Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 28Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Nyim Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, és az önkormányzatra terjed ki.
2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését 349 881 635 forint bevételi főösszeggel és 349 881 635 forint kiadási főösszeggel, ezen belül
a) 333 893 979 forint költségvetési bevétellel,
b) 348 584 695 forint költségvetési kiadással,
c) -14 690 716 forint költségvetési egyenleggel, ebből
ca) 16 405 551 forint működési hiánnyal,
cb) 1 714 835 forint felhalmozási többlettel,
d) 15 987 656 forint finanszírozási bevétellel,
e) 1 296 940 forint finanszírozási kiadással állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a képviselő-testület az 1. melléklet szerint határozza meg.
(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.
(4) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
(5) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges.
3. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
a) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.
b) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.
c) Az Önkormányzat 2023. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.
d) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
e) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.
f) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
g) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati megoszlását, és az éves létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9. melléklet szerint határozza meg.
h) A 2023. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulását jogcímenként a 10. melléklet tartalmazza.
i) Az Önkormányzat a kiadások között 299 562 forint általános, 7 914 024 forint céltartalékot állapít meg.
4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(3) Az önkormányzat esetében normatív jutalmak és céljuttatás, projektprémium költségvetési kiadási előirányzatai terhére a költségvetési évben együttesen a törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 5 %-áig vállalható kötelezettség.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 25 000 000 forint összeghatárig - mely esetenként a 8 000 000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre ruházza át.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2023. december 31-ig gyakorolható.
(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) A képviselő-testület a (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(7) A környezetvédelmi Alap bevételeit a környezetterhelési díjról szóló 2003. évi LXXXIX. törvény 21/B. § (2)-(3) bekezdése alapján kell felhasználni.
6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(4) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(5) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(6) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
(7) Az Önkormányzatnál és költségvetési szervénél foglalkoztatottak 2023. évre megállapított éves cafeteria kerete bruttó 200 000 forint.
(8) Az Önkormányzatnál és költségvetési szervénél foglalkoztatottak részére a munkáltató a 2023. évben havonta 1000 forint összegű bankszámla hozzájárulást biztosít, amelynek utalása negyedévente történik a foglalkoztatott számlájára.
7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a jegyző felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Ságvári Közös Önkormányzati Hivatal Szervezeti és Működési Szabályzatában foglaltak szerint gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
8. § (1) A rendelet rendelkezéseit a költségvetési év egészére kell alkalmazni.
(2) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
3. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
1. Saját bevételek
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
I |
J |
K |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 |
Saját bevételek |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030 |
2031 |
2032 |
2 |
a helyi adóból származó bevétel |
10 720 000 |
11 000 000 |
11 200 000 |
11 400 000 |
11 600 000 |
11 800 000 |
12 000 000 |
12 200 000 |
12 400 000 |
12 600 000 |
3 |
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
1 000 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
4 |
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5 |
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6 |
bírság-, pótlék- és díjbevétel |
61 000 |
50 000 |
55 000 |
60 000 |
65 000 |
70 000 |
75 000 |
80 000 |
85 000 |
90 000 |
7 |
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
8 |
Összesen: |
11 781 000 |
11 050 000 |
11 255 000 |
11 460 000 |
11 665 000 |
11 870 000 |
12 075 000 |
12 280 000 |
12 485 000 |
12 690 000 |
2. Adósságot keletkeztető ügyletek
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
I |
J |
K |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1. |
Adósságot keletkeztető ügyletek |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030 |
2031 |
2032 |
2. |
hitelből, kölcsönből eredő fizetés kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3. |
hitelviszonyt megtestesítő értékpapírból eredő fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
4. |
adott váltóból eredő fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5. |
pénzügyi lízingből eredő fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6. |
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
7. |
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
8. |
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
9. |
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
4. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
A |
B |
|
|---|---|---|
1 |
Bevételi jogcímek |
2023. évi előirányzat |
2 |
Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel |
10 720 000 |
3 |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
1 000 000 |
4 |
Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel |
0 |
5 |
Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
0 |
6 |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
61 000 |
7 |
Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
0 |
8 |
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
11 781 000 |
5. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
A |
B |
|
|---|---|---|
1 |
Fejlesztési cél leírása |
Fejlesztés várható kiadása |
2 |
- |
0 |
3 |
ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE |
0 |
8. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
1. EU-s projekt neve, azonosítója: VP6-7.2.1.1-21 Külterületi helyi közutak fejlesztése
1.1. Források
A |
B |
C |
D |
E |
|
|---|---|---|---|---|---|
1 |
Források |
2023 |
2024 |
2024. után |
Összesen |
2 |
Saját erő |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 |
- saját erőből központi támogatás |
0 |
0 |
0 |
0 |
4 |
EU-s forrás |
246 413 835 |
0 |
0 |
246 413 835 |
5 |
Társfinanszírozás |
0 |
0 |
0 |
0 |
6 |
Hitel |
0 |
0 |
0 |
0 |
7 |
Egyéb forrás (átvett pénzeszköz) |
20 480 000 |
0 |
0 |
20 480 000 |
8 |
Források összesen: |
266 893 835 |
0 |
0 |
266 893 835 |
1.2. Kiadások, költségek
1 |
Kiadások, költségek |
2023 |
2024 |
2024. után |
Összesen |
2 |
Személyi jellegű |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 |
Beruházások, beszerzések |
263 894 000 |
0 |
0 |
263 894 000 |
4 |
Szolgáltatások igénybe vétele |
3 000 000 |
0 |
0 |
3 000 000 |
5 |
Adminisztratív költségek |
0 |
0 |
0 |
0 |
6 |
Összesen: |
266 894 000 |
0 |
0 |
266 894 000 |
1.3. Önkormányzaton kívüli EU-s projektekhez történő hozzájárulás
A |
B |
|
|---|---|---|
1 |
Támogatott neve |
Hozzájárulás (Ft) |
2 |
- |
0 |
3 |
Összesen: |
0 |
10. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
A |
B |
|
|---|---|---|
1 |
Jogcím |
2023. évi támogatás összesen |
2 |
Települési önkormányzatok működési támogatása |
17 578 365 |
3 |
Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása |
4 334 000 |
4 |
Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása |
0 |
5 |
Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás támogatása |
5 142 300 |
6 |
Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása |
2 270 000 |
7 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
0 |
8 |
Összesen: |
29 324 665 |
A 2. § (1) bekezdése a Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.