Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete

Kaposhomok Község Önkormányzatának 2022. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2023. 05. 24

Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete

Kaposhomok Község Önkormányzatának 2022. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

2023.05.24.

Kaposhomok Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében foglalt felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a Kaposhomok Községi Önkormányzat Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és annak szerveire (polgármester, bizottság) terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § (1) A Képviselő-testület Kaposhomok Községi Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) 2022. évi költségvetésének teljesítését 141.572.799,-Ft bevétellel és 114.607.303,-Ft kiadással hagyja jóvá.

(2) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatok teljesítéséből:

a) működési kiadások: 55.954.409 Ft-ra teljesültek, amelyből

aa) személyi jellegű kiadások: 26.059.978 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok: 2.624.093 Ft

ac) dologi jellegű kiadások 14.855.625 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatása 9.140.314 Ft

ae) átadott pénzeszközök működésre 1.925.143 Ft

af) államháztartáson belüli megelőlegezések 1.349.256 Ft

b) felhalmozási kiadások: 58.652.894 Ft-ra teljesült, ebből

ba) beruházás 34.331.208 Ft

bb) felújítás 24.321.686 Ft

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzati bevételeit forrásonkénti, címenkénti teljesülését az 1. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási kiadásai előirányzatainak kiemelt előirányzatonként részletezett teljesülését a 2. mellékletében foglaltak szerint jóváhagyja.

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat éves pénzforgalmi mérlegét a 3. melléklet szerint jóváhagyja.

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat felújítási előirányzatok teljesülését célonként a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület a beruházási kiadások feladatonként teljesülését e rendelet 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat éves létszám-előirányzatának teljesülését e rendelet 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A Képviselő-testülete a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatának teljesülését a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A Képviselő-testület az Európai Uniós támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadásainak, bevételeinek teljesülését, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat e rendelet 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A képviselő-testület a helyi önkormányzat által a lakosságnak jutatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

Hitelműveletek

4. § A Képviselő-testület megállapítja, hogy az Önkormányzat 2022. évben a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 10. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet nem kötött, hitelállománnyal 2022. december 31-i állapot szerint az önkormányzat nem rendelkezett. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban Áht) 29/A §-a alapján jóváhagyott tervszámokhoz képest az adósságot keletkeztető ügyletek esetében változás nem következett be. A Stabilitási tv. 45. §. (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségek arányát 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

Támogatások

5. § (1) Az Önkormányzat által nyújtott közvetlen és közvetett támogatásokat a 11. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat által nyújtott pénzbeli támogatások összegéről a támogatottak – számlákkal – határidőben elszámoltak a felhasználás ellenőrzése megtörtént.

(3) A képviselő-testület a speciális támogatások előirányzatának teljesülését a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

Maradvány megállapítása, jóváhagyása

6. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetési maradványát a 13. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület utasítja a polgármestert, jegyzőt, hogy a maradványt érintő fizetési kötelezettség teljesítését, a fennmaradó összeg rendeltetésszerű felhasználását biztosítsa, a maradvány 2023. évi előirányzaton történő átvezetéséről gondoskodjon.

Az önkormányzat vagyona

7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. december 31-i állapot szerinti vagyonát a 14. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján állapítja meg forgalomképesség szerinti bontásban.

(2) A nullára leírt, de használatban lévő, és használaton kívüli eszközök állományát a 15. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzatnak nincs tulajdonában, külön jogszabály alapján érték nélkül nyilvántartott eszköz.

Többéves kihatással járó feladatok

8. § (1) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatokat a 16. melléklet szerint fogadja el.

(2) A mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségeket, ideértve a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos függő kötelezettségekeit a rendelet 17. melléklet tartalmazza.

9. § Az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és a részesedések alakulását a rendelet 18. melléklet tartalmazza.

Záró rendelkezések

10. § (1) A Képviselő-testület utasítja a jegyzőt, hogy a beszámoló elfogadásáról, a maradvány jóváhagyott összegéről, a fizetési kötelezettségről az intézményeket, a rendelet elfogadását követően haladéktalanul, írásban értesítse.

