Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2019 (II.27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
Hatályos: 2020. 06. 30- 2023. 02. 28Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2019 (II.27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről1
Nyim Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában meghatározott feladatkörében eljárva következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya, a költségvetés bevételei és kiadásai
1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, és az önkormányzatra terjed ki.
2. §2 (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetését 134 613 293 forint tárgyévi költségvetési bevétellel és 134 613 293 forint tárgyévi költségvetési kiadással, ezen belül
a) 103 629 815 forint költségvetési bevétellel,
b) 122 642 633 forint költségvetési kiadással,
c) -19 012 818 forint költségvetési egyenleggel, ebből
ca) 16 069 478 forint működési hiánnyal,
cb) 2 649 340 forint felhalmozási hiánnyal,
d) 30 983 478 forint finanszírozási bevétellel,
e) 11 970 660 forint finanszírozási kiadással
állapítja meg.
(2) A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatokat
a) |
97 559 633 forint |
Működési költségvetés módosított kiadásai |
aa) |
32 467 100 forint |
Személyi juttatások |
ab) |
6 134 750 forint |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
ac) |
43 756 450 forint |
Dologi kiadások |
ad) |
3 347 000 forint |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
ae) |
8 787 100 forint |
Egyéb működési célú kiadások, ebből |
aea) |
0 forint |
- Elvonások és befizetések |
aeb) |
0 forint |
Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
aec) |
0 forint |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre |
aed) |
0 forint |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre |
aee) |
7 576 000 forint |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
aef) |
0 forint |
Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
aeg) |
0 forint |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre |
aeh) |
0 forint |
Árkiegészítések, támogatások |
aei) |
0 forint |
Kamattámogatások |
aej) |
1 291 100 forint |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre |
b) |
25 083 000 forint |
Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai |
ba) |
11 353 000 forint |
Beruházások, ebből |
baa) |
4 793 000 forint |
- EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
bb) |
13 730 000 forint |
Felújítások, ebből |
bba) |
0 forint |
EU-s forrásból felújítás |
bc) |
0 forint |
Egyéb felhalmozási kiadások, ebből |
bca) |
0 forint |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
bbb) |
0 forint |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre |
bbc) |
0 forint |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre |
bbd) |
959 660 forint |
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre |
bbe) |
0 forint |
Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
bbf) |
11 011 000 forint |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre |
bbg) |
0 forint |
Lakástámogatás |
bbh) |
0 forint |
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre |
c) |
2 987 233 forint |
Tartalék |
d) |
0 forint |
Finanszírozási kiadások |
2. A költségvetés részletezése, a költségvetés végrehajtásának szabályai
3. § (1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapítását a rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2019. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a rendelet 8. melléklete tartalmazza.
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös hivatali megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 9.1, 9.1.1., 9.1.2., 9.1.3. mellékletei tartalmazzák.
(8) Az Önkormányzat a kiadások között 3 126 556 forint általános tartalékot, 750 000 forint céltartalékot állapít meg.
(9) Az önkormányzat 2019. évi költségvetésének
a) összevont mérlegét a rendelet 11. melléklete,
b) többéves kihatással járó döntéseket számszerűsítve évenkénti bontásban és összesítve célok szerint azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg a testület a rendelet 12. melléklete,
c) az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást a rendelet 13. melléklete,
d) előirányzat felhasználási ütemtervét havi bontásban a rendelet 14. melléklete,
e) az önkormányzat általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulását jogcímenként a rendelet 15. melléklete,
f) céljelleggel juttatott támogatásokról szóló kimutatását a rendelet 16. melléklete,
g) 2019. évi költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételeit és kiadásait a rendelet 17. melléklete
tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Az Önkormányzatnál a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 11 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.
(5) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(6) Az Önkormányzat vezetője a rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – negyedévente a tárgynegyedévi állapotnak megfelelően a tárgynegyedévet követő hó 15-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a polgármester gyakorolja.
3. Az előirányzatok módosítása, a gazdálkodás szabályai
5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 5 000 000 forint összeghatárig a polgármesterre átruházza.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2018. december 31-ig gyakorolható.
(4) A képviselő-testület a (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(5) Az Önkormányzat alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(7) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
6. § (1) A költségvetési szerv az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben rendelkezik.
(2) A költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani.
(3) Az önkormányzati évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
4., Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások,
A támogatások, intézményfinanszírozások, folyósításának és elszámolásának rendje
7. § (1) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(2) Az Önkormányzat által céljuttatás címén tervezett előirányzat nem haladhatja meg az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 8 %-át.
(3) Az Önkormányzatnál foglalkoztatottak 2019. évre megállapított éves cafeteria kerete bruttó 200 000 forint.
(4) Az Önkormányzatnál foglalkoztatottak részére a munkáltató a 2019. évben havonta 1000 forint összegű bankszámla hozzájárulást biztosít, amelynek utalása negyedévente történik a foglalkoztatott számlájára.
8. § (1) A társulásnak adandó támogatást az önkormányzat a finanszírozási terv szerint biztosítja.
(2) Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a támogatási szerződésben foglaltak alapján kerülnek kiutalásra.
(3) A nettó 5 000 000 forintot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.
5. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
9. § (1) Az önkormányzat ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Ságvári Közös Önkormányzati Hivatal Szervezeti és Működési Szabályzatában foglaltak szerint gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
6. Záró rendelkezések
10. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
(2) Rendelkezéseit 2019. január 1-jétől kell alkalmazni.
Az önkormányzati rendeletet a Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 3. §-a hatályon kívül helyezte 2023. március 1. napjával.
Módosította a 6/202. (VI. 30.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2020.06.30 11 óra 01 perctől.