Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (3) bekezdése értelmében a jegyző által elkészített költségvetési rendelettervezetet a polgármester február 15-éig nyújtja be a képviselő-testületnek, az Áht. 29/A. §-a szerinti tervszámok alapján előkészítve.

Az önkormányzat 2026. évi költségvetési javaslatának összeállítására az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet (továbbiakban Ávr.) és Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény (továbbiakban Költségvetési tv.) rendelkezéseinek megfelelően került sor.

Az Áht. előírásai szerint a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait működési bevételek és működési kiadások, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban kell elkészíteni.

A költségvetés összeállítása során irányadó jogszabályi rendelkezéseket az előterjesztés 1. mellékletében ismertetjük.

A költségvetési rendelettervezet összeállítása során figyelembe kellett vennünk azokat az alábbi célokat, illetve feladatokat, amelyeket Som Község Önkormányzatának Képviselő-testülete meghatározott az önkormányzat 2026. évi költségvetési tervezéséhez.

12. A költségvetésben a nem várt kiadások finanszírozhatósága érdekében általános

tartalékot kell képezni.

Figyelembe kellett venni továbbá az előző évek kötelezettségvállalásait, a központi jogszabályok változását, az önkormányzatok adott évi finanszírozási rendszerét, valamint az előző évek gazdálkodási tapasztalatait.

Az elmúlt évek tapasztalatai azt mutatják, hogy az önkormányzatok működőképességét az eltérő saját bevételi lehetőségek a feladatalapú finanszírozás mellett is komolyan befolyásolják, így az is nyilvánvalóvá vált, hogy a központi költségvetésnek még erőteljesebben érvényesítenie kell a szolidaritás elvét. Ennek megfelelően az önkormányzatokat megillető egyes költségvetési támogatásokat 2026. évben is csökkenti az ún. „beszámítás” összege, ugyanakkor – a szolidaritás elvének fokozottabb érvényesülésével – az alacsony gazdasági potenciállal rendelkező települések felzárkózása érdekében a rendszer továbbra is számol a pozitív „kiegyenlítés”-sel. Az alacsony helyi adóbevétellel rendelkező települések ilyen módon meghatározott százalékú kiegészítő forrásban részesülnek az alapfeladataik ellátása érdekében; a jelentős iparűzési adóval rendelkező településeket ugyanakkor továbbra is sávosan növekvő mértékben terheli a beszámítás.

A 2026. évre beterjesztett összesített költségvetési javaslat Som Község Önkormányzata részére 248.421.671 Ft összegben határozza meg a 2026. évi célok és feladatok megvalósításához szükséges kiadási előirányzatokat.

A község gazdasági növekedését, az önkormányzat működőképességének megtartását tartottuk legfontosabb célnak az önkormányzat költségvetésének tervezésekor.

A kötelező önkormányzati feladatok prioritását helyeztük előtérbe, mivel az önként vállalt feladat a költségvetésben akkor tervezhető, ha annak pénzügyi fedezete az önkormányzat saját bevételéből megteremthető.

A beterjesztett költségvetési javaslat 248.421.671 összegű bevétellel és kiadással számol, amely az előző évhez viszonyítva 41,43 %-os növekedést mutat, ennek oka a magasabb felhalmozási célú támogatás, illetve a magasabb közhatalmi bevétel. A 2026. évi költségvetés összeállításánál továbbra is a kiadásokat olyan szinten terveztük, amelyre a tárgyévi bevételek fedezetet is nyújtanak.

Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak alakulását főbb bevételi csoportonként az önkormányzat költségvetési mérlege és az 1/A,1/B táblák mutatják be.

A támogatások 2026. évben a következők szerint alakulnak:

A működéshez kapcsolódó általános támogatások 1,48 %-kal eredményeznek nagyobb bevételt a 2025. évinél, ez összegszerűen 260.152 Ft-tal magasabb bevételt jelent az év során.

Az önkormányzatok finanszírozási rendszerében 2026-ben is érvényesül a „kiegyenlítő” rendszer. Ennek megfelelően az önkormányzatok iparűzési adóalapból számított bevétele, mint elvárt bevétel csökkenti a településüzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás jogcímeken megillető általános támogatások összegét.

Támogatás illeti meg a települési önkormányzatokat a zöldterületek, és az azokhoz kapcsolódó építmények kialakításához és fenntartásához kapcsolódóan is a belterület nagysága alapján.

