Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 03. 01Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.03.01.
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Nyim Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzat 2022. évre vonatkozó költségvetését 2/2022. (II.22) önkormányzati rendeletével fogadta el.
Központi intézkedések miatt, helyi döntések, feladatváltozások következtében szükségessé vált az előirányzatok módosítása.
I. Központi intézkedések alapján történő módosítások
1. A Belügyminisztérium BMÖGF/1-102/2022 iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2022. évi szociális ágazati összevont pótlék előirányzatát 44 070 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Települési önkorm.szoc., gyermekjól.feladat.támogatása +44 070 Ft
Kiadás
Tartalék +44 070 Ft
1. A Belügyminisztérium BMÖGF/1-106/2022 iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2022. évi szociális ágazati összevont pótlék előirányzatát 44.071 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Települési önkorm.szoc., gyermekjól.feladat.támogatása +44 071 Ft
Kiadás
Tartalék +44 071 Ft
1. A Belügyminisztérium BMÖGF/1-112/2022 iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2022. évi szociális ágazati összevont pótlék előirányzatát 44.070 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Települési önkorm.szoc., gyermekjól.feladat.támogatása +44 070 Ft
Kiadás
Tartalék +44 070 Ft
4./A Kormány által a mikro, kis- és középvállalkozás szektornak adott iparűzési adó kedvezmény miatt az önkormányzatnál iparűzési adó bevétel kiesés keletkezik. A Kormány ugyanakkor az iparűzési adóerőképesség figyelembevételével támogatást nyújt a települési önkormányzatok részére a bevételkiesés ellentételezése céljából. A 2021. évben az önkormányzat részére kiutalt támogatási összeg elszámolása megtörtént a vállalkozók bevallásai alapján. Az előzőek alapján megállapítást nyert, hogy az önkormányzat által 2021. évben megkapott támogatási összeg kevesebb volt, ezért ez kompenzálásra került. A Belügyminisztérium BMÖGF/1-106/2022 iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2022. évi elszámolásból származó bevételek előirányzatát 1.971.319 Ft összeggel módosította.
Bevétel
Elszámolásból származó bevételek + 1 971 319 Ft
Kiadás
Tartalékok + 1 971 319 Ft
5./ A 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 122/A §. (2) bekezdése alapján a Kincstár a következő év január 5-éig esedékes járandóságok fedezetének biztosítása érdekében – december 15-ét követően – a Kincstári Egységes Számla terhére megelőlegezi a helyi önkormányzatokat a tárgyévet követő évben a nettó finanszírozás keretében megillető támogatások összegének 4%-át kitevő, és a tárgyév december 20-án fennálló lemondás miatti visszafizetési kötelezettséggel, forgótőke-visszapótlással, valamint jogszabály alapján érvényesített egyéb levonási kötelezettséggel csökkentett összegét. A fentiek alapján az önkormányzat részére utalt megelőlegezés miatt szükséges az előirányzat módosítása, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Államháztartáson belüli megelőlegezések 1 172 987 Ft
Kiadás
Tartalék 1 172 987 Ft
6./ A közfoglalkoztatás keretében a SO-07/FOG/013637-2/2022 ügyiratszámú támogatási szerződés keretein belül a bankszámlára érkezett támogatás magasabb a tervezett összegnél. A fentiek alapján az önkormányzat részére utalt megelőlegezés miatt szükséges az előirányzat módosítása, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 170 000 Ft
Kiadás
Tartalék 170 000 Ft
II. Képviselő-testületi döntések alapján történő módosítások
1. Saját hatáskörű döntések
IV. Pótelőirányzati kérelmek
V. Tájékoztatás a 4/2021. (II.23.) számú önkormányzati rendelet 5 § (2) bekezdés pontjában a polgármester hatáskörébe átruházott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról.
