Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 23Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Nyim Község Önkormányzatának Képviselő-testülete - figyelemmel a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021. (I. 29.) kormányrendeletben kihirdetett veszélyhelyzetre, a koronavírus-világjárvány elleni védekezésről szóló 2021. évi I. törvényben, a 2021. február 8. napjával kihirdetett veszélyhelyzettel összefüggő rendkívüli intézkedések hatályának újbóli meghosszabbításáról szóló 271/2021. (V. 21.) korm.rendeletben a katasztrófavédelemről és hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény egyes rendelkezéseinek eltérő alkalmazásáról szóló 307/2021. (VI. 5.) korm.rendeletben foglaltakra amely szerint a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésétől eltérően a települési önkormányzat képviselő-testülete, illetve bizottsága feladat- és hatáskörét maga gyakorolja - az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában, valamint a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, és az önkormányzatra terjed ki.
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését 235 258 543 forint tárgyévi költségvetési bevétellel és 235 258 543 forint tárgyévi költségvetési kiadással, ezen belül
a) 63 374 939 forint költségvetési bevétellel,
b) 234 233 663 forint költségvetési kiadással,
c) -170 858 724 forint költségvetési egyenleggel, ebből
ca) 14 737 724 forint működési hiánnyal,
cb) 156 121 000 forint felhalmozási hiánnyal,
d) 171 883 604 forint finanszírozási bevétellel,
e) 1 024 880 forint finanszírozási kiadással állapítja meg.”
(2) A képviselő-testület a kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat a rendelet 1. mellékletében szereplő 1.2 táblázat szerinti jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
(4) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
(5) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(6) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző évek költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
(7) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. Az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb a 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből /vagy/ az előző év költségvetési maradványának igénybevételével történik.
3. § (1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapítását a rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2022. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a rendelet 8. melléklete tartalmazza.
4. § (1) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös hivatali megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 9. melléklete tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat a kiadások között 738 939 forint általános tartalékot, 10 106 624 forint céltartalékot állapít meg.
(3) Az önkormányzat 2022. évi költségvetésének
a) összevont mérlegét a rendelet 11. melléklete,
b) a többéves kihatással járó döntéseket számszerűsítve évenkénti bontásban és összesítve célok szerint azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg a testület a rendelet 12. melléklete,
c) az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást a rendelet 13. melléklete,
d) előirányzat felhasználási ütemtervét havi bontásban a rendelet 14. melléklete,
e) az önkormányzat általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulását jogcímenként a rendelet 15. melléklete,
f) céljelleggel juttatott támogatásokról szóló kimutatását a rendelet 16. melléklete,
g) 2022. évi költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételeit és kiadásait a rendelet 17. melléklete tartalmazza.
5. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Az Önkormányzatnál a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 11 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.
(5) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(6) Az Önkormányzat vezetője a rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – negyedévente a tárgynegyedévi állapotnak megfelelően a tárgynegyedévet követő hó 15-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a polgármester gyakorolja.
6. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 15 000 000 forint összeghatárig – mely esetenként a 8 000 000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg – a polgármesterre átruházza.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2022. december 31-ig gyakorolható.
(4) A képviselő-testület a (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
7. § (1) Az Önkormányzat alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(2) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(3) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
8. § (1) A költségvetési szerv az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben rendelkezik.
(2) A költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani.
(3) Az önkormányzati évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
9. § (1) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(2) Az Önkormányzat által céljuttatás címén tervezett előirányzat nem haladhatja meg az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 8 %-át.
(3) Az Önkormányzatnál foglalkoztatottak 2022. évre megállapított éves cafeteria kerete bruttó 200 000 forint.
(4) Az Önkormányzatnál foglalkoztatottak részére a munkáltató a 2022. évben havonta 1000 forint összegű bankszámla hozzájárulást biztosít, amelynek utalása negyedévente történik a foglalkoztatott számlájára.
10. § (1) A társulásnak adandó támogatást az önkormányzat a finanszírozási terv szerint biztosítja.
(2) Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a támogatási szerződésben foglaltak alapján kerülnek kiutalásra.
(3) A nettó 5 000 000 forintot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.