A közvilágítás fenntartásának támogatására a közvilágítás biztosításához is kapunk forrást. A támogatás a településen kiépített kisfeszültségű hálózat kilométerben meghatározott hossza alapján történik. Támogatás illeti meg az önkormányzatot a köztemető és a közutak fenntartására, valamint egyéb önkormányzati feladatokra.

A szociális és gyermekjóléti ellátórendszerben az önkormányzatok szerepe alapvetően az idei évben is az alapellátások biztosítása. Összességében szociális célra várhatóan 12,28 %-kal több támogatást kapunk, ennek oka, hogy a falugondnoki szolgáltatás támogatása nő, ez összegszerűen 7.122.716 Ft. A szociális feladataink egyéb támogatásához az önkormányzat nem kap állami támogatást, így ezt önerőből fogja az elmúlt évek gyakorlata alapján megvalósítani.

Kulturális feladatok támogatására 3.618.000 Ft-ot kap az önkormányzat, ami 59,4 %-kal több az előző évinél. A változás oka, hogy a 2026. évi kulturális területen biztosítandó 20% bérfejlesztés és a 15%-os illetményemelés miatt többletfinanszírozást kap az önkormányzat.

Egyéb működési célú támogatások között jelenik meg a 2025. november 01-től 2026. augusztus 31-ig tartó közfoglalkoztatási program 2026.évre kapott támogatása, Nyim Község Önkormányzatának hozzájárulása a közösen foglalkoztatott kulturális felelős alkalmazásához, az otthonteremtési támogatás, a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelő támogatása és Ságvár, Nyim, Nagyberény hozzájárulás a fogorvosi alapellátás működtetéséhez, a polgármester illetménye és költségtérítésének támogatása, illetve a Helyi humán fejlesztések TOP_PLUSZ projektre 2026-ban folyósított összege.

Egyéb felhalmozási támogatások bevételei államháztartáson belülről soron jelenik meg a területfejlesztési feladatok támogatása 10.958.428 Ft, külterületi utak fejlesztése KAP-RD43-1-25 17.952.859 Ft, Versenyképes Járások Program 11.000.000 Ft.

Közhatalmi bevételeink, a helyi adóbevételek az előző évinél 68,90 %-kal magasabb összegben kerültek tervezésre. Magánszemélyek kommunális adója esetében az előző évihez viszonyítva 1.900.000 Ft-tal, a telekadó esetében 1.000.000 Ft-tal több bevétellel számoltuk, míg az építményadó bevételünk 40,43 %-kal alacsonyabb összegű, mint a tavalyi évi, amit a 2025. évi teljesülések alapján határoztunk meg.

Iparűzési adóból is a 2025. évihez viszonyítva 87,50 %-kal magasabb összegű bevételt várunk, de a 2025-as évi tényszám így is 35.000.000 Ft-tal több a tervszámnál, a többlet oka a hulladékgazdálkodási társaságok adóelőleg bevallásából/befizetéséiből keletkezett.

Egyéb közhatalmi bevételeknél is a 2025. évi ténylegesen befolyt összegekre alapoztunk.

A szolgáltatások ellenértékének bevétele 29,91 %-os növekedést mutat, mivel a somi Postapartner üzemeltetésének bevétele 3.900.000 Ft-os árbevételt eredményez és a Közút kerékpárút karbantartására átvett összeg is jelentősen nőtt.

A továbbszámlázott szolgáltatások bevétele a kiadásai oldalon is megjelenik, így a költségvetésre nincs növelő hatással.

A tulajdonosi bevételeknél az előző évinél 19,88 %-os csökkenés várható, melynek oka a sírhelymegváltás bevételének mérséklődése. Hasonlóan az előző évhez, a 2026-ba is külön soron kerül feltüntetésre a mérnöki iroda, a műköröm stúdió, volt posta épületének bérleti díja, valamint a köztemető bejáratánál található hirdetőtáblák vonatkozásában kiszámlázott éves díjak.

A kiszámlázott áfa soron a 2025. évben beszedett bevételeink miatti általános forgalmi adó befizetés jelenik meg.

Som Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az általános forgalmi adóról szóló 2007. évi CXXVII. törvény 187-188. §-ainak előírásai alapján úgy határozott, hogy 2026. január 1-jétől kezdődően alanyi adómentességet választja és kijelentkezik az áfa hatálya alól. Az erről hozott döntést a 99/2025. (XI. 27.) önkormányzati határozat tartalmazza.