1./ A PUP-084 forgalmi rendszámú gépkocsihoz téli gumi vásárlása és szereltetése vált szükségessé, emiatt szükséges volt az előirányzat módosítása az alábbiak szerint:
Kiadás
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások + 83 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó + 22 000 Ft
Tartalékok - 105 000 Ft
2./ Az ingatlanvagyon-kataszter karbantartási feladataira tervezett előirányzat kevésnek bizonyult. Ezért szükséges volt az előirányzatot módosítani az alábbiak szerint:
Kiadás
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások + 15 000 Ft
Tartalékok - 15 000 Ft
3./ A közüzemi fogyasztás (áram) miatt az eredetileg tervezett előirányzat kevésnek bizonyult az ingatlangazdálkodás soron. Ezért szükséges volt az előirányzatot módosítani, átcsoportosítani az alábbiak szerint:
Kiadás
Közüzemi díjak + 75 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA + 20 500 Ft
Tartalékok - 95 500 Ft
4./ Az YCK-709 forgalmi rendszámú pótkocsi kötelező gépjármű felelősség biztosítására nem került megtervezésre előirányzat, így szükséges volt erre a sorra átcsoportosítani az alábbiak szerint:
Kiadás
Egyéb szolgáltatások + 6 000 Ft
Tartalékok - 6 000 Ft
5./ A szépkorúak köszöntése rendezvény kiadásainak közterhei, továbbá a községüzemeltetési munkakörben felmerült betegszabadság miatt, szükséges volt az előirányzat módosítása az alábbiak szerint:
Kiadás
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális ho. adó
/szépkorúak köszöntése/ + 10 000 Ft
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai /egyéb községi fel./ + 18 000 Ft
Tartalékok - 28 000 Ft
6./ A szennyvíz tisztító kisberendezések üzemeltetési feladatainak ellátásához szükséges anyagok kiadásai miatt szükséges volt az előirányzatot emelni, melyre a tartalékok nyújtottak fedezetet.
Kiadás
Üzemeltetési anyagok beszerzése + 160 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA + 44 000 Ft
Tartalékok - 204 000 Ft
7./ A Mikulás ünnepség, valamint a szépkorúak köszöntése rendezvények kiadásai miatt módosítani kellett az eredetileg tervezett előirányzatot, melyre a tartalékok nyújtottak fedezetet.
Kiadás
Egyéb külső személyi juttatások /Mikulás ünnepség/ + 40 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /Mikulás ünnepség/ + 10 000 Ft
Egyéb dologi kiadások /szépkorúak köszöntése/ + 3 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /szépkorúak köszöntése/ + 1 000 Ft
Tartalékok -54 000 Ft
8./ A hirtelen megemelkedett közvilágítási díjak fizetési elmaradása miatt kamatterhelési értesítőt kaptunk. A kamat megfizetése miatt szükséges volt az előirányzatot az alábbiak szerint módosítani:
Kiadás
Egyéb dologi kiadások +9 500 Ft
Tartalékok -9 500 Ft
9./ A közüzemi díjakra tervezett előirányzatot emelni kellett a művelődési ház esetében, valamint az ingatlangazdálkodási soron.
Kiadás
Közüzemi díjak /műv.ház/ + 20 500 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /műv.ház/ + 5 500 Ft
Közüzemi díjak /ingatlangazdálkodás/ + 3 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /ingatlangazdálkodás/ + 1 000 Ft
Tartalékok - 30 000 Ft
10./ Az adventi rendezvény vártnál magasabb kiadásai miatt szükséges volt az előirányzatot emelni, melyre az október 23-i ünnepség kiadásainak maradványa, valamint a tartalékok nyújtottak fedezetet.