11. § (1) Az önkormányzat ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Ságvári Közös Önkormányzati Hivatal Szervezeti és Működési Szabályzatában foglaltak szerint gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
12. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
(2) Rendelkezéseit 2022. január 1-jétől kell alkalmazni.
3. melléklet
1. Saját bevételek
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
I |
J |
K |
L |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 |
Saját bevételek |
2022 |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030 |
2031 |
2032 |
2 |
a helyi adóból származó bevétel |
11 451 000 |
7 951 000 |
8 000 000 |
8 050 000 |
8 100 000 |
8 150 000 |
8 200 000 |
8 250 000 |
8 300 000 |
8 350 000 |
8 400 000 |
3 |
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
- |
||||||||||
4 |
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel |
- |
||||||||||
5 |
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
- |
||||||||||
6 |
bírság-, pótlék- és díjbevétel |
60 000 |
60 000 |
60 000 |
60 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
7 |
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés. |
|||||||||||
8 |
Összesen: |
11 511 000 |
8 011 000 |
8 060 000 |
8 110 000 |
8 150 000 |
8 200 000 |
8 250 000 |
8 300 000 |
8 350 000 |
8 400 000 |
8 450 000 |
2. Adósságot keletkeztető ügyletek
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
I |
J |
K |
L |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 |
Adósságot keletkeztető ügyletek |
2022 |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030 |
2031 |
2032 |
2 |
hitelből, kölcsönből eredő fizetés kötelezettség |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
3 |
hitelviszonyt megtestesítő értékpapírból eredő fizetési kötelezettség |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
4 |
adott váltóból eredő fizetési kötelezettség |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
5 |
pénzügyi lízingből eredő fizetési kötelezettség |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
6 |
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
7 |
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
8 |
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
9 |
Összesen: |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
4. melléklet
A |
B |
|
Sorszám |
Bevételi jogcímek |
2022. évi előirányzat |
1. |
Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel |
11 451 000 |
2. |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
3 604 000 |
3. |
Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel |
- |
4. |
Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
- |
5. |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
60 000 |
6. |
Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
- |
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN (Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdés e alapján.) |
15 115 000 |
|
5. melléklet
A |
B |
|
Sorszám |
Fejlesztési cél leírása |
Fejlesztés várható kiadása |
1. |
- |
|
4. |
ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE |
- |
8. melléklet
1. EU-s projekt neve, azonosítója: Csapadékvíz elvezető rendszer fejlesztése TOP-2.1.3-16-S01-2019-00008
A |
B |
C |
D |
E |
|
|---|---|---|---|---|---|
1 |
Források |
2022. |
2023. |
2023. után |
Összesen |
2 |
Saját erő |
0 |
|||
3 |
- saját erőből központi támogatás |
0 |
|||
4 |
EU-s forrás |
0 |
|||
5 |
Társfinanszírozás |
0 |
|||
6 |
Hitel |
0 |
|||
7 |
Egyéb forrás (előző évi pénzmaradvány) |
160 401 000 |
160 401 000 |
||
8 |
Források összesen: |
160 401 000 |
0 |
0 |
160 401 000 |
9 |
Kiadások, költségek |
2022. |
2023. |
2023. után |
Összesen |
10 |
Személyi jellegű |
1 680 000 |
1 130 000 |
2 810 000 |
|
11 |
Beruházások, beszerzések |
152 103 000 |
152 103 000 |
||
12 |
Szolgáltatások igénybe vétele |
5 488 000 |
5 488 000 |
||
13 |
Adminisztratív költségek |
0 |
0 |
||
14 |
Összesen: |
159 271 000 |
1 130 000 |
0 |
160 401 000 |
2. Önkormányzaton kívüli EU-s projektekhez történő hozzájárulás 2022. évi előirányzat
A |
B |
|
Támogatott neve |
Hozzájárulás (Ft) |
|
1. |
- |
|
2. |
Összesen: |
- |
10. melléklet
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
Tartozásállomány megnevezése |
30 nap |
30-60 nap |
60 napon |
Át-ütemezett |
Összesen: |
|
1 |
Állammal szembeni tartozások |
|||||
2 |
Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás |
|||||
3 |
Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás |
|||||
4 |
TB alapokkal szembeni tartozás |
|||||
5 |
Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé |
|||||
6 |
Egyéb tartozásállomány |
|||||
7 |
Összesen: |
11. melléklet
1. Bevételek
A |
B |
C |
D |
|
Sor- |
Bevételi jogcím |
2020. évi tény |
2021. évi várható |
2022. évi előirányzat |
1. |
Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.) |
28 298 278 |
31 991 857 |
29 013 839 |
1.1. |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
15 613 633 |
16 153 538 |
15 249 961 |
1.2. |
Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
|||
1.3. |
Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
9 543 085 |
10 275 468 |
9 772 300 |
1.4. |
Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 000 000 |
2 270 000 |
2 270 000 |
1.5. |
Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások |
1 095 960 |
3 292 851 |
1 721 578 |
1.6. |
Elszámolásból származó bevételek |
45 600 |
||
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.) |
19 459 629 |
3 135 821 |
2 382 000 |
2.1. |
Elvonások és befizetések bevételei |
|||
2.2. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
|||
2.3. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
|||
2.4. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
|||
2.5. |
Egyéb működési célú támogatások bevételei |
19 459 629 |
3 135 821 |
2 382 000 |
2.6. |
2.5.-ből EU-s támogatás |
|||
3. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.) |
200 275 356 |
30 603 938 |
15 582 100 |
3.1. |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
9 788 516 |
12 789 394 |
|
3.2. |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
|||
3.3. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
|||
3.4. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
|||
3.5. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei |
190 486 840 |
17 814 544 |
15 582 100 |
3.6. |
3.5.-ből EU-s támogatás |
|||
4. |
Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.) |
7 643 296 |
8 459 401 |
11 511 000 |
4.1. |
Vagyoni típusú adók |
3 304 347 |
3 352 148 |
3 350 000 |
4.2. |
Idegenforgalmi adó |
|||
4.3. |
Iparűzési adó |
4 138 309 |
4 879 955 |
4 500 000 |
4.4. |
Talajterhelési díj |
|||
4.5. |
Gépjárműadó |
|||
4.6. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
|||
4.7. |
Egyéb közhatalmi bevételek |
200 640 |
227 298 |
3 661 000 |
5. |
Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.) |
3 682 865 |
3 632 983 |
4 886 000 |
5.1. |
Készletértékesítés ellenértéke |
516 000 |
600 000 |
|
5.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
216 800 |
180 700 |
280 000 |
5.3. |
Közvetített szolgáltatások értéke |
240 000 |
200 000 |
280 000 |
5.4. |
Tulajdonosi bevételek |
3 041 000 |
2 717 000 |
3 604 000 |
5.5. |
Ellátási díjak |
|||
5.6. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
|||
5.7. |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
|||
5.8. |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
472 |
676 |
1 000 |
5.9. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
|||
5.10. |
Biztosító által fizetett kártérítés |
|||
5.11. |
Egyéb működési bevételek |
184 593 |
18 607 |
121 000 |
6. |
Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.) |
743 000 |
||
6.1. |
Immateriális javak értékesítése |
|||
6.2. |
Ingatlanok értékesítése |
243 000 |
||
6.3. |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
500 000 |
||
6.4. |
Részesedések értékesítése |
|||
6.5. |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
|||
7. |
Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.) |
480 000 |
||
7.1. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
|||
7.2. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
|||
7.3. |
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
480 000 |
||
7.4. |
7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
|||
8. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.) |
|||
8.1. |
Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
|||
8.2. |
Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
|||
8.3. |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
|||
8.4. |
8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
|||
9. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8) |
260 102 424 |
78 304 000 |
63 374 939 |
10. |
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+…+10.3.) |
22 797 461 |
||
10.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
|||
10.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
22 797 461 |
||
10.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
|||
11. |
Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.) |
|||
11.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
