Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 28Nyim Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.05.28.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
Nyim Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzat 2025. évre vonatkozó költségvetését 2/2025. (II.25.) önkormányzati rendeletével fogadta el.
Központi intézkedések miatt, helyi döntések, feladatváltozások következtében szükségessé vált az előirányzatok módosítása.
I. Központi intézkedések alapján történő módosítások
1. A Közigazgatási és Területfejlesztési Minisztérium ÖGF/4-5/2025-KTM iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2025. évi szociális ágazati összevont pótlék előirányzatát 44 070 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Települési önkorm.szoc., gyermekjól.feladat.támogatása +44 070 Ft
Kiadás
Tartalék +44 070 Ft
1. A Közigazgatási és Területfejlesztési Minisztérium ÖGF/4-11/2025-KTM iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2025. évi szociális ágazati összevont pótlék előirányzatát 44 070 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Települési önkorm.szoc., gyermekjól.feladat.támogatása +44 070 Ft
Kiadás
Tartalék +44 070 Ft
3./ A Közigazgatási és Területfejlesztési Minisztérium ÖGF/4-15/2025-KTM iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2025. évi szociális ágazati összevont pótlék előirányzatát 44 070 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Települési önkorm.szoc., gyermekjól.feladat.támogatása +44 070 Ft
Kiadás
Tartalék +44 070 Ft
4./ A Közigazgatási és Területfejlesztési Minisztérium ÖGF/4-23/2025-KTM iktatószámú levelére hivatkozva az önkormányzat 2025. évi szociális ágazati összevont pótlék előirányzatát 44 071 Ft összeggel módosította. Az Államkincstár értesítése alapján a bevételi előirányzatot módosítani szükséges, mely összeg tartalékba helyezhető.
Bevétel
Települési önkorm.szoc., gyermekjól.feladat.támogatása +44 071 Ft
Kiadás
Tartalék +44 071 Ft
5./ Önkormányzatunk más településekkel konzorciumban pályázatot nyújtott be Helyi humán fejlesztések TOP_Plusz-3.1.3-23-SO1-2024-00004 azonosítószámú projekt keretén belül, mely kérelmet a Magyar Államkincstár Somogy Vármegyei Igazgatósága értesítése alapján támogatásra érdemesnek ítélte. A teljes támogatási összeg 250 000 000 Ft, melyből Nyim Község Önkormányzatát megillető rész 21 397 522 Ft. A projekt megvalósítása 2024-től előreláthatóan 2029. júniusig tart, így a támogatási összeg is több év kiadásait fedezi. Terveink szerint a kiadások között személyi jellegű kiadások (megbízási díjak) és azok járulékai, dologi kiadások (szolgáltatások, irodaszer, alapanyagok kézműves foglalkozásokhoz, érmek, kupák), valamint beruházási kiadások (szék, párnák, babzsákok, játszószőnyeg, kültéri kosárpalánk, nyomtató stb.) merülnek fel. A fenti okok miatt szükséges az előirányzat módosítása.
Bevétel
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
+ 3 529 000 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
+ 1 712 000 Ft
Kiadás
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai + 700 000 Ft
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások + 1 100 000 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szoch. adó + 220 000 Ft
Üzemeltetési anyagok +488 000 Ft
Egyéb szolgáltatások + 700 000 Ft
Működési célú előzetesen felsz. áfa + 321 000 Ft
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése + 258 000 Ft
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése + 1 090 000 Ft
Beruházási célú előzetesen felsz. áfa +364 000 Ft
6./ Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 71. § (4) és (4a) bekezdései alapján a polgármester tiszteletdíja, költségtérítése a nemzetgazdasági átlagkereset mértékétől függ, melynek felülvizsgálata és módosítása szükséges 2025. július 1-jétől kezdődően. Előbbiek okán az előirányzat módosítása szükséges, melyre a polgármesteri illetmény várható többlettámogatása nyújt fedezetet.
Bevétel
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások +385 000 Ft
Kiadás
Választott tisztségviselők juttatásai +340 000 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.ho.adó + 45 000 Ft
II. Képviselő-testületi döntések alapján történő módosítások
1. Saját hatáskörű döntések
1. A közüzemi szolgáltatók által visszafizetett, előző évre vonatkozó közüzemi díjak bevételei meghaladják az év elején tervezett összeget, így bevételi előirányzatunkat növelhetjük, mely összeget tartalékba helyezhetünk.
Bevétel
Egyéb működési bevételek + 80 000 Ft
Kiadás
Tartalékok + 80 000 Ft
1. Az önkormányzat által szervezett rendezvények előirányzatain keletkezett maradvány összegek várhatóan már nem kerülnek felhasználásra, ezért azokat tartalékba helyezhetjük.
Kiadás
Egyéb külső személyi juttatások /farsangi rendezvény/ - 30 000 Ft
Működési célú előzetesen felsz. áfa /farsangi rendezvény/ - 7 500 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szoch. adó /farsangi rendezvény/ -12 500 Ft
Egyéb külső személyi juttatások /nőnapi rendezvény/ - 1 100 Ft
Működési célú előzetesen felsz. áfa /március 15./ - 2 100 Ft
Egyéb külső személyi juttatások / március 15./ - 7 900 Ft
Egyéb külső személyi juttatások /falutakarítás/ - 14 570 Ft
Működési célú előzetesen felsz. áfa /falutakarítás/ - 5 390 Ft
Egyéb külső személyi juttatások /anyák napi rendezvény/ - 17 500 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szoch. adó /anyák napi rendezvény/ -7 500 Ft
Működési célú előzetesen felsz. áfa /anyák napi rendezvény/ - 5 000 Ft
Tartalékok + 111 060 Ft
1. Az önkormányzatnál tavalyi évben kezdődött és idén február 28-ig futott közfoglalkoztatási programokon tervezett bérköltség nem került teljes összegben felhasználásra, mely összeg tartalékba helyezhető.