Kiadás
Egyéb külső személyi juttatások /október 23-i ünn./ - 6 000 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális ho. adó
/október 23-i ünn./ - 2 500 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /október 23-i ünn./ - 1 500 Ft
Egyéb külső személyi juttatások /adventi ünnepség/ + 14 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /adventi ünnepség/ + 3 000 Ft
Tartalékok - 7 000 Ft
11./ Vállalkozó által elvégzett gépi földmunka, tereprendezés kiadásai miatt előirányzat módosításra volt szükség az alábbiak szerint:
Kiadás
Egyéb szolgáltatások + 126 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA + 34 000 Ft
Tartalékok - 160 000 Ft
12./ Az önkormányzatnál a DRV Zrt. által elvégzett szennyvíz-szippantási szolgáltatásra szánt előirányzatot emelni kellett, melyre a tartalékok nyújtottak fedezetet.
Kiadás
Egyéb szolgáltatások + 32 000 Ft
Tartalékok - 32 000 Ft
13./ Az önkormányzat zöldterületeinek igényes megjelenése érdekében az önkormányzat levendula bokrokat vásárolt. Emiatt előirányzat módosítás vált szükségessé.
Kiadás
Üzemeltetési anyagok beszerzése + 40 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA + 10 000 Ft
Tartalékok - 50 000 Ft
14./ A 2023. évre megkötött teljes ellátásról szóló földgáz energiakereskedelmi szerződés fizetendő előlege miatt a közüzemi díjakra tervezett előirányzatot emelni kellett a művelődési ház esetében, valamint az ingatlangazdálkodási soron.
Kiadás
Közüzemi díjak /ingatlangazdálkodás/ + 7 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /ingatlangazdálkodás/ + 2 000 Ft
Közüzemi díjak /műv.ház/ + 117 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /műv.ház/ + 32 000 Ft
Tartalékok - 158 000 Ft
15./ Az önkormányzat iparűzési adó bevétele magasabb lett a tervezett előirányzatnál, ez a többlet tartalékba helyezhető.
Bevétel
Értékesítési és forgalmi adók + 100 000 Ft
Kiadás
Tartalékok + 100 000 Ft
16./ A Petőfi Sándor utca /hrsz. 177./ felújítása közben felismerést nyert, hogy a szerződésben tervezett munkálatok mellett szükségesek még a szegélyezési munkák. Ezen többlet kiadásra nem volt előirányzat, így az alábbi átcsoportosításokra volt szükség.
Kiadás
Ingatlanok beszerzése, létesítése +139 200 Ft
Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA + 37 600 Ft
Tartalékok - 50 000 Ft
Egyéb kommunikációs szolgáltatások /önkormányzat/ - 22 000 F
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /önkormányzat/ - 7 200 Ft
Egyéb dologi kiadások /önkormányzat/ - 13 600 Ft
Közüzemi díjak /önkormányzat/ - 27 500 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /önkormányzat/ - 7 500 Ft
Közüzemi díjak /könyvtár/ - 16 500 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /könyvtár/ - 4 500 Ft
Közüzemi díjak /orvosi rendelő/ - 11 500 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /orvosi rendelő/ - 3 000 Ft
Közüzemi díjak /faluház/ - 9 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /faluház/ - 2 500 Ft
Egyéb szolgáltatások /egyén községi kiadások/ - 2 000 Ft
17./ A „Csapadékvíz elvezető rendszer korszerűsítése Nyim községben” elnevezésű, TOP-2.1.3-16-SO1-2019-00008 azonosító számú pályázatban előírt kötelező nyilvánosság előirányzata nem megfelelő helyen került tervezésre. Szükséges volt ezért az átcsoportosítás.
Kiadás
Reklám- és propagandakiadások + 67 000 Ft
Egyéb dologi kiadások -67 000 Ft
18./ Üzemeltetési anyagok vásárlása miatt az alábbi átcsoportosítás vált szükségessé:
Kiadás
Üzemeltetési anyagok beszerzése /egyéb községi feladatok/ + 21 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /egyéb községi feladatok/ + 3 000 Ft
Egyéb dologi kiadások /egyéb községi feladatok/ - 15 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /szennyvíz/ - 9 000 Ft
19./ A DRV Zrt. számlájának késedelmes megfizetése miatt kártérítési díjat volt szükséges fizetni, emiatt az alábbi előirányzat módosítás vált szükségessé:
Kiadás
Egyéb dologi kiadások /ingatlangazdálkodás/ + 1 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /ingatlangazdálkodás/ - 1 000 Ft
20./ A gyepmesteri tevékenység kiadásaira szánt előirányzat kevésnek bizonyult, ezért szükséges volt az előirányzat emelése, melyre az ingatlangazdálkodási sorról csoportosítottunk át.