|||
11.2. |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
|||
11.3. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
|||
11.4. |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
|||
12. |
Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.) |
30 841 156 |
183 313 752 |
171 883 604 |
12.1. |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
30 841 156 |
183 313 752 |
171 883 604 |
12.2. |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
|||
13. |
Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.) |
1 129 260 |
1 024 880 |
|
13.1. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
1 129 260 |
1 024 880 |
|
13.2. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
|||
13.3. |
Lekötött betétek megszüntetése |
|||
14. |
Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.) |
|||
14.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
|||
14.2. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
|||
14.3. |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
|||
14.4. |
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
|||
15. |
Váltóbevételek |
|||
16. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
|||
17. |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.) |
54 767 877 |
184 338 632 |
171 883 604 |
18. |
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17) |
314 870 301 |
262 642 632 |
235 258 543 |
2. Kiadások
A |
B |
C |
D |
|
Sorszám |
Kiadási jogcímek |
2020. évi tény |
2021. évi várható |
2022. évi előirányzat |
1. |
Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.) |
54 952 699 |
48 427 313 |
62 530 563 |
1.1. |
Személyi juttatások |
23 842 227 |
18 681 450 |
16 531 000 |
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3 658 811 |
2 673 682 |
2 250 000 |
1.3. |
Dologi kiadások |
15 521 236 |
13 056 736 |
19 111 000 |
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
4 512 030 |
5 119 687 |
4 480 000 |
1.5 |
Egyéb működési célú kiadások |
7 418 395 |
8 895 758 |
9 313 000 |
1.6. |
- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések |
12 315 |
6 000 |
|
1.7. |
- Törvényi előíráson alapuló befizetések |
|||
1.8. |
- Elvonások és befizetések |
182 960 |
||
1.9. |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
|||
1.10. |
-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
|||
1.11. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
|||
1.12. |
- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
6 740 035 |
7 829 843 |
9 207 000 |
1.13. |
- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
|||
1.14. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
|||
1.15. |
- Árkiegészítések, ártámogatások |
|||
1.16. |
- Kamattámogatások |
|||
1.17. |
- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
495 400 |
1 053 600 |
100 000 |
1.18. |
Tartalékok |
10 845 563 |
||
1.19. |
- az 1.18-ból: - Általános tartalék |
738 939 |
||
1.20. |
- Céltartalék |
10 106 624 |
||
2. |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.) |
52 752 377 |
41 202 455 |
171 703 100 |
2.1. |
Beruházások |
41 620 335 |
26 991 777 |
155 582 100 |
2.2. |
2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
152 103 000 |
||
2.3. |
Felújítások |
11 132 042 |
14 210 678 |
16 121 000 |
2.4. |
2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
|||
2.5. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
|||
2.6. |
2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
|||
2.7. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
|||
2.8. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
|||
2.9. |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre |
|||
2.10. |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
|||
2.11. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
|||
2.12. |
- Lakástámogatás |
|||
2.13. |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
|||
3. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2) |
107 705 076 |
89 629 768 |
234 233 663 |
4. |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.) |
22 797 461 |
||
4.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
|||
4.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
22 797 461 |
||
4.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
|||
5. |
Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.) |
|||
5.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
|||
5.2. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
|||
5.3. |
Kincstárjegyek beváltása |
|||
5.4. |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
|||
5.5. |
Belföldi kötvények beváltása |
|||
