103.000 Ft
Dologi kiadás /működési célú előzetesen felsz.áfa/ 28.000 Ft
Fejlesztési kiadás /ingatlanok beszerzése, létesítése/ -103.000 Ft
Fejlesztési kiadás /beruházási célú előzetes felsz.áfa/ -28.000 Ft