Kiadás
Közüzemi díjak /ingatlangazdálkodás/ - 11 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /ingatlangazdálkodás/ - 7 000 Ft
Egyéb szolgáltatások + 14 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA + 4 000 Ft
21./ A Ságvári Bóbita Óvoda és Bölcsőde működési kiadásai jelentősen növekedtek az élelmiszer árak nagymértékű emelkedése miatt, így további finanszírozásra, működési hozzájárulás átadására volt szükség, melyre a tartalékok nyújtottak fedezetet.
Kiadás
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre + 113 000 Ft
Tartalékok - 113 000 Ft
22./ Az önkormányzat által készíttetett karácsonyi üdvözlőlapok kiadásai miatt előirányzat módosításra volt szükség.
Kiadás
Üzemeltetési anyagok beszerzése +3 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó + 1 000 Ft
Tartalékok -4 000 Ft
23./ A közfoglalkoztatási program keretében megvásárolt palánták számlázása szállítói hiba miatt késve történt meg, továbbá az eredetileg tervezett előirányzat sem volt elegendő, valamint a szállító alanyi adómentesként számlázta az átadott palántákat. Ezért szükséges volt az előirányzatot átcsoportosítani.
Kiadás
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó - 49 000 Ft
Üzemeltetési anyagok beszerzése /közfoglalkoztatás/ + 88 000 Ft
Üzemeltetési anyagok beszerzése /szennyvíz/ - 27 000 Ft
Üzemeltetési anyagok beszerzése /közutak/ - 12 000 Ft
24./ Reprezentációs kiadások közterhei miatt az alábbi átcsoportosítás vált szükségessé:
Kiadás
Egyéb külső személyi juttatások /férfinap/ - 9 000 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.ho. adó /önkormányzat/ + 6 500 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.ho. adó /október 23./ + 2 500 Ft
25./ A bérkönyvelésben jelentkező, NAV felé fizetendő, kerekítésből adódó befizetési kötelezettségre nem volt elegendő előirányzat, ezért szükséges volt annak megemelése, melyre a tartalékok nyújtottak fedezetet.
Kiadás
Egyéb dologi kiadások + 100 Ft
Tartalékok - 100 Ft
26./ A közvilágítási szolgáltatás karbantartás előirányzata csekély mértékben alul maradt a várható kiadásokkal szemben, ezért szükséges volt az előirányzatot módosítani az alábbiak szerint:
Kiadás
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások + 3 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó + 1 000 Ft
Tartalékok - 4 000 Ft
27./ A mobiltelefon számla előre tervezett kiadásai minimálisan meghaladták az előirányzatot, ezért szükséges volt azt módosítani az alábbiak szerint:
Kiadás
Egyéb kommunikációs szolgáltatások /önkormányzat/ + 3 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /önkormányzat/ + 1 000 Ft
Egyéb kommunikációs szolgáltatások /falugondnok/ + 1 500 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /falugondnok/ + 500 Ft
Tartalékok - 6 000 Ft
28./ Segélyezés, szociális feladatok ellátására betervezett előirányzaton belül a tényleges kiadásnak illetve az igénylés feltételinek megfelelően az alábbi átcsoportosítás szükséges az egyes segélyezési formák között, továbbá az alábbi előirányzat módosítás vált szükségessé.
Kiadás
Ellátottak juttatásai/krízis települési támogatás/ +104 000 Ft
Ellátottak juttatásai/fűtési támogatás/ -100 000 Ft
Ellátottak juttatásai/rendszeres lakásfenntartási támogatás/ -4 000 Ft
Nyim Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzat 2022. évre vonatkozó költségvetését 2/2022. (II.22) önkormányzati rendeletével fogadta el.