5.6. |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
|||
6. |
Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.) |
1 054 012 |
1 129 260 |
1 024 880 |
6.1. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
|||
6.2. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 054 012 |
1 129 260 |
1 024 880 |
6.3. |
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
|||
6.4. |
Pénzügyi lízing kiadásai |
|||
7. |
Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.) |
|||
7.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
|||
7.2. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
|||
7.3. |
Külföldi értékpapírok beváltása |
|||
7.4. |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek |
|||
7.5. |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek |
|||
8. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek |
|||
9. |
Váltókiadások |
|||
10. |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.) |
23 851 473 |
1 129 260 |
1 024 880 |
11. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.) |
131 556 549 |
90 759 028 |
235 258 543 |
12. melléklet
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
|
Sor- |
Kötelezettség jogcíme |
Köt. váll. |
2022 előtti kifizetés |
Kiadás vonzata évenként |
Összesen |
|||
2022. |
2023. |
2024. |
2024. |
|||||
1. |
Működési célú finanszírozási kiadások |
|||||||
2. |
||||||||
3. |
............................ |
|||||||
4. |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
|||||||
5. |
............................ |
|||||||
6. |
............................ |
|||||||
7. |
Beruházási kiadások beruházásonként |
4 152 900 |
152 103 000 |
156 255 900 |
||||
8. |
Csapadékvíz elvezető rendszer fejlesztése TOP-2.1.3-16-S01-2019-00008 |
2020 |
4 152 900 |
152 103 000 |
156 255 900 |
|||
9. |
Felújítási kiadások felújításonként |
|||||||
10. |
............................ |
|||||||
11. |
Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.) |
|||||||
12. |
............................ |
|||||||
Összesen (1+4+7+9+11) |
4 152 900 |
152 103 000 |
156 255 900 |
|||||
13. melléklet
A |
B |
C |
|
Sorszám |
Bevételi jogcím |
Kedvezmény nélkül elérhető bevétel |
Kedvezmények összege |
1. |
Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése |
||
2. |
Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése |
||
3. |
Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése |
||
4. |
Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése |
||
5. |
Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen |
3 648 000 |
2 028 000 |
6. |
-ebből: Építményadó |
||
7. |
Telekadó |
||
9. |
Magánszemélyek kommunális adója |
3 648 000 Ft |
2 028 000 Ft |
10. |
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
||
11. |
Idegenforgalmi adó épület után |
||
12. |
Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után |
||
13. |
Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség |
||
14. |
Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség |
||
15. |
Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség |
||
16. |
Egyéb kedvezmény |
||
17. |
Egyéb kölcsön elengedése |
||
27. |
Összesen: |
3 648 000 |
2 028 000 |
14. melléklet
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
I |
J |
K |
L |
M |
N |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Auguszt. |
Szept. |
Okt. |
Nov. |
Dec. |
Összesen: |
|
1 |
Bevételek |
|||||||||||||
2 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
2 417 820 |
2 417 820 |
2 417 820 |
2 417 820 |
2 417 820 |
2 417 820 |
2 417 820 |
2 417 820 |
2 417 820 |
2 417 820 |
2 417 820 |
2 417 820 |
29 013 839 |
3 |
Működési célú támogatások ÁH-on belül |
198 500 |
198 500 |
198 500 |
198 500 |
198 500 |
198 500 |
198 500 |
198 500 |
198 500 |
198 500 |
198 500 |
198 500 |
2 382 000 |
4 |
Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül |
1 298 508 |
1 298 508 |
1 298 508 |
1 298 508 |
1 298 508 |
1 298 508 |
1 298 508 |
1 298 508 |
1 298 508 |
1 298 508 |
1 298 508 |
1 298 508 |
15 582 100 |
5 |
Közhatalmi bevételek |
350 000 |
3 655 000 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
600 000 |
2 606 000 |
200 000 |
200 000 |
3 500 000 |
11 511 000 |
|
6 |
Működési bevételek |
407 167 |
407 167 |
407 167 |
407 167 |
407 167 |
407 167 |
407 167 |
407 167 |
407 167 |
407 167 |
407 167 |
407 167 |
4 886 000 |
7 |
Felhalmozási bevételek |
|||||||||||||
8 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
|||||||||||||
9 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|||||||||||||
10 |
Finanszírozási bevételek |
171 883 604 |