(2) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Bevételek kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok megosztásában forintban

A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.	I.	J.
Sor- szám	alszám	Bevételi jogcímek	Rovat száma	Kötelező	Önként	Államigazgatási	Összes előirányzat	Módosítás	Teljesíttés
1	1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111
2	a	1. ből: Zöldteürlet gazdálkodás		1 639 426			1 639 426	1 639 426	1 639 426
3	b	1- ből: közvilágításra		3 031 825			3 031 825	3 031 825	3 031 825
4	c	1- ből köztemetőre		148 364			148 364	148 364	148 364
5	d	1. ből: Közutakra		1 744 401			1 744 401	1 744 401	1 744 401
6	e	1- ből Egyéb kötelező feladatokra		9 792 046			9 792 046	9 792 046	9 792 046
7	f	1- ből Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok		705 027			705 027	705 027	705 027
10	2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112				-	-	-
11	3/a	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1131				-	-	-
12	a	3/a-ból települési önk.szoc.feladatai		10 492 000			10 492 000	10 492 000	10 492 000
13	b	3/a-ból falugondnoki szolgálatra		5 142 300			5 142 300	5 142 300	5 142 300
14	c	3/a-ból szociális ágazati pótlékra					-	384 649	384 649
15	3/b	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132						-
16	a	3/b-ből rászoruló gyermekek szünidei étkezésre		504 450			504 450	432 060	432 060
17	4	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000			2 270 000	2 270 000	2 270 000
18	5	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	3 443 155			3 443 155	5 803 083	5 803 083
19	6	Elszámolásból származó bevételek	B116	-			-	559 963	559 963
20	I.	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	38 912 994	-	-	38 912 994	42 145 144	42 145 144
21	1	Elvonások és befizetések bevételei	B12				-	-	-
22	2	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13				-	-	-
23	3	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14				-	-	-
24	4	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15				-	-	-
25	5	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16
26	a	14-ből: Munkaügyi Központtól közfoglalkoztatásra		4 254 760			4 254 760	7 714 960	7 138 695
27	b	14-ből: Szociális ágazati pótlék		384 649			384 649	-
28	c	14-ből: Elszámolásból származó bevétel		30 210			30 210	-
29	d	14-ből: Kulturális bérfejlesztés támogatása		644 914			644 914	644 914	644 914
30	e	14-ből: Nyári diákmunka támogatása						300 000	300 000
31	f	14-ből: Szülőföldem támogatása						75 000	75 000
32	II.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (1+…+5)	B1	5 314 533	-	-	5 314 533	8 734 874	8 158 609
33	1	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21				-	-	-
34	2	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22				-	-	-
35	3	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23				-	-	-
36	4	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24				-	-	-
37	5	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	31 909 843	-	-	31 909 843	33 909 841	31 717 459
38	a	5 - ből szennyvíz beruházás támogatása		29 126 399			29 126 399	29 126 399	29 054 191
39	b	5 - ből napelemes rendszer támogatása		2 783 444			2 783 444	2 783 444
40	c	5 - ből MFP-KEB/2022 (mobil színpad)					-	1 999 998	1 999 998
		5 ből TOP-3.1.1-15-SO1-2016-00008							663 270
42	III.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (1+…+5)	B2	31 909 843	-	-	31 909 843	33 909 841	31 717 459
43	1	Magánszemélyek jövedelemadói	B311				-	-	-
44	2	Társaságok jövedelemadói	B312				-	-	-
45	IV.	Jövedelemadók (1+2)	B31	-	-	-	-	-	-
46	1	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32				-	-	-
47	2	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33				-	-	-
48	3	Vagyoni tipusú adók - kommunális adó	B34		1 500 000		1 500 000	1 500 000	1 491 500
49	4	Vagyoni tipusú adók - telek adó	B34		100 000		100 000	100 000	60 190
50	5	Értékesítési és forgalmi adók- iparűzési adó	B351		2 600 000		2 600 000	2 600 000	6 849 188
51	6	Fogyasztási adók	B352				-	-	-
52	7	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353				-	-	-
53	8	Gépjárműadók	B354				-	-	-
54	9	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355				-	-	-
55	V.	Termékek és szolgáltatások adói (1+…+9)	B35	-	4 200 000	-	4 200 000	4 200 000	8 400 878
56	1	Egyéb közhatalmi bevételek (a+b)	B36	-	100 000	-	100 000	100 000	60 535
57	a	1 ből - bírságok, pótlékok			100 000		100 000	100 000	60 535
58	b	1-ből: - igazgatási szolgáltati díjak					-	-	-
59	VI.	Közhatalmi bevételek összesen:	B3	-	4 300 000	-	4 300 000	4 300 000	8 461 413
60	1	Készletértékesítés ellenértéke	B401		-		-	-	-
61	2	Szolgáltatások ellenértéke	B402		390 000		390 000	390 000	558 000