Központi intézkedések miatt, helyi döntések, feladatváltozások következtében szükségessé vált az előirányzatok módosítása.
I. Központi intézkedések alapján történő módosítások
1. A Belügyminisztérium BMÖGF/1-102/2022 iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2022. évi szociális ágazati összevont pótlék előirányzatát 44 070 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Települési önkorm.szoc., gyermekjól.feladat.támogatása +44 070 Ft
Kiadás
Tartalék +44 070 Ft
1. A Belügyminisztérium BMÖGF/1-106/2022 iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2022. évi szociális ágazati összevont pótlék előirányzatát 44.071 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Települési önkorm.szoc., gyermekjól.feladat.támogatása +44 071 Ft
Kiadás
Tartalék +44 071 Ft
1. A Belügyminisztérium BMÖGF/1-112/2022 iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2022. évi szociális ágazati összevont pótlék előirányzatát 44.070 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Települési önkorm.szoc., gyermekjól.feladat.támogatása +44 070 Ft
Kiadás
Tartalék +44 070 Ft
4./A Kormány által a mikro, kis- és középvállalkozás szektornak adott iparűzési adó kedvezmény miatt az önkormányzatnál iparűzési adó bevétel kiesés keletkezik. A Kormány ugyanakkor az iparűzési adóerőképesség figyelembevételével támogatást nyújt a települési önkormányzatok részére a bevételkiesés ellentételezése céljából. A 2021. évben az önkormányzat részére kiutalt támogatási összeg elszámolása megtörtént a vállalkozók bevallásai alapján. Az előzőek alapján megállapítást nyert, hogy az önkormányzat által 2021. évben megkapott támogatási összeg kevesebb volt, ezért ez kompenzálásra került. A Belügyminisztérium BMÖGF/1-106/2022 iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2022. évi elszámolásból származó bevételek előirányzatát 1.971.319 Ft összeggel módosította.
Bevétel
Elszámolásból származó bevételek + 1 971 319 Ft
Kiadás
Tartalékok + 1 971 319 Ft
5./ A 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 122/A §. (2) bekezdése alapján a Kincstár a következő év január 5-éig esedékes járandóságok fedezetének biztosítása érdekében – december 15-ét követően – a Kincstári Egységes Számla terhére megelőlegezi a helyi önkormányzatokat a tárgyévet követő évben a nettó finanszírozás keretében megillető támogatások összegének 4%-át kitevő, és a tárgyév december 20-án fennálló lemondás miatti visszafizetési kötelezettséggel, forgótőke-visszapótlással, valamint jogszabály alapján érvényesített egyéb levonási kötelezettséggel csökkentett összegét. A fentiek alapján az önkormányzat részére utalt megelőlegezés miatt szükséges az előirányzat módosítása, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Államháztartáson belüli megelőlegezések 1 172 987 Ft
Kiadás
Tartalék 1 172 987 Ft
6./ A közfoglalkoztatás keretében a SO-07/FOG/013637-2/2022 ügyiratszámú támogatási szerződés keretein belül a bankszámlára érkezett támogatás magasabb a tervezett összegnél. A fentiek alapján az önkormányzat részére utalt megelőlegezés miatt szükséges az előirányzat módosítása, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 170 000 Ft
Kiadás
Tartalék 170 000 Ft
II. Képviselő-testületi döntések alapján történő módosítások
1. Saját hatáskörű döntések
IV. Pótelőirányzati kérelmek
V. Tájékoztatás a 4/2021. (II.23.) számú önkormányzati rendelet 5 § (2) bekezdés pontjában a polgármester hatáskörébe átruházott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról.