171 883 604 |
|||||||||||
11 |
Bevételek összesen: |
176 205 599 |
4 671 995 |
7 976 995 |
4 421 995 |
4 421 995 |
4 421 995 |
4 421 995 |
4 921 995 |
6 927 995 |
4 521 995 |
4 521 995 |
7 821 995 |
235 258 543 |
12 |
Kiadások |
|||||||||||||
13 |
Személyi juttatások |
1 377 583 |
1 377 583 |
1 377 583 |
1 377 583 |
1 377 583 |
1 377 583 |
1 377 583 |
1 377 583 |
1 377 583 |
1 377 583 |
1 377 583 |
1 377 583 |
16 531 000 |
14 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
187 500 |
187 500 |
187 500 |
187 500 |
187 500 |
187 500 |
187 500 |
187 500 |
187 500 |
187 500 |
187 500 |
187 500 |
2 250 000 |
15 |
Dologi kiadások |
1 592 583 |
1 592 583 |
1 592 583 |
1 592 583 |
1 592 583 |
1 592 583 |
1 592 583 |
1 592 583 |
1 592 583 |
1 592 583 |
1 592 583 |
1 592 583 |
19 111 000 |
16 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
370 000 |
200 000 |
150 000 |
150 000 |
150 000 |
150 000 |
150 000 |
800 000 |
800 000 |
150 000 |
700 000 |
710 000 |
4 480 000 |
17 |
Egyéb működési célú kiadások |
776 083 |
776 083 |
776 083 |
776 083 |
776 083 |
776 083 |
776 083 |
776 083 |
776 083 |
776 083 |
776 083 |
776 083 |
9 313 000 |
18 |
Tartalék |
10 845 563 |
10 845 563 |
|||||||||||
19 |
Beruházások |
45 000 |
623 000 |
2 811 100 |
152 103 000 |
155 582 100 |
||||||||
20 |
Felújítások |
120 000 |
12 501 000 |
3 500 000 |
16 121 000 |
|||||||||
21 |
Egyéb felhalmozási kiadások |
|||||||||||||
22 |
Finanszírozási kiadások |
1 024 880 |
1 024 880 |
|||||||||||
23 |
Kiadások összesen: |
16 219 193 |
4 253 750 |
4 083 750 |
4 706 750 |
6 894 850 |
4 083 750 |
4 083 750 |
4 733 750 |
4 733 750 |
4 083 750 |
17 134 750 |
160 246 750 |
235 258 543 |
24 |
Egyenleg |
159 986 406 |
418 245 |
3 893 245 |
-284 755 |
-2 472 855 |
338 245 |
338 245 |
188 245 |
2 194 245 |
438 245 |
-12 612 755 |
-152 424 755 |
|
15. melléklet
A |
B |
|
|---|---|---|
1 |
Jogcím |
2022. évi támogatás összesen |
2 |
Települési önkormányzatok működési támogatása |
15 249 961 |
3 |
Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása |
4 630 000 |
4 |
Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása |
|
5 |
Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás támogatása |
5 142 300 |
6 |
Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása |
2 270 000 |
7 |
Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások |
1 721 578 |
8 |
Összesen: |
29 013 839 |
16. melléklet
A |
B |
C |
|
Sor- |
Támogatott szervezet neve |
Támogatás célja |
Támogatás összege |
1. |
- |
||
Összesen: |
- |
||
17. melléklet
1. Bevételek
A |
B |
C |
D |
|
Sor- |
Bevételi jogcím |
2023. évi |
2024. évi |
2025. évi |
1. |
Önkormányzat működési támogatásai |
30 500 000 |
30 800 000 |
31 200 000 |
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
2 500 000 |
2 600 000 |
2 700 000 |
3. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
16 500 000 |
17 500 000 |
18 500 000 |
4. |
Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.) |
8 160 000 |
8 260 000 |
8 360 000 |
4.1. |
Vagyoni típusú adó |
3 400 000 |
3 400 000 |
3 400 000 |
4.2. |
Idegenforgalmi adó |
|||
4.3. |
Iparűzési adó |
4 600 000 |
4 700 000 |
4 800 000 |
4.4. |
Talajterhelési díj |
|||
4.5. |
Gépjárműadó |
|||
4.6. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
|||
4.7. |
Egyéb közhatalmi bevételek |
160 000 |
160 000 |
160 000 |
5. |
Működési bevételek |
4 900 000 |
5 000 000 |
5 200 000 |
6. |
Felhalmozási bevételek |
|||
7. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
|||
8. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|||
9. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8) |
62 560 000 |
64 160 000 |
65 960 000 |
10. |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
150 000 000 |
150 000 000 |
200 000 000 |
11. |
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+10) |
212 560 000 |
214 160 000 |
265 960 000 |
2. Kiadások
A |
B |
C |
D |
|
Sorszám |
Kiadási jogcímek |
2023. évi |
2024. évi |
2025. évi |
1. |
Működési költségvetés kiadásai |
62 560 000 |
64 160 000 |
65 960 000 |
2. |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.) |
150 000 000 |
150 000 000 |
200 000 000 |
2.1. |
Beruházások |
150 000 000 |
150 000 000 |
200 000 000 |
2.2. |
Felújítások |
|||
2.3. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
|||
3. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2) |
212 560 000 |
214 160 000 |
265 960 000 |
4. |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
|||
5. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.) |
212 560 000 |
214 160 000 |
265 960 000 |