62	3	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403				-	-	-
63	4	Tulajdonosi bevételek: kocessziós díj, osztalék, vagyonbérbeadás	B404		350 000	-	350 000	350 000	793 736
64	5	Ellátási díjak	B405				-	-	-
65	6	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406				-	-	-
66	7	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407				-	-	-
67	8	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	B408		500		500	500	28
68	9	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409				-	-	-
69	10	Biztosító által fizetett kártérítés	B410				-	-	-
70	11	Egyéb működési bevételek: közterület haszonbérlet,teleház bevételei, sírhelymegváltás	B411		150 000	-	150 000	150 000	844 370
71	VII.	Működési bevételek összesen (1+…+11)	B4	-	890 500	-	890 500	890 500	2 196 134
72	1	Immateriális javak értékesítése	B51				-	-	-
73	2	Ingatlanok értékesítése	B52				-	-	-
74	3	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53				-	-	-
75	4	Részesedések értékesítése	B54				-	-	-
76	5	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55				-	-	-
77	VIII.	Felhalmozási bevételek összesen (1+…+5)	B5	-	-	-	-	-	-
78	1	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61				-	-	-
79	2	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62				-	-	-
80	3	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63				-	-	-
81	4	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64		1 039 298		1 039 298	1 039 298	1 039 298
82	5	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (Egyesület)	B65				-	-	-
83	IX.	Működési célú átvett pénzeszközök (1+…+5)	B6	-	1 039 298	-	1 039 298	1 039 298	1 039 298
84	1	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71				-	-	-
85	2	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72				-	-	-
86	3	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73				-	-	-
87	4	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74				-	-	-
88	5	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	1 030 000			1 030 000	1 030 000	450 000
89	X.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (1+…+5)	B7	1 030 000	-	-	1 030 000	1 030 000	450 000
90	XI.	Költségvetési bevételek összesen:	B1-B7	77 167 370	6 229 798	-	83 397 168	92 049 657	94 168 057
91	1	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111				-	-	-
92	2	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112				-	-	-
93	3	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113				-	-	-
94	XII.	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (1+…+3)	B811	-	-	-	-	-	-
95	1	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121				-	-	-
96	2	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122				-	-	-
97	3	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123				-	-	-
98	4	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124				-	-	-
99	XIII.	Belföldi értékpapírok bevételei (1+…+3)	B812	-	-	-	-	-	-
100	1	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131
101	a	- 1- ből önormányzat működési célú pénzmaradványa		18 602 853	-		18 602 853	18 602 853	18 602 853
102	b	- 1 ből Önkormányzat felhatalmozási célú pénzmaradványa		27 250 078			27 250 078	27 250 078	27 250 078
103	2	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132				-	-	-
104	XIV.	Maradvány igénybevétele összesen (1+2)	B813	45 852 931	-	-	45 852 931	45 852 931	45 852 931
105	1	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814				-	-	1 551 811
106	2	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815				-	-	-
107	3	Központi, irányító szervi támogatás	B816				-	-	-
108	4	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817				-	-	-
109	5	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818				-	-	-
110	6	Tulajdonosi kölcsönök bevételei	B819				-	-	-
111	XV.	Belföldi finanszírozás bevételei összesen (1+…+6)	B81	45 852 931	-	-	45 852 931	45 852 931	47 404 742
112	1	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821				-	-	-
113	2	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822				-	-	-
114	3	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823				-	-	-
115	4	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824				-	-	-
116	5	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825				-	-	-
117	XVI.	Külföldi finanszírozás bevételei összesen (1+…+5)	B82	-	-	-	-	-	-
118	1	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83				-	-	-
119	2	Váltóbevételek	B84				-	-	-
120	XVII.	Finanszírozási bevételek összesen:	B8	45 852 931	-	-	45 852 931	45 852 931	47 404 742
121	XVIII	Költségvetési bevételelek mindösszesen:		123 020 301	6 229 798	-	129 250 099	137 902 588	141 572 799

2. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat és költségvetési szervek költségvetési kiadásai, létszáma

Kaposhomok	Ft-ban
A.	B.	C	D	E	F.	G.
Megnevezés	feladatok vállalása			Össz:	Módosítás	Teljesítés
	kötelező	önként	állami
I.MŰKÖDÉSI KIADÁSOK- előirányzat csoport
1. Kiemelt előirányzatok
a) Személyi juttatások	23 461 431			23 461 431	27 251 431	26 059 978
b) Munkaadót terhelő járulékok	2 870 214			2 870 214	3 154 914	2 624 093
c) Dologi jellegű kiadások	15 143 707	2 029 798		17 173 505	17 304 459	14 855 625
d) Ellátottak pénzbeli jutattásai	9 556 000			9 556 000	9 556 000	9 140 314
e) Egyéb működéi célú kiadások	3 673 497			3 673 497	3 673 497	1 925 143
1. Összesen:	54 704 849	2 029 798	0	56 734 647	60 940 301	54 605 153

II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK- előirányzat csoport
1. Kiemelt előirányzatok
a)Intézményi beruházások	32 151 152	1 200 000		33 351 152	35 295 196	34 331 208
b) Felújítás	26 838 769			26 838 769	26 838 769	24 321 686
c) Lakástámogatás				0	0	0
d) Lakásépítés				0	0	0
e) Egyéb felhalmozási				0	0	0
össz:	58 989 921	1 200 000		60 189 921	62 133 965	58 652 894

III. Tartalékok
Áltatlános tartalék	7 976 275	3 000 000		10 976 275	13 479 066	0
Céltartalék				0	0	0
- működési célú				0	0	0
- felhalmozási célú				0	0	0
össz:	7 976 275	3 000 000		10 976 275	13 479 066	0

5. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai:
Áht -on belüli megelőlegezések visszafizetése	1 349 256	0	0	1 349 256	1 349 256	1 349 256
Kiadások mindösszesen:	123 020 301	6 229 798	0	129 250 099	137 902 588	114 607 303






A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.	I.	J.	K.	L.
Önkormányzat költségvetési kiadásai önkormányzati szakfeladatok szerinti bontásban, kiemelt előirányzatonként
Szakfeladatok	Személyi	Munkadói	Dologi	Ellátott	Átadott	Beruházás	Felújítás	Tartalék	Megelőleg vissza/ kölcsön	Összesen	Létszám:
I. önkormányzat
011130 - Igazgatási tev.	9 798 854	972 512	1 215 789							11 987 155	1
013320 - 960302 Köztemető fenntartás			4 165							4 165
018010 - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel									1 349 256	1 349 256
018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek					1 560 153					1 560 153
041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	7 060 056	522 180	428 419							8 010 655	1
041237 - Közfoglalkoztatási mintaprogram	1 121 522	76 915	80 973							1 279 410	10
042120 - Mezőgazdasági támogatások							19 726 053			19 726 053
045160 - Utak, hidak üzemeltetése										0
062020 - Településfejlesztési projektek és támogatásuk			254 071				4 170 291			4 424 362
063020 - Vízműkezelés							425 342			425 342
064010 - Közvilágítás			1 605 692							1 605 692
066020 - Községgazdálkodás	492 001	73 000	3 520 960			33 631 979				37 717 940
074040 - Fertőző megbetegedések melelőzése										0
081030 - Sportlétesítmény működtetése										0
082044 - Könyvtári szolgáltatás	135 000	2 884	1 380 687							1 518 571	1
082092 - 910502 Közművelődés	2 802 416	349 612	1 919 885			699 229				5 771 142
082094 - Közművelődés- kulturális alapú gazdaságfejlesztés	570 720	74 194								644 914
084031 - Civil szervezetek támogatás					364 990					364 990
104037 - Szünidei gyermekétk.			452 580							452 580
107055 - 889928 Falugondnoki szolgáltatás	4 079 409	552 796	1 670 087							6 302 292	1
107060 - Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások			2 322 317	9 140 314						11 462 631
Összesen működési kiadások:	26 059 978	2 624 093	14 855 625	9 140 314	1 925 143	34 331 208	24 321 686	0	1 349 256	114 607 303	14

3. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési mérlege

	A.	B.	C.	D.	E.	F.	G	H.
	BEVÉTELEK				KIADÁSOK
	Megnevezés	előirányzat	Módosítás	Teljesítés	Megnevezés	előirányzat	Módosítás	Teljesítés
1	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK				KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
2	Pénzforgalmi bevételek				Pénzforgalmi kiadások
3	Működési célú				Működési célú
4	Működési támogatás	38 912 994	42 145 144	42 145 144	Személyi jellegű kiadások	23 461 431	27 251 431	26 059 978
5	Működési célú támogatásértékű bevétel	5 314 533	8 734 874	8 158 609	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 870 214	3 154 914	2 624 093
6	Közhatalmi bevétel	4 300 000	4 300 000	8 461 413	Dologi kiadások	17 173 505	17 304 459	14 855 625
7	Működési bevétel	890 500	890 500	2 196 134	Ellátottak pénzbeli juttatásai	9 556 000	9 556 000	9 140 314
8	Működési célú átvett pénzeszköz	1 039 298	1 039 298	1 039 298	Egyéb működési célú kiadások	3 673 497	3 673 497	1 925 143
9	Összesen:	50 457 325	57 109 816	62 000 598	Összesen:	56 734 647	60 940 301	54 605 153

11	Felhalmozási célú				Felhalmozási célú
12	Felhalmozási bevételek		0	0	Intézményi beruházások	33 351 152	35 295 196	34 331 208
13	Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek	31 909 843	33 909 841	31 717 459	Felújítások	26 838 769	26 838 769	24 321 686
14	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	1 030 000	1 030 000	450 000	Kormányzati beruházások	0	0	0
15					Lakástámogatás	0	0	0
16					Lakásépítés	0	0	0
17					Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0
18	Összesen:	32 939 843	34 939 841	32 167 459	Összesen:	60 189 921	62 133 965	58 652 894
19					Pénzforgalom nélküli kiadások
20					Működési célú tartalékok
21					Általános tartalék	10 976 275	13 479 066	0
22					Céltartalékok	0	0	0
23					Összesen:	10 976 275	13 479 066	0
24					Felhalmozási célú tartalékok
25					Fejlesztési céltartalék	0	0	0
26					KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY
27					Működési hiány	0	0	0
28					Felhalmozási hiány	0	0	0
29					Összesen:	0	0	0
30
31					FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK
32					Áht -on belüli megelőlegezés visszafiz.	1 349 256	1 349 256	1 349 256
33					Felhalmozási célú hiteltörlesztés	0	0	0
34	BEVÉTELEK ÖSSZESEN(Pénzforgalom nélküli és finanszírozási célú bevételek nélkül)	83 397 168	92 049 657	94 168 057	KIADÁSOK ÖSSZESEN	129 250 099	137 902 588	114 607 303
35					A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA
36					Működési hiány	0	0	0
37					Felhalmozási hiány	0	0	0
38	A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA
39	Belső forrásból
40	I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele	18 602 853	18 602 853	18 602 853
41	II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele	27 250 078	27 250 078	27 250 078
42	Külső forrásból
43	Megelőlegezés	0	0	1 551 811
44	Felhalmozási célú hitelfelvétel	0	0	0
45	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	129 250 099	137 902 588	141 572 799	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	129 250 099	137 902 588	114 607 303
46	Működési célú bevételek összesen	69 060 178	75 712 669	82 155 262	Működési célú kiadások összesen	69 060 178	75 768 623	55 954 409
47	Felhalmozási célú bevételek összesen	60 189 921	62 189 919	59 417 537	Felhalmozási célú kiadások összesen	60 189 921	62 133 965	58 652 894

4. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat felújítási előirányzatai célonként

