Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2018 (III.1.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
Hatályos: 2019. 02. 28- 2023. 02. 28Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2018 (III.1.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről1
Nyim Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk. (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk. (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.
A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak bizottságaira terjed ki.
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1)2 A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését 135 565 906 forint tárgyévi költségvetési bevétellel és 135 565 906 forint tárgyévi költségvetési kiadással, ezen belül
a) |
83 907 926 forint |
Működési költségvetés kiadásai |
aa) |
33 906 000 forint |
Személyi juttatások |
ab) |
6 110 000 forint |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
ac) |
25 990 360 forint |
Dologi kiadások |
ad) |
3 450 500 forint |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
ae) |
7 953 400 forint |
Egyéb működési célú kiadások, ebből |
af) |
0 forint |
Elvonások és befizetések |
fa) |
0 forint |
Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
fb) |
0 forint |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre |
fc) |
0 forint |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre |
fd) |
6 654 000 forint |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
fe) |
0 forint |
Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
ff) |
0 forint |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre |
fg) |
0 forint |
Árkiegészítések, támogatások |
fh) |
0 forint |
Kamattámogatások |
fi) |
1 299 400 forint |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre |
b) |
37 122 000 forint |
Felhalmozási költségvetés kiadásai |
ba) |
20 673 000 forint |
Beruházások, ebből |
baa) |
0 forint |
EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
bb) |
16 449 000 forint |
Felújítások, ebből |
bba) |
0 forint |
EU-s forrásból felújítás |
bc) |
0 forint |
Egyéb felhalmozási kiadások, ebből |
bca) |
0 forint |
Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
bcb) |
0 forint |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre |
bcc) |
0 forint |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre |
bcd) |
0 forint |
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre |
bce) |
0 forint |
Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
bcf) |
0 forint |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre |
bcg) |
0 forint |
Lakástámogatás |
bch) |
0 forint |
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre |
c) |
6 497 666 forint |
Tartalék |
d) |
14 535 980 forint |
Finanszírozási kiadások |
A költségvetés részletezése
3. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2018. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös hivatali megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9.1, 9.1.1., 9.1.2., 9.1.3., 9.2., 9.2.1., 9.2.2.,9.2.3., mellékletek szerint határozza meg.
(8) Az Önkormányzat a kiadások között 379 418 Ft általános tartalékot állapít meg.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Az Önkormányzatnál a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 11 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.
(5) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(6) Az Önkormányzat vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – negyedévente a tárgynegyedévi állapotnak megfelelően a tárgynegyedévet követő hó 15-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a polgármester gyakorolja.
Az előirányzatok módosítása
5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 5.000.000 Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2018. december 31-ig gyakorolható.
(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) Az Önkormányzat alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
A gazdálkodás szabályai
6. § (1) A költségvetési szerv az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben rendelkezik.
(2) A költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani.
(3) Az önkormányzati évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
7. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(3) Az Önkormányzat által céljuttatás címén tervezett előirányzat nem haladhatja meg az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 8 %-át.
(4) Az Önkormányzatnál és költségvetési szerveinél foglalkoztatottak 2018. évre megállapított éves cafeteria kerete bruttó 200 000 forint.
(5) Az Önkormányzatnál és költségvetési szerveinél foglalkoztatottak részére a munkáltató a 2018. évben havonta 1000 forint összegű bankszámla hozzájárulást biztosít, amelynek utalása negyedévente történik a foglalkoztatott számlájára.
A támogatások, intézményfinanszírozások, folyósításának és elszámolásának rendje
8. § (1) A közös önkormányzati hivatal részére nyújtott működési hozzájárulást az önkormányzat a finanszírozási terve szerint biztosítja.
(2) A társulásnak adandó támogatást az önkormányzat a finanszírozási terv szerint biztosítja.
(3) Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a támogatási szerződésben foglaltak alapján kerülnek kiutalásra.
(4) A nettó 5 000 000 forintot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
9. § (1) Az önkormányzat ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Ságvári Közös Önkormányzati Hivatal Szervezeti és Működési Szabályzatában foglaltak szerint gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
Záró és vegyes rendelkezések
10. § (1) Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2018. január 1-jétől kell alkalmazni.
1. melléklet3
Az önkormányzati rendeletet a Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-a hatályon kívül helyezte 2023. március 1. napjával.
Módosította a 8/2018. (V. 30.) önkormányzati rendelet 1. §-a. Hatályos 2018. május 31-től, valamint a 9/2018. (VI. 28.) önkormányzati rendelet 1. §-a. Hatályos 2018. június 29-től, valamint a 10/2018. (IX. 20.) önkormányzati rendelet 1. §-a. Hatályos 2018. szeptember 21-től, valamint a 13/2018. (XII. 06.) önkormányzati rendelet 1. §-a. Hatályos 2018. december 7-től, valamint a 2/2019. (II.27.) önkormányzati rendelet 1. §-a. Hatályos 2019. február28-tól.
Módosította a 8/2018. (V. 30.) önkormányzati rendelet 2. §-a. Hatályos 2018. május 31-től, valamint a 9/2018. (VI. 28.) önkormányzati rendelet 2. §-a. Hatályos 2018. június 29-től, valamint a 10/2018. (IX.20.) önkormányzati rendelet 2. §-a. Hatályos 2018. szeptember 21-től, valamint a 13/2018. (XII.06.) önkormányzati rendelet 2. §-a. Hatályos 2018. december 7-től, valamint a 2/2019. (II.27.) önkormányzati rendelet 2. §-a. Hatályos 2019. február28-tól.