Kamatbevétel a fizetési és az elkülönített számlákon időszakonként mutatkozó kisebb kamatozó pozitív egyenlegekből várható.

Egyéb különféle működési bevételek kerekítési különbözetekből, továbbá az állami adóhatóság felé teljesítendő befizetési kötelezettség, adónemenkénti kerekítésekből adódó, bérfinanszírozási listákon szereplő adatoktól való eltérésekből adódik, melyek havonta bérkönyvelésnél kerülnek korrigálásra.

A pénzmaradvány az előző évi költségvetési, valamint finanszírozási bevételek és kiadások egyenlegeként jelentkezik, összege kicsit alacsonyabb az előző évinél, mivel a beérkezett áthúzódó beruházások támogatási bevételei itt jelennek meg a saját forrás mellett 49.186.846 Ft összegben a 2026. évre tervezett feladatok megvalósítására.

A helyi önkormányzat költségvetési kiadásai között kell megtervezni az önkormányzat nevében végzett beruházások, felújítások kiadásait, a község fenntartásához, üzemeltetéshez kapcsolódó kiadásokat, a választott tisztségviselők juttatásaival kapcsolatos kiadásokat, a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultság jellegű ellátásokat és a tartalékot.

Kiadások tervezésekor kiemelten figyeltünk a jogszabályban meghatározott kötelező feladatok ellátásához szükséges és az előző évben megkezdett áthúzódó beruházások befejezését lehetővé tevő forrásokra.

A községüzemeltetési szakfeladatok elvégzéséhez szükséges pénzeszközök tervezésénél figyelembe vettük az előző évi tapasztalatokat és a 2026. évben jelentkező új feladatokat.

Az egyes feladatok elvégzéséhez szükséges pénzeszközök meghatározásakor a legszükségesebb feladatellátással terveztük a költségvetési előirányzatokat.

Jelentős kiadást eredményez a községüzemeltetési feladatok ellátása, amelynek kiadási előirányzatát az előző évi tervhez viszonyítva összességében a közmunka kiadásaival együtt számolva 33,58 %-kal magasabb összegben szerepeltetjük.

Zöldfelületek, parkfenntartási feladatok

A parkjaink és zöldterületeink fenntartására az elmúlt évihez viszonyítva 17,65 %-kal magasabb összeggel számoltunk. Községünk virágosítását meghatározza a közterületek díszítése, melyre idén is kiemelt figyelmet fordítunk, ezért a tavalyi évben kalkulált összeget szerepeltettük a költségvetésben. A játszóterek kötelező karbantartására, a balesetveszély elhárítására az erre vonatkozó összeget szerepeltettük a költséghelyen.

Som község közigazgatási területén lévő zöldterületek gépi és kézi kaszálásának összege is itt került megtervezésre, illetve 1 fő állandó alkalmazott személyi bére és járuléka.

Közutak, hidak, járdák, parkolók

A 2026. évi költségek tervezésénél a 2025. évi tényeket, illetve a 2026. évi állami normatívákat vettük alapul. A 2026. évi költségek tervezésénél a kötelezően ellátandó feladatokra koncentrálva alakítottuk ki a költséghelyet.

Közvilágítás

2025. évhez viszonyítva a villamos energia árak növekedtek, erre a bevételi oldalon kiegészítő forrást is kap az önkormányzat. 2024-ben Som Község Önkormányzata a közvilágítás korszerűsítését megvalósította.

Egyéb községi feladatok

Az egyéb községi feladatokra a tavalyi évhez képest 19,30 %-kal magasabb összeget tervez Som Község Önkormányzata, melynek oka a tavasztól őszig terjedő időszakban 1 fő 4 órás foglalkoztatását tervezi.

Állategészségügyi feladatok

A gyepmesteri feladatok ellátására és az állati tetemek közterületről történő elszállítására terveztük a költséghely összegét, ez a tavalyi évhez képest nem változott.

Köztemető fenntartás és működtetés

A temetők fenntartására vonatkozóan a 2026. évben megtervezésre került a temetői vízhasználati díj, illetve a villamos energia költség, valamit kisebb karbantartási munkálatok anyagköltsége.

Lakott külterülettel kapcsolat feladatok

Elsődleges célunk a külterület utak karbantartása, fenntartása.