	A	B	C	D	E	F	G
Ssz.	Felújítási cél megnevezése	Önként vállalt EI	Kötelező EI	Államigaz-gatási EI	Összes Előirányzat	Módosítás	Teljesítés
1	MFP - játszótér felújítás		3 283 465		3 283 465	3 283 465	3 303 831
2	ÁFA		886 535		886 535	886 535	866 460
3	HOI - Zártkerti út felújítás		15 414 215		15 414 215	15 414 215	15 564 215
4	ÁFA		4 161 838		4 161 838	4 161 838	4 161 838
5	Napelemes rendszer		2 435 209		2 435 209	2 435 209
6	ÁFA		657 507		657 507	657 507
7	KAVÍZ GFT						334 915
8	ÁFA						90 427
9	ÖSSZESEN	-	26 838 769	-	26 838 769	26 838 769	24 321 686

5. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervei beruházásai

	A.	B.	C.	D	E	F	G
s.sz.	Beruházások	Önként vállalt EI	Kötelező feladat EI	Államigaz- gatási EI	Összes Előirányzat	Módosítás	Teljesítés
1	VP6 Szennyvíz		25 315 868		25 315 868	25 315 868	24 103 450
2	ÁFA		6 835 284		6 835 284	6 835 284	6 507 932
3	Térfigyelő kamera 2 db	787 402			787 402	787 402	361 100
4	ÁFA	212 598			212 598	212 598	97 498
5	Egyéb kisértékű	157 480			157 480	157 480	17 322
6	ÁFA	42 520			42 520	42 520	4 677
7	Mobil színpad beszerzés MFP-KEB/2022					1 530 743
8	ÁFA					413 301
9	Napelem						2 000 000
10	ÁFA						540 000
11	Rendezvények támogatása 1M 2021						550 574
12	ÁFA						148 655
13	Beruházások összesen:	1 200 000	32 151 152	-	33 351 152	35 295 196	34 331 208

6. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Létszám-előirányzat

Ssz.	A.	B.	C.
1	Megnevezés	Előir.	Teljesítés
Sszám	Megnevezés	fő	fő
1	Önkormányzat -cofogonként
2	Igazgatási tevékenység	1	1
3	Művelődési házak tev.	1	1
4	Falugondnoki szolgálat	1	1
5	Város-, és községgazdálkodási sz.
6	Összesen:	3	3

7	Mindösszesen:	3	3

7. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata

Sz.	A.	B.	C.	D.
SSZ.	Foglalkoztatás módja- programonként	fő	hónap	átlag fő/év	Teljesítés
1	Önkormányzatnál			CxD/12
2	Hosszabb időtartamú 2021	4	3	1,00	1,00
3	START - Mezőgazdaság 2021	4	3	1,00	1,00
4	Hosszabb időtartamú 2021	8	5	3,33	3,33
	Hosszabb időtartamú 2022	8	6		4
	Hosszabb időtartamú 2022 áthúzódó	7	3		1,75
5	Összesen:			5,33	11,08

8. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

EU támogatással megvalósuló programok, projektek, bevételei, kiadásai

	A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.
Sorszám	Megnevezés	Megállapított támogatás 2021. évben	Tervezett 2022.	Teljesítés 2022. évre			Hozzájárulás önkormányzaton kívüli projekthez
Sorszám	Megnevezés	Megállapított támogatás 2021. évben	Tervezett 2022.	működésre	felújításra	beruházásra	Hozzájárulás önkormányzaton kívüli projekthez
1	Bevételek
2	VP6 Szennyvíz	29 126 399	29 126 399			29 054 191
3	Összesen:	29 126 399	29 126 399	-	-	29 054 191	0

4	Kiadások						0
5	VP6 Szennyvíz		32 151 152			30 611 382
6	Összesen:	0	32 151 152	-	0	30 611 382	0

9. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások , szociális ellátások

A.	B.	C.	D.	E.
Sorszám	Megnevezés	Előirányzat	Módosítás	Teljesítés

1	107060 Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások	9 556 000	9 556 000	9 140 314

2	Összesen:	9 556 000	9 556 000	9 140 314

10. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

I. A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

	A.	B.
1	I. Saját bevételek	2022	Teljesítés
2	Helyi adók	4 200 000	8 400 878
3	Osztalék, koncsessziós díjak
4	Díjak, pótloékok, bírságok	100 000	60 535
5	Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékestése és hasznosítása, vagyonhasznosításból származó bevétel	-	-
6	Részvények, részesedeések értékesítés	0	0
7	Vállalat értékesítéséből, privazitációból származó bev.	0	0
8	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0	0
9	Saját bevételek összesen:	4 300 000	8 461 413
10	Saját bevételek 50%-a	2 150 000	4 230 707