1./ A PUP-084 forgalmi rendszámú gépkocsihoz téli gumi vásárlása és szereltetése vált szükségessé, emiatt szükséges volt az előirányzat módosítása az alábbiak szerint:
Kiadás
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások + 83 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó + 22 000 Ft
Tartalékok - 105 000 Ft
2./ Az ingatlanvagyon-kataszter karbantartási feladataira tervezett előirányzat kevésnek bizonyult. Ezért szükséges volt az előirányzatot módosítani az alábbiak szerint:
Kiadás
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások + 15 000 Ft
Tartalékok - 15 000 Ft
3./ A közüzemi fogyasztás (áram) miatt az eredetileg tervezett előirányzat kevésnek bizonyult az ingatlangazdálkodás soron. Ezért szükséges volt az előirányzatot módosítani, átcsoportosítani az alábbiak szerint:
Kiadás
Közüzemi díjak + 75 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA + 20 500 Ft
Tartalékok - 95 500 Ft
4./ Az YCK-709 forgalmi rendszámú pótkocsi kötelező gépjármű felelősség biztosítására nem került megtervezésre előirányzat, így szükséges volt erre a sorra átcsoportosítani az alábbiak szerint:
Kiadás
Egyéb szolgáltatások + 6 000 Ft
Tartalékok - 6 000 Ft
5./ A szépkorúak köszöntése rendezvény kiadásainak közterhei, továbbá a községüzemeltetési munkakörben felmerült betegszabadság miatt, szükséges volt az előirányzat módosítása az alábbiak szerint:
Kiadás
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális ho. adó
/szépkorúak köszöntése/ + 10 000 Ft
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai /egyéb községi fel./ + 18 000 Ft
Tartalékok - 28 000 Ft
6./ A szennyvíz tisztító kisberendezések üzemeltetési feladatainak ellátásához szükséges anyagok kiadásai miatt szükséges volt az előirányzatot emelni, melyre a tartalékok nyújtottak fedezetet.
Kiadás
Üzemeltetési anyagok beszerzése + 160 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA + 44 000 Ft
Tartalékok - 204 000 Ft
7./ A Mikulás ünnepség, valamint a szépkorúak köszöntése rendezvények kiadásai miatt módosítani kellett az eredetileg tervezett előirányzatot, melyre a tartalékok nyújtottak fedezetet.
Kiadás
Egyéb külső személyi juttatások /Mikulás ünnepség/ + 40 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /Mikulás ünnepség/ + 10 000 Ft
Egyéb dologi kiadások /szépkorúak köszöntése/ + 3 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /szépkorúak köszöntése/ + 1 000 Ft
Tartalékok -54 000 Ft
8./ A hirtelen megemelkedett közvilágítási díjak fizetési elmaradása miatt kamatterhelési értesítőt kaptunk. A kamat megfizetése miatt szükséges volt az előirányzatot az alábbiak szerint módosítani:
Kiadás
Egyéb dologi kiadások +9 500 Ft
Tartalékok -9 500 Ft
9./ A közüzemi díjakra tervezett előirányzatot emelni kellett a művelődési ház esetében, valamint az ingatlangazdálkodási soron.
Kiadás
Közüzemi díjak /műv.ház/ + 20 500 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /műv.ház/ + 5 500 Ft
Közüzemi díjak /ingatlangazdálkodás/ + 3 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /ingatlangazdálkodás/ + 1 000 Ft
Tartalékok - 30 000 Ft
10./ Az adventi rendezvény vártnál magasabb kiadásai miatt szükséges volt az előirányzatot emelni, melyre az október 23-i ünnepség kiadásainak maradványa, valamint a tartalékok nyújtottak fedezetet.
Kiadás
Egyéb külső személyi juttatások /október 23-i ünn./ - 6 000 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális ho. adó
/október 23-i ünn./ - 2 500 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /október 23-i ünn./ - 1 500 Ft
Egyéb külső személyi juttatások /adventi ünnepség/ + 14 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /adventi ünnepség/ + 3 000 Ft
Tartalékok - 7 000 Ft
11./ Vállalkozó által elvégzett gépi földmunka, tereprendezés kiadásai miatt előirányzat módosításra volt szükség az alábbiak szerint:
Kiadás
Egyéb szolgáltatások + 126 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA + 34 000 Ft
Tartalékok - 160 000 Ft
12./ Az önkormányzatnál a DRV Zrt. által elvégzett szennyvíz-szippantási szolgáltatásra szánt előirányzatot emelni kellett, melyre a tartalékok nyújtottak fedezetet.