Az önkormányzat kiadásai között tervezett közoktatási, közművelődési kiadások várhatóan mintegy 37,56 %-kal alacsonyabb összegben szerepelnek. Az Ösztöndíj Alapot a feltételeknek megfelelő pályázók számának figyelembevételével az előző évi szintjén 100.000 Ft összegben biztosítjuk. A civil szervezetek számára 1.050.000 Ft pályázati alapot biztosítunk.

Rendezvényekre az előző évinél 65,21 %-kal, azaz 1.387.000 Ft-tal alacsonyabb összegben képezünk előirányzatot. A település az elnyert Helyi humán fejlesztés pályázata keretein belül fogja megvalósítani a sport- és egészségnapot, illetve számos közösségépítő programot tervez az év során. A 2026. év során megvalósítandó közösségi rendezvények kiadásai, melyekre saját forrást biztosít a 2/B melléklet tartalmazza.

A Ságvári Közös Önkormányzati Hivatal működési kiadásaihoz a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban: Mötv.) szerint működő hivatali struktúrának megfelelően a 2025. január 1. lakosságszám szerint jár a támogatás, az elismert hivatali létszám alapján a személyi és dologi kiadások elismert átlagos költségei figyelembevételével. Közös önkormányzati hivatal esetében a támogatásra a székhely önkormányzat jogosult, mi esetünkben tehát Ságvár Község Önkormányzata kapja a támogatást, amelyet az idei évben a hivatal létrehozásáról szóló megállapodás alapján megoszt Som és Nyim Község Önkormányzatával. Az adott önkormányzatot illető támogatási hányad beszámításával kerül meghatározásra a Közös Hivatal kiadásaihoz történő hozzájárulásunk összege. A Ságvári Közös Önkormányzati Hivatalt (a továbbiakban: Közös Hivatal) fenntartó Ságvár Község Önkormányzata részére 2025-ban hozzájárulást kellett fizetnünk 14 209 000 Ft összegben, mely idei évben növekedést mutat, így a prognosztizált összeg 14 272 000 Ft.

A Ságvár és Környéke Önkormányzati Feladatellátó Társulás (a továbbiakban: Társulás), valamint a Ságvári Bóbita Óvoda és Bölcsőde (a továbbiakban: Óvoda) részére fizetendő működési hozzájárulás mértéke az előző évihez képest kis mértékben csökkent, 55 000 Ft-tal került tervezésre, így lett 3 156 000 Ft. A változás oka, hogy kevesebb felhalmozási kiadás és dologi kiadást lett tervezve ezen intézményeknél.

Ságvár Község Önkormányzatának fizetett működési hozzájárulás a Közös Hivatal takarítását ellátó személy munkabérére és annak járulékaira vonatkozik, mely az előző évhez képest 4,6 %-kal csökken, 1 308 000 Ft összegben jelenik meg a költségvetés kiadási oldalán.

A tavalyi évhez hasonlóan Ságvár Község Önkormányzata részére működési hozzájárulást fizetünk a Ságvári Bóbita Óvoda és Bölcsőde fűtési rendszerének üzemeltetésével /fűtőanyag aprítékolás/ kapcsolatban, hiszen a fűtőanyagot Ságvár Község Önkormányzatának alkalmazottjai aprítják, Ságvár Község Önkormányzatának költségei terhére, mely az óvoda költségvetésében nem jelenik meg, így ezen költségek nem kerültek felosztásra az Óvoda fenntartásához fizetett működési hozzájárulásban, ez összegszerűen 500.000 Ft.

Ingatlangazdálkodás kiadásai között az önkormányzati tulajdonú helyiségek csekélyebb mértékű közüzemi díj növekedésével terveztünk, illetve csak kisebb karbantartással kalkuláltunk, összesen 6.500.000 Ft-ot irányoztunk elő.

A vagyonbiztosítás 2026. évben fizetendő összege a biztosító által már közölt számla alapján, tényadatokon alapszik, melyet a Biztosítási Társulási megállapodás szerint minden tag önkormányzat egyénileg teljesít a biztosító felé.

Az állam által biztosított támogatási formákon túl a települési támogatás bevezetésével az önkormányzatok az általuk támogatandónak ítélt, rendeletükben szabályozott élethelyzetekben segítséget nyújthatnak az arra rászorulóknak.