Kiadás
Törvény szerinti illetmények, munkabérek /közfoglalkoztatás/ - 107 186 Ft
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai /közfoglalkozatatás/ - 35 084 Ft
Működési célú előzetesen felsz. áfa /közfoglalkoztatás/ - 19 252 Ft
Tartalékok + 161 522 Ft
1. Az önkormányzat zöldterület-gazdálkodás feladatkörében palánták vásárlását tervezi, ezért szükséges erre előirányzatot elkülöníteni.
Kiadás
Üzemeltetési anyagok beszerzése /zöldterület-gazdálkodás/ + 180 000 Ft
Tartalékok - 180 000 Ft
1. Az önkormányzat a Bábonymegyer-Som-Nyim-Ságvár Földtulajdonosi Közösséggel (a továbbiakban: Földtulajdonosi Közösség) megkötni kívánt együttműködési megállapodása alapján, a külterületi önkormányzati közutak kezelése tekintetében a feladatok magasabb szintű ellátását vállalja, mely feladatok elvégzéséhez a Földtulajdonosi Közösség 500 000 forint hozzájárulást fizet.
Kiadás
Egyéb működési bevételek + 500 000 Ft
Tartalékok + 500 000 Ft
IV. Pótelőirányzati kérelmek
V. Tájékoztatás a 2/2025. (II.25.) önkormányzati rendelet 5 § (2) bekezdésében a polgármester hatáskörébe átruházott előirányzatok közötti átcsoportosításról
1. Az önkormányzat által tartott nőnapi rendezvényhez vásárolt üdítőkre visszaváltási díj került felszámításra, melyet az egyéb dologi kiadások között kell elszámolni, azonban a költségvetés tervezésekor ezzel nem számoltunk, ezért szükséges volt erre átcsoportosítani. A dologi kiadásra az egyéb külső személyi juttatások soron mutatkozó többlet nyújtott fedezetet.
Kiadás
Egyéb dologi kiadások /nőnapi rendezvény/ + 1 500 Ft
Egyéb külső személyi juttatások /nőnapi rendezvény/ - 1 500 Ft
1. Az önkormányzat által szervezett falutakarításhoz vásárolt üdítőkre visszaváltási díj került felszámításra, melyet az egyéb dologi kiadások között kell elszámolni, azonban a költségvetés tervezésekor ezzel nem számoltunk, ezért szükséges volt erre átcsoportosítani. A dologi kiadásra az egyéb külső személyi juttatások soron mutatkozó többlet nyújtott fedezetet.
Kiadás
Egyéb dologi kiadások /falutakarítás/ + 6 000 Ft
Egyéb külső személyi juttatások /falutakarítás/ - 6 000 Ft
1. Az önkormányzat bizonyos anyagokat, készleteket csak online internetes vásárlással tudott beszerezni, mely esetében szállítási díj került felszámításra. Az egyéb szolgáltatások rovaton a biztosítások és a megemelkedett szállítási díjak miatt kevés volt az év elején tervezett előirányzat, ezért az alábbi átcsoportosítás volt szükséges:
Kiadás
Egyéb szolgáltatások /egyéb községi kiadás/ + 10 000 Ft
Üzemeltetési anyagok beszerzése /egyéb községi kiadás/ - 10 000 Ft
1. Az önkormányzathoz beérkezett segély kérelmek alapján szükséges volt az időskorúak támogatása sorra átcsoportosítani, melyre a rendkívüli krízis települési támogatásokra elkülönített sor nyújtott fedezetet.
Kiadás
Időskorúak támogatása + 250 000 Ft
Krízis települési támogatás - 250 000 Ft
1. A művelődési házban mért gázfogyasztás meghaladta az év elején tervezett mennyiséget, ezért szükséges volt erre a sorra átcsoportosítani, melyre a működési célú, előzetesen felszámított általános forgalmi adóra elkülönített összegen mutatkozó többlet nyújtott fedezetet.
Kiadás
Gázenergia szolgáltatás díja /művelődési ház/ + 150 000 Ft
Működési célú előzetesen felsz. áfa /művelődési ház/ - 150 000 Ft
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
Az önkormányzat 2025. évi költségvetésének bevételeinek és kiadásainak, valamint a kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatok módosítását határozza meg a vonatkozó jogszabályok és egyéb intézkedések alapján.
A 2. §-hoz
Az önkormányzat 2025. évi költségvetési rendeleteinek alábbi mellékleteit módosítja a vonatkozó jogszabályok és egyéb intézkedések alapján:
a bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban,
a működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatása önkormányzati szinten,
az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezése
az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként,
a bevételek és kiadások önkormányzati, közös hivatali megoszlása, és az éves (tervezett) létszám előirányzat és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban.
A 3. §-hoz
Hatályba léptető rendelkezés