Kiadás
Egyéb szolgáltatások + 32 000 Ft
Tartalékok - 32 000 Ft
13./ Az önkormányzat zöldterületeinek igényes megjelenése érdekében az önkormányzat levendula bokrokat vásárolt. Emiatt előirányzat módosítás vált szükségessé.
Kiadás
Üzemeltetési anyagok beszerzése + 40 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA + 10 000 Ft
Tartalékok - 50 000 Ft
14./ A 2023. évre megkötött teljes ellátásról szóló földgáz energiakereskedelmi szerződés fizetendő előlege miatt a közüzemi díjakra tervezett előirányzatot emelni kellett a művelődési ház esetében, valamint az ingatlangazdálkodási soron.
Kiadás
Közüzemi díjak /ingatlangazdálkodás/ + 7 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /ingatlangazdálkodás/ + 2 000 Ft
Közüzemi díjak /műv.ház/ + 117 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /műv.ház/ + 32 000 Ft
Tartalékok - 158 000 Ft
15./ Az önkormányzat iparűzési adó bevétele magasabb lett a tervezett előirányzatnál, ez a többlet tartalékba helyezhető.
Bevétel
Értékesítési és forgalmi adók + 100 000 Ft
Kiadás
Tartalékok + 100 000 Ft
16./ A Petőfi Sándor utca /hrsz. 177./ felújítása közben felismerést nyert, hogy a szerződésben tervezett munkálatok mellett szükségesek még a szegélyezési munkák. Ezen többlet kiadásra nem volt előirányzat, így az alábbi átcsoportosításokra volt szükség.
Kiadás
Ingatlanok beszerzése, létesítése +139 200 Ft
Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA + 37 600 Ft
Tartalékok - 50 000 Ft
Egyéb kommunikációs szolgáltatások /önkormányzat/ - 22 000 F
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /önkormányzat/ - 7 200 Ft
Egyéb dologi kiadások /önkormányzat/ - 13 600 Ft
Közüzemi díjak /önkormányzat/ - 27 500 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /önkormányzat/ - 7 500 Ft
Közüzemi díjak /könyvtár/ - 16 500 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /könyvtár/ - 4 500 Ft
Közüzemi díjak /orvosi rendelő/ - 11 500 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /orvosi rendelő/ - 3 000 Ft
Közüzemi díjak /faluház/ - 9 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /faluház/ - 2 500 Ft
Egyéb szolgáltatások /egyén községi kiadások/ - 2 000 Ft
17./ A „Csapadékvíz elvezető rendszer korszerűsítése Nyim községben” elnevezésű, TOP-2.1.3-16-SO1-2019-00008 azonosító számú pályázatban előírt kötelező nyilvánosság előirányzata nem megfelelő helyen került tervezésre. Szükséges volt ezért az átcsoportosítás.
Kiadás
Reklám- és propagandakiadások + 67 000 Ft
Egyéb dologi kiadások -67 000 Ft
18./ Üzemeltetési anyagok vásárlása miatt az alábbi átcsoportosítás vált szükségessé:
Kiadás
Üzemeltetési anyagok beszerzése /egyéb községi feladatok/ + 21 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /egyéb községi feladatok/ + 3 000 Ft
Egyéb dologi kiadások /egyéb községi feladatok/ - 15 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /szennyvíz/ - 9 000 Ft
19./ A DRV Zrt. számlájának késedelmes megfizetése miatt kártérítési díjat volt szükséges fizetni, emiatt az alábbi előirányzat módosítás vált szükségessé:
Kiadás
Egyéb dologi kiadások /ingatlangazdálkodás/ + 1 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /ingatlangazdálkodás/ - 1 000 Ft
20./ A gyepmesteri tevékenység kiadásaira szánt előirányzat kevésnek bizonyult, ezért szükséges volt az előirányzat emelése, melyre az ingatlangazdálkodási sorról csoportosítottunk át.