A települési támogatásra tervezett összegnél az előző évi tervszámhoz viszonyítva 11,11 %-os csökkenést terveztünk. Szociális feladataink egyéb támogatásához az önkormányzat 2026-ben nem kap állami támogatást, így ezt önerőből fogja az elmúlt évek gyakorlata alapján megvalósítani. Az előirányzat összegének meghatározásakor figyelembevételre került Som Község Önkormányzata által biztosítható települési támogatásokról szóló 17/2019. (V. 20.) önkormányzati rendelet, valamint a segélyezés terén szerzett múlt évi tapasztalatok. Az előirányzat 2026. évre elegendő fedezetet jelent Som Község Önkormányzata által biztosított települési támogatásokra.

Az önkormányzat kiadása a korábbi évhez viszonyítva 21,99 %-kal magasabb összegben került megtervezésre. Ezen a költséghelyen szerepelnek a választott tisztségviselők, polgármester, alpolgármester tiszteletdíja, költségtérítése, az ehhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adó. Személyi jellegű kiadásokra tehát összesen 15 125 000 Ft került betervezésre, melyhez még hozzáadódnak az önkormányzat dologi kiadásai 10 152 000 Ft értékben, így az önkormányzat kiadásai mindösszesen: 25 277 000 Ft.

A települési könyvtár kiadásai között az alábbi tételek szerepelnek: könyvtáros munkabére és járulékai, közüzemi díjak, üzemeltetési anyagok költségei és egyéb dologi kiadások összesen 2 300 000 Ft értékben.

A művelődési ház kiadásai között 2021.12.01-től egy fő foglalkoztatott kultúráért, rendezvényért felelős megbízott munkabér kiegészítése és járulékai szerepel.

A fogorvosi ügyeleti hozzájárulásra fizetett összeg 615.000 Ft 2026-ban és 2025. november óta fogorvosi ellátást biztosít az önkormányzat, melyhez a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelő, illetve a lakosságszám alapján a Ságvár, Nyim, Nagyberény is hozzájárul.

Dél-Balatoni Regionális Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás 2026.évi tagdíjára 169.000 Ft-ot terveztünk Siófok város értesítése alapján.

A 2026. évben falu és tanyagondnoki szolgálat működésével is kalkuláltunk, ami a tavalyi évi adatokhoz képest 39,19 %-kal lett magasabb. Az emelkedés oka a kötelező béremelés, illetve annak járulék vonzata és a dologi kiadások között az üzemanyag költségek emelkedése.

A közszférát érintő állami otthontámogatási program bonyolítása és finanszírozása az önkormányzatokon és a költségvetési szerveken keresztül történik. A támogatás és annak járuléka a bevétel és kiadás oldalon is megjelenik.

Fejlesztési és felújítási célokra 90.113.000 Ft–ot terveztünk, ami az előző évihez viszonyítva 30,06 %-kal nagyobb összeget jelent. A változás oka a számos megpályázott és sikeresen megnyert pályázat 2026. évben történő megvalósítása. A beruházások nem csak lendületet adnak a település infrastrukturális fejlődésének, hanem a közösségépítését is messzemenően szolgálják.

A fejlesztési kiadások részletezését az önkormányzati rendelet 3. számú melléklet mutatja be.

Helyi humán fejlesztések Nagyberény, Ságvár, Nyim, Som és Bedegkér településeken TOP_PLUSZ-3.1.3-23-S01-2024-00004

2026-ban folytatódik a TOP PLUSZ projekt keretében a Helyi humán fejlesztések című pályázat lebonyolítása. A projekt szakmai megvalósítása során a résztvevő önkormányzatok szemléletformáló, támogató és közösségépítő programokat indítanak, amelyek közvetlenül a helyi lakosságot segítik. Ezek a tevékenységek a szociális biztonság erősítését, az egészségtudatosság növelését, a tanulási és foglalkoztatási lehetőségek bővítését, valamint a közösségi együttműködés fejlesztését célozzák.

MFP-Önkorm.tulajdonban lévő ingatlanok fejl. MFP-ÖTIFB/2025 Közösségépítés és hagyományőrzés háza 020/1.hrsz

A Som 020 hrsz-ú önkormányzati ingatlanon található egy 12 éve épült, szerkezetkész

épület, melynek átalakításával célunk, hogy még jobban bekapcsoljuk a közösségi

életbe. Célunk egy többfunkciós, fedett épület létrehozása, mely az alkotótábor lakóinak teret biztosít kapcsolatépítéshez, alkotáshoz, bemutatókhoz, akár szálláshelyként is szolgálhat. Az új épület más rendezvényeknek is helyszínt biztosítana: gyerekprogramoknak, ünnepi eseményeknek, csereüdültetésnek, illetve az NMI-s szakkörök is méltóbb környezetet kapnának, mint a jelenlegi szűk könyvtári helyiség.