	A.	B.	C.	D.	E.	F.
11	II. Adósságot keletkeztető ügyletek	2022	2023	2024	2025	2026
12	hitel előző években felvett
13	értékpapír
14	váltó
15	pénzügyi lízing
16	adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével
17	legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,
18	külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.
19	Összesen:
20	Fizetési kötelezettség összesen:	0	0	0	0	0
21	Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel	4 230 707


	A.	B.	C.	D.	E.
22	III. Az adósságot keletk. ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletk. ügyletek várható eü. összege
23	Fejlesztési célok megnevezése	Adósságot keletkeztető ügylet összege
24	Nincs tervezve fejlesztési hitel felvétele, csak tám.megel
25	Működési hitel felvétele, csak likvid hitel van tervezte
26	Összesen:

11. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Közvetett és közvetlen támogatások Ft-ban

	A.	B.	C.

Ssz:	Megnevezés	Ft/fő	fő
1	ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege
2	lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege
3	helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként
4	- kommunális adóból: bejelentett lakcímmel rendelkező magánszemély
5	helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege
6	egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege- hulladékszállítás átvállalása
7
8	Összesen:	0	0

12. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Egyéb működési kiadások megoszlása

A	B	C	D	E
Ssz.	Megnevezés	Előirányzat	Módosítás	Teljesítés
2	I. Támogatások, támogatásértékű kiadások működési
3	ÁH-n belüli pénzeszközátadások - Szervezetenként
4	- Igal és Környéke Alapszolgáltatási Központ	486 497	486 497	486 497
5	- Batéi Közös Önk.Hivatal (Baté Község Önkormányzata)	450 000	450 000	450 000
6	- Kaposvár Környéki Belső Ell. Önk.Társ.	150 000	150 000	163 026
7	- Kaposmenti Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás	27 000	27 000	27 005
8	- Emberi Erőforrás Támogatáskezelő - BURSA	450 000	450 000	375 000
9	- Előző évi elszámolásból származó kiadás
10	- Kaposvári Humánszolgáltatási Gondnokság - fogászat	35 000	35 000	38 625
11	- Taszári Fésűs Éva Általános Iskola	25 000	25 000	20 000
12	- Buszforduló visszafizetése	1 750 000	1 750 000	-
13	Összesen:	3 373 497	3 373 497	1 560 153

14	II. Egyéb működési kiadásokon belül ÁHT-n kívülre átadott támogatások - Szervetenként

15	- Zselici Lámpások Vidékfejlesztési Egyesület	35 000	35 000	100 170
16	- Ködből Palotát Egyesület	150 000	150 000	150 000
17	- Kaposhomoki Szabadidő és Sport Egyesület	100 000	100 000	100 000
18	- Községek Országos Szövetsége	10 000	10 000	9 820
19	- Nefela - jégesőelhárítás	5 000	5 000	5 000
20
21
22
23	Összesen:	300 000	300 000	364 990
24	Mindösszesen:	3 673 497	3 673 497	1 925 143

13. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Kaposhomok Község Önkormányzat maradványkimutatása

	adatok forintban
	A.	B.
S.sz.	Megnevezés	Önkormányzat
1	Alaptevékenység költségvetési bevételei	94 168 057
2	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	113 258 047
3	Alaptevékenység költségvetési egyenlege (1-2)	-19 089 990
4	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	47 404 742
5	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	1 349 256
6	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (4-5)	46 055 486
7	A) Alaptevékenység maradványa (3+6)	26 965 496
8	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei
9	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai
10	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (8-9)	0
11	Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei
12	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai
13	Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (11-12)	0
14	B) Vállalkozási tevékenység maradványa (10+13)	0
15	C) Összes maradvány (=A+B)	26 965 496
16	D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	3 797 311
17	E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	23 168 185
18	F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,1)	0
19	G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)	0

14. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Kaposhomok Községi Önkormányzat vagyonmérlege

		adatok forintban
A	B	C	D
Mérleg sor	Megnevezés	Önkormányzat
Mérleg sor	Megnevezés	Előző időszak (2021. év)	Tárgy időszak (2022. év)
A/I/1	Vagyoni értékű jogok	0	0
A/I/2	Szellemi termékek	0	0
A/I/3	Immateriális javak értékhelyesbítése
A/I	Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)	0	0
A/II/1.1	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok forgalomképtelen	176 905 115	185 635 100
A/II/1.2	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok korlátozottan forgalomképes	86 312 968	61 467 781
A/II/1.3	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok egyéb (üzleti)	19 498 991	20 288 072
A/II/1	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok (A/II/1.1 +A/II/1.2 +A/II/1.3)	282 717 074	267 390 953
A/II/2.1	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek forgalomképtelen
A/II.2.2	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek korlátozottan forgalomképes	4 867 165	3 999 231
A/II.2.3	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek egyéb (üzleti)	812 560	553 738
A/II/2	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (A/II/2.1 +A/II/2.2 +A/II/2.3)	5 679 725	4 552 969
A/II/3	Tenyészállatok
A/II/4	Beruházások, felújítások	26 236 893	52 340 343
A/II/5	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
A/II	Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	314 633 692	324 284 265
A/III/1	Tartós részesedések	3 100 000	3 100 000
A/III/2	Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	0	0
A/III/3	Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
A/III	Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)	3 100 000	3 100 000
A/IV/1	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	5 490 986	5 851 973
A/IV/2	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése
A/IV	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2)	5 490 986	5 851 973
A)	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	323 224 678	333 236 238
B/I/1	Vásárolt készletek	930 000	0
B/I/2	Átsorolt, követelés fejében átvett készletek
B/I/3	Egyéb készletek
B/I/4	Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek
B/I/5	Növendék-, hízó és egyéb állatok
B/I	Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)	930 000	0
B/II/1	Nem tartós részesedések
B/II/2	Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	0	0
B/II	Értékpapírok (=B/II/1+B/II/2)	0	0
B)	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)	930 000	0
C/I	Hosszú lejáratú betétek
C/II	Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	60 850	133 630
C/III	Forintszámlák	46 249 552	27 221 073
C/IV	Devizaszámlák
C/V	Idegen pénzeszközök
C)	PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/V)	46 310 402	27 354 703
D/I	Költségvetési évben esedékes követelések	2 696 292	3 985 196
D/II	Költségvetési évet követően esedékes követelések	2 289 252	2 874 590
D/III	Követelés jellegű sajátos elszámolások	30 000	30 000
D)	KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	5 015 544	6 889 786
E)	EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	0	0
F/1	Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása
F/2	Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
F/3	Halasztott ráfordítások
F)	AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3)	0	0
	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	375 480 624	367 480 727

G/I	Nemzeti vagyon induláskori értéke	191 594 555	191 594 555
G/II	Nemzeti vagyon változásai	54 953 400	54 953 400
G/III	Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	7 313 000	7 313 000
G/IV	Felhalmozott eredmény	79 846 997	117 705 390
G/V	Eszközök értékhelyesbítésének forrása
G/VI	Mérleg szerinti eredmény	37 858 393	-8 748 825
G)	SAJÁT TŐKE (=G/I+…+G/VI)	371 566 345	362 817 520
H/I	Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	0	0
H/II	Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	1 349 256	1 551 811
H/III	Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	487 471	419 207
H)	KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	1 836 727	1 971 018
I)	EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK
J)	KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK
K/1	Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása
K/2	Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	1 984 785	1 482 001
K/3	Halasztott eredményszemléletű bevételek	92 767	1 210 188
K)	PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)	2 077 552	2 692 189
	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J+K)	375 480 624	367 480 727

15. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

A 0-ra leírt, de használatban lévő, illetve használaton kívüli eszközök állománya

				adatok forintban
	A	B	C	D
Ssz	Megnevezés	Hansználatban lévő nullára írt eszközök bruttó értéke	Hansználaton kívüli nullára írt eszközök bruttó értéke	Összesen
1	I. Immateriális javak	975 139		975 139
2	II. Ingatlanok			0
3	III. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	27 966 282		27 966 282
4	IV. Vagyonkezelésbe adott eszközök	500 000		500 000
5	Összesen:	29 441 421	0	29 441 421