Kiadás
Közüzemi díjak /ingatlangazdálkodás/ - 11 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /ingatlangazdálkodás/ - 7 000 Ft
Egyéb szolgáltatások + 14 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA + 4 000 Ft
21./ A Ságvári Bóbita Óvoda és Bölcsőde működési kiadásai jelentősen növekedtek az élelmiszer árak nagymértékű emelkedése miatt, így további finanszírozásra, működési hozzájárulás átadására volt szükség, melyre a tartalékok nyújtottak fedezetet.
Kiadás
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre + 113 000 Ft
Tartalékok - 113 000 Ft
22./ Az önkormányzat által készíttetett karácsonyi üdvözlőlapok kiadásai miatt előirányzat módosításra volt szükség.
Kiadás
Üzemeltetési anyagok beszerzése +3 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó + 1 000 Ft
Tartalékok -4 000 Ft
23./ A közfoglalkoztatási program keretében megvásárolt palánták számlázása szállítói hiba miatt késve történt meg, továbbá az eredetileg tervezett előirányzat sem volt elegendő, valamint a szállító alanyi adómentesként számlázta az átadott palántákat. Ezért szükséges volt az előirányzatot átcsoportosítani.
Kiadás
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó - 49 000 Ft
Üzemeltetési anyagok beszerzése /közfoglalkoztatás/ + 88 000 Ft
Üzemeltetési anyagok beszerzése /szennyvíz/ - 27 000 Ft
Üzemeltetési anyagok beszerzése /közutak/ - 12 000 Ft
24./ Reprezentációs kiadások közterhei miatt az alábbi átcsoportosítás vált szükségessé:
Kiadás
Egyéb külső személyi juttatások /férfinap/ - 9 000 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.ho. adó /önkormányzat/ + 6 500 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.ho. adó /október 23./ + 2 500 Ft
25./ A bérkönyvelésben jelentkező, NAV felé fizetendő, kerekítésből adódó befizetési kötelezettségre nem volt elegendő előirányzat, ezért szükséges volt annak megemelése, melyre a tartalékok nyújtottak fedezetet.
Kiadás
Egyéb dologi kiadások + 100 Ft
Tartalékok - 100 Ft
26./ A közvilágítási szolgáltatás karbantartás előirányzata csekély mértékben alul maradt a várható kiadásokkal szemben, ezért szükséges volt az előirányzatot módosítani az alábbiak szerint:
Kiadás
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások + 3 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó + 1 000 Ft
Tartalékok - 4 000 Ft
27./ A mobiltelefon számla előre tervezett kiadásai minimálisan meghaladták az előirányzatot, ezért szükséges volt azt módosítani az alábbiak szerint:
Kiadás
Egyéb kommunikációs szolgáltatások /önkormányzat/ + 3 000 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /önkormányzat/ + 1 000 Ft
Egyéb kommunikációs szolgáltatások /falugondnok/ + 1 500 Ft
Működési célú előzetesen felszámított ÁFA /falugondnok/ + 500 Ft
Tartalékok - 6 000 Ft
28./ Segélyezés, szociális feladatok ellátására betervezett előirányzaton belül a tényleges kiadásnak illetve az igénylés feltételinek megfelelően az alábbi átcsoportosítás szükséges az egyes segélyezési formák között, továbbá az alábbi előirányzat módosítás vált szükségessé.
Kiadás
Ellátottak juttatásai/krízis települési támogatás/ +104 000 Ft
Ellátottak juttatásai/fűtési támogatás/ -100 000 Ft
Ellátottak juttatásai/rendszeres lakásfenntartási támogatás/ -4 000 Ft