Külterületi utak fejlesztése KAP-RD43-1-25.

A „Som, 1281. hrsz-ú külterületi út felújítási munkái” tárgyú útburkolat felújítási munkák célja a jelenleg zúzottkő burkolatú több helyen leromlott állapotú zártkerti út burkolatának aszfaltozással történő felújítása, a kétoldali padkák rendezése, mind a jobb használhatóság, mind a hosszabb élettartam megteremtése érdekében

Versenyképes Járások Program

A Versenyképes Járások Program keretén belül falugondnoki busz beszerzését tervezi az önkormányzat, mivel a régi falugondoki busz szervízköltségei megemelkedtek és fontos a kötelező feladatok ellátásában a gépjármű megbízható működése.

Örömhegyi utca aszfaltozása/Területfejlesztési feladatok 1595/2025. (XII.31.) Korm.rend.

Az Örömhegyi utca kátyúzása helyett, szeretnénk a téli fagyások nyomait véglegesen megszüntetni összefüggő aszfaltozás elvégzésével.

Könyvbeszerzés

A könyvtár részére minden évben új könyvek vásárlása valósul meg.

Kisértékű tárgyi eszköz beszerzés

Önkormányzat működésével kapcsolatosan beszerzésre kerülő nettó 250.000 Ft alatti kisértékű tárgyi eszközök beszerzését jelenti. /polc, asztal, kisgép stb./

020/1 hrsz. fejlesztése

Tovább folytatódik a közösségi tér fejlesztése, melyre 4.000.000 Ft-ot terveztünk, itt az önkormányzati dolgozók által megvalósítandó beruházások költségei jelennek meg.

Ady Endre u. 32. kerítés építése

Az Ady Endre 32. szám alatt kerítés építését tervezzük, hogy a tulajdonukban lévő épületet megvédjük és biztosítsuk az ott lévő bérlemények zökkenőmentes működését.

ATM bank automata hely kialakítása

A 2.000 főnél kisebb településeken is fontos bankautomata (ATM) telepítése, az önkormányzatok biztosítják a helyszínt a későbbi üzemeltetésről a szerződött bank gondoskodik, így megkönnyítve a településen lakók készpénz felvételét, mobil telefon feltöltését és hogy rugalmasan intézzék pénzügyeiket.

Ingatlanvásárlás

A Széchényi utcában telek vásárlását tervezi az önkormányzat, mely megosztás után közművesítésre kerülne és a kialakított építési telkeket értékesítenék, hogy a település vonzó legyen az ott lakó és az újonnan betelepülő családok számára.

Ady u. játszótér kerítés

A közösségi ház előtti játszótér felújításra került 2025.évben, ami köré biztosságos kerítés építését tervezi a település.

Esőbeálló építése

A buszt váró lakosok időjárás elleni védelmére esőbeálló építését tervezzük.

Hűtő-fűtő klíma vásárlás

Hűtő-fűtő klíma beszerzését valósítja meg az önkormányzat a Panoráma Rózsakert /020/1 hrsz./ felújított épületében.

Ady Endre u. 32. vízbekötés, aknaépítés

Ady Endre u. 32. tetőfelújítás

Ady Endre u. 32. épületének tetőszerkezete részben már pályázati keretből felújításra került, tavaly a középső kerület felújításra, 2026-ban szeretnénk a visszamaradó részt saját forrásból kicserélni, hogy mind szerkezetileg és energetikailag is korszerű legyen.

A 2026. évi költségvetésünk a kötelező és önként vállalt feladatok ellátását biztosítja, a költségvetés hiánnyal nem számol. Ezzel eleget teszünk a képviselő-testület vállalt kötelezettségeinek és a törvény által ránk szabott feladatok teljesítésének.

Gazdálkodásunk, működésünk biztonságát jelenti a képzett 3.322.388 Ft általános tartalék, valamint 1.990.289 Ft céltartalék.

a) a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási tervét,

b) a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve,

c) a közvetett támogatásokat - így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket - tartalmazó kimutatást, és

d) a 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban, és a 29/A. § szerinti tervszámoktól történő esetleges eltérés indokait.

Az Ávr. 28. §-a alapján az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatásokat legalább az alábbi részletezettségben kell bemutatni:

a) az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege,

b) a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege,

c) a helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként,

d) a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege, és

e) az egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege.