Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelete

Kaposhomok Község Önkormányzatának 2023. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2024. 05. 11

Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelete

Kaposhomok Község Önkormányzatának 2023. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2024. 05. 11

Kaposhomok Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében foglalt felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a Kaposhomok Községi Önkormányzat Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és annak szerveire (polgármester, bizottság) terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § (1) A Képviselő-testület Kaposhomok Községi Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) 2023. évi összevont költségvetésének teljesítését 101.078.508,-Ft bevétellel és 67.109.875,-Ft kiadással hagyja jóvá.

(2) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatok teljesítéséből:

a) működési kiadások: 61.595.320 Ft-ra teljesültek, amelyből

aa) személyi jellegű kiadások: 26.672.750 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok: 2.828.922 Ft

ac) dologi jellegű kiadások 19.366.014 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatása 8.610.542 Ft

ae) átadott pénzeszközök működésre 2.509.181 Ft

af) államháztartáson belüli megelőlegezések 1.607.911 Ft

b) felhalmozási kiadások: 5.514.555 Ft-ra teljesült, ebből

ba) beruházás 3.659.039 Ft

bb) felújítás 1.855.516 Ft

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzati bevételeit forrásonkénti, címenkénti teljesülését az 1. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási kiadásai előirányzatainak kiemelt előirányzatonként részletezett teljesülését a 2. mellékletében foglaltak szerint jóváhagyja.

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat éves pénzforgalmi mérlegét a 3. melléklet szerint jóváhagyja.

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat felújítási előirányzatok teljesülését célonként a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület a beruházási kiadások feladatonként teljesülését e rendelet 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat éves létszám-előirányzatának teljesülését e rendelet 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A Képviselő-testülete a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatának teljesülését a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A Képviselő-testület az Európai Uniós támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadásainak, bevételeinek teljesülését, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat e rendelet 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A képviselő-testület a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

Hitelműveletek

4. § A Képviselő-testület megállapítja, hogy az Önkormányzat 2023. évben a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 10. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet nem kötött, hitelállománnyal 2023. december 31-i állapot szerint az önkormányzat nem rendelkezett. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban Áht) 29/A §-a alapján jóváhagyott tervszámokhoz képest az adósságot keletkeztető ügyletek esetében változás nem következett be. A Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségek arányát 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

Támogatások

5. § (1) Az Önkormányzat által nyújtott közvetlen és közvetett támogatásokat a 11. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat által nyújtott pénzbeli támogatások összegéről a támogatottak – számlákkal – határidőben elszámoltak a felhasználás ellenőrzése megtörtént.

(3) A képviselő-testület a speciális támogatások előirányzatának teljesülését a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

Maradvány megállapítása, jóváhagyása

6. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetési maradványát a 13. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület utasítja a polgármestert, jegyzőt, hogy a maradványt érintő fizetési kötelezettség teljesítését, a fennmaradó összeg rendeltetésszerű felhasználását biztosítsa, a maradvány 2024. évi előirányzaton történő átvezetéséről gondoskodjon.

Az önkormányzat vagyona

7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. december 31-i állapot szerinti vagyonát a 14. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján állapítja meg forgalomképesség szerinti bontásban.

(2) A nullára leírt, de használatban lévő, és használaton kívüli eszközök állományát a 15. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzatnak nincs tulajdonában, külön jogszabály alapján érték nélkül nyilvántartott eszköz.

Többéves kihatással járó feladatok

8. § (1) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatokat a 16. melléklet szerint fogadja el.

(2) A mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségeket, ideértve a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos függő kötelezettségekeit a rendelet 17. melléklet tartalmazza.

9. § Az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és a részesedések alakulását a rendelet 18. melléklet tartalmazza.

Záró rendelkezések

10. § A Képviselő-testület utasítja a jegyzőt, hogy a beszámoló elfogadásáról, a maradvány jóváhagyott összegéről, a fizetési kötelezettségről az intézményeket, a rendelet elfogadását követően haladéktalanul, írásban értesítse.

11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

Bevételek kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok megosztásában forintban

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

Sor-
szám

alszám

Bevételi jogcímek

Rovat
száma

Kötelező

Önként

Államigazgatási

Összes
előirányzat

Módosítás

Teljesíttés

1

1

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

2

a

1. ből: Zöldteürlet gazdálkodás

1 606 770

1 606 770

1 606 770

1 606 770

3

b

1- ből: közvilágításra

2 971 434

2 971 434

2 971 434

2 971 434

4

c

1- ből köztemetőre

1 238 572

1 238 572

1 238 572

1 238 572

5

d

1. ből: Közutakra

1 709 654

1 709 654

1 709 654

1 709 654

6

e

1- ből Egyéb kötelező feladatokra

9 596 997

9 596 997

9 596 997

9 596 997

7

f

1- ből Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok

660 012

660 012

660 012

660 012

8

g

1- ből: Polgármesteri béremeléshez

3 443 155

3 443 155

3 443 155

3 443 155

9

2

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

-

-

-

10

3/a

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B1131

-

-

-

11

a

3/a-ból települési önk.szoc.feladatai

9 677 000

9 677 000

9 677 000

9 677 000

12

b

3/a-ból falugondnoki szolgálatra

5 142 300

5 142 300

5 612 200

5 612 200

13

c

3/a-ból szociális ágazati pótlékra

-

393 244

393 244

14

3/b

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B1132

-

15

a

3/b-ből rászoruló gyermekek szünidei étkezésre

479 370

479 370

518 700

518 700

16

4

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 270 000

2 270 000

3 408 914

3 408 914

17

5

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

B115

-

-

1 635 760

1 635 760

18

6

Elszámolásból származó bevételek

B116

20 520

20 520

335 073

335 073

19

I.

Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)

B11

38 815 784

-

-

38 815 784

42 807 485

42 807 485

20

1

Elvonások és befizetések bevételei

B12

-

-

-

21

2

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

-

-

-

22

3

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

-

-

-

23

4

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

-

-

-

24

5

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

25

a

14-ből: Munkaügyi Központtól közfoglalkoztatásra

1 426 132

1 426 132

8 908 355

9 125 179

26

b

14-ből: Szociális ágazati pótlék

393 240

393 240

-

-

27

c

14-ből: Elszámolásból származó bevétel

-

-

-

28

d

14-ből: Nyári diákmunka tám.

-

696 000

696 000

29

e

14-ből: Szülőföldem tám.

135 500

135 500

30

f

14-ből: VP6 2021.08.20-i rendezvény támogatása

460 879

460 879

31

II.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (1+…+5)

1 819 372

-

-

1 819 372

10 200 734

10 417 558

32

1

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

-

-

-

33

2

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

-

-

-

34

3

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

-

-

-

35

4

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

-

-

-

36

5

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

-

-

-

-

3 605 624

5 995 432

37

a

5 - ből TOP-3.1.1-15-SO1-2016-00008 támogatás

-

-

3 211 988

38

5 - ből VP6-19.2.1-103-8-20 napelem

2 783 444

39

III.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (1+…+5)

B2

-

-

-

-

3 605 624

5 995 432

40

1

Magánszemélyek jövedelemadói

B311

-

-

-

41

2

Társaságok jövedelemadói

B312

-

-

-

42

IV.

Jövedelemadók (1+2)

B31

-

-

-

-

-

-

43

1

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

-

-

-

44

2

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

-

-

-

45

3

Vagyoni tipusú adók - kommunális adó

B34

1 500 000

1 500 000

1 500 000

1 384 313

46

4

Vagyoni tipusú adók - telek adó

B34

100 000

100 000

100 000

352 400

47

5

Értékesítési és forgalmi adók- iparűzési adó

B351

10 000 000

10 000 000

10 000 000

6 503 642

48

6

Fogyasztási adók

B352

-

-

-

49

7

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

-

-

-

50

8

Gépjárműadók

B354

-

-

-

51

9

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

-

-

-

52

V.

Termékek és szolgáltatások adói (1+…+9)

B35

-

11 600 000

-

11 600 000

11 600 000

8 240 355

53

1

Egyéb közhatalmi bevételek (a+b)

B36

-

100 000

-

100 000

100 000

70 887

54

a

1 ből - bírságok, pótlékok

100 000

100 000

100 000

70 887

55

b

1-ből: - igazgatási szolgáltati díjak

-

-

-

56

VI.

Közhatalmi bevételek összesen:

B3

-

11 700 000

-

11 700 000

11 700 000

8 311 242

57

1

Készletértékesítés ellenértéke

B401

-

-

-

-

58

2

Szolgáltatások ellenértéke

B402

500 000

500 000

500 000

380 000

59

3

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

B403

-

-

-

60

4

Tulajdonosi bevételek: kocessziós díj, osztalék, vagyonbérbeadás

B404

350 000

-

350 000

774 417

866 310

61

5

Ellátási díjak

B405

-

-

-

62

6

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

-

-

-

63

7

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

-

-

-

64

8

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

B408

500

500

500

27

65

9

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

-

-

-

66

10

Biztosító által fizetett kártérítés

B410

-

-

-

67

11

Egyéb működési bevételek: közterület haszonbérlet,teleház bevételei, sírhelymegváltás

B411

510 045

-

510 045

510 045

2 539 430

68

VII.

Működési bevételek összesen (1+…+11)

B4

-

1 360 545

-

1 360 545

1 784 962

3 785 767

69

1

Immateriális javak értékesítése

B51

-

-

-

70

2

Ingatlanok értékesítése

B52

-

600 000

600 000

71

3

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

-

100 000

100 000

72

4

Részesedések értékesítése

B54

-

-

-

73

5

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

-

-

-

74

VIII.

Felhalmozási bevételek összesen (1+…+5)

B5

-

-

-

-

700 000

700 000

75

1

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B61

-

-

-

76

2

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól

B62

-

-

-

77

3

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

B63

-

-

-

78

4

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B64

-

-

-

79

5

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (Egyesület)

B65

-

-

-

80

IX.

Működési célú átvett pénzeszközök (1+…+5)

B6

-

-

-

-

-

-

81

1

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B71

-

-

-

82

2

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól

B72

-

-

-

83

3

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

B73

-

-

-

84

4

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B74

-

-

-

85

5

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B75

580 000

580 000

580 000

430 000

86

X.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (1+…+5)

B7

580 000

-

-

580 000

580 000

430 000

87

XI.

Költségvetési bevételek összesen:

B1-B7

41 215 156

13 060 545

-

54 275 701

71 378 805

72 447 484

88

1

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8111

-

-

-

89

2

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

-

-

-

90

3

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8113

-

-

-

91

XII.

Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (1+…+3)

B811

-

-

-

-

-

-

92

1

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

-

-

-

93

2

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

-

-

-

94

3

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

-

-

-

95

4

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

-

-

-

96

XIII.

Belföldi értékpapírok bevételei (1+…+3)

B812

-

-

-

-

-

-

97

1

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

98

a

- 1- ből önormányzat működési célú pénzmaradványa

24 824 112

-

24 824 112

24 965 496

24 965 496

99

b

- 1 ből Önkormányzat felhatalmozási célú pénzmaradványa

2 000 000

2 000 000

2 000 000

2 000 000

100

2

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

B8132

-

-

-

101

XIV.

Maradvány igénybevétele összesen (1+2)

B813

26 824 112

-

-

26 824 112

26 965 496

26 965 496

102

1

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

-

56 100

1 665 528

103

2

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

-

-

-

104

3

Központi, irányító szervi támogatás

B816

-

-

-

105

4

Lekötött bankbetétek megszüntetése

B817

-

-

-

106

5

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

B818

-

-

-

107

6

Tulajdonosi kölcsönök bevételei

B819

-

-

-

108

XV.

Belföldi finanszírozás bevételei összesen (1+…+6)

B81

26 824 112

-

-

26 824 112

27 021 596

28 631 024

109

1

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

-

-

-

110

2

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

-

-

-

111

3

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

-

-

-

112

4

Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől

B824

-

-

-

113

5

Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől

B825

-

-

-

114

XVI.

Külföldi finanszírozás bevételei összesen (1+…+5)

B82

-

-

-

-

-

-

115

1

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

-

-

-

116

2

Váltóbevételek

B84

-

-

-

117

XVII.

Finanszírozási bevételek összesen:

B8

26 824 112

-

-

26 824 112

27 021 596

28 631 024

118

XVIII

Költségvetési bevételelek mindösszesen:

68 039 268

13 060 545

-

81 099 813

98 400 401

101 078 508

2. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat és költségvetési szervek költségvetési kiadásai, létszáma

A.

B.

C

D

E

F.

G.

Megnevezés

feladatok vállalása

Össz:

Módosítás

Teljesítés

kötelező

önként

állami

1

I.MŰKÖDÉSI KIADÁSOK- előirányzat csoport

2

1. Kiemelt előirányzatok

3

a) Személyi juttatások

17 238 051

1 005 400

18 243 451

26 672 750

26 672 750

4

b) Munkaadót terhelő járulékok

2 329 171

130 702

2 459 873

2 829 797

2 828 922

5

c) Dologi jellegű kiadások

15 272 957

5 680 000

20 952 957

23 120 438

19 366 014

6

d) Ellátottak pénzbeli jutattásai

9 227 000

9 227 000

9 227 000

8 610 542

7

e) Egyéb működéi célú kiadások

8 344 900

8 344 900

8 647 250

2 509 181

8

1. Összesen:

52 412 079

6 816 102

0

59 228 181

70 497 235

59 987 409

9

II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK- előirányzat csoport

10

1. Kiemelt előirányzatok

11

a)Intézményi beruházások

2 855 000

200 000

3 055 000

3 683 567

3 659 039

12

b) Felújítás

552 716

552 716

1 855 516

1 855 516

13

c) Lakástámogatás

0

0

0

14

d) Lakásépítés

0

0

0

15

e) Egyéb felhalmozási

0

0

0

16

össz:

3 407 716

200 000

3 607 716

5 539 083

5 514 555

17

III. Tartalékok

18

Áltatlános tartalék

10 667 662

6 044 443

16 712 105

20 756 172

0

19

Céltartalék

0

0

0

20

- működési célú

0

0

0

21

- felhalmozási célú

0

0

0

22

össz:

10 667 662

6 044 443

16 712 105

20 756 172

0

23

5. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai:

24

Áht-on belüli megelőlegezések visszafizetése

1 551 811

0

0

1 551 811

1 607 911

1 607 911

25

Kiadások mindösszesen:

68 039 268

13 060 545

0

81 099 813

98 400 401

67 109 875

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

L.

26

Önkormányzat költségvetési kiadásai önkormányzati szakfeladatok szerinti bontásban, kiemelt előirányzatonként

27

Szakfeladatok

Személyi

Munkadói

Dologi

Ellátott

Átadott

Beruházás

Felújítás

Tartalék

Megelőleg vissza/ kölcsön

Összesen

Létszám:

28

I. önkormányzat

29

011130 - Igazgatási tev.

8 453 189

889 648

1 920 905

11 263 742

1

30

013320 - 960302 Köztemető fenntartás

36 384

180 000

216 384

31

018010 - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel

177 868

1 607 911

1 785 779

32

018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek

2 013 093

2 013 093

33

041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

8 483 701

562 866

260 360

9 306 927

1

34

041237 - Közfoglalkoztatási mintaprogram

0

10

35

042120 - Mezőgazdasági támogatások

0

36

045160 - Utak, hidak üzemeltetése

0

37

062020 - Településfejlesztési projektek és támogatásuk

6 363

2 562 681

2 569 044

38

063020 - Vízműkezelés

426 766

426 766

39

064010 - Közvilágítás

2 857 760

2 857 760

40

066020 - Községgazdálkodás

1 330 100

251 175

6 915 543

916 358

1 428 750

10 841 926

41

074040 - Fertőző megbetegedések melelőzése

0

42

081030 - Sportlétesítmény működtetése

553

553

43

082044 - Könyvtári szolgáltatás

1 950

1 126 006

1 127 956

1

44

082092 - 910502 Közművelődés

4 144 960

553 245

1 315 205

6 013 410

45

082094 - Közművelődés- kulturális alapú gazdaságfejlesztés

0

46

084031 - Civil szervezetek támogatás

318 220

318 220

47

104037 - Szünidei gyermekétk.

1 165 080

1 165 080

48

107055 - 889928 Falugondnoki szolgáltatás

4 260 800

570 038

1 734 082

6 564 920

1

49

107060 - Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások

2 027 773

8 610 542

10 638 315

50

Összesen működési kiadások:

26 672 750

2 828 922

19 366 014

8 610 542

2 509 181

3 659 039

1 855 516

0

1 607 911

67 109 875

14

3. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési mérlege

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G

H.

BEVÉTELEK

KIADÁSOK

Megnevezés

előirányzat

Módosítás

Teljesítés

Megnevezés

előirányzat

Módosítás

Teljesítés

1

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

2

Pénzforgalmi bevételek

Pénzforgalmi kiadások

3

Működési célú

Működési célú

4

Működési támogatás

38 815 784

42 807 485

42 807 485

Személyi jellegű kiadások

18 243 451

26 672 750

26 672 750

5

Működési célú támogatásértékű bevétel

1 819 372

10 200 734

10 417 558

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

2 459 873

2 829 797

2 828 922

6

Közhatalmi bevétel

11 700 000

11 700 000

8 311 242

Dologi kiadások

20 952 957

23 120 438

19 366 014

7

Működési bevétel

1 360 545

1 784 962

3 785 767

Ellátottak pénzbeli juttatásai

9 227 000

9 227 000

8 610 542

8

Működési célú átvett pénzeszköz

0

0

0

Egyéb működési célú kiadások

8 344 900

8 647 250

2 509 181

9

Összesen:

53 695 701

66 493 181

65 322 052

Összesen:

59 228 181

70 497 235

59 987 409

10

11

Felhalmozási célú

Felhalmozási célú

12

Felhalmozási bevételek

700 000

700 000

Intézményi beruházások

3 055 000

3 683 567

3 659 039

13

Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek

0

3 605 624

5 995 432

Felújítások

552 716

1 855 516

1 855 516

14

Felhalmozási célú átvett pénzeszköz

580 000

580 000

430 000

Kormányzati beruházások

0

0

0

15

Lakástámogatás

0

0

0

16

Lakásépítés

0

0

0

17

Egyéb felhalmozási kiadások

0

0

0

18

Összesen:

580 000

4 885 624

7 125 432

Összesen:

3 607 716

5 539 083

5 514 555

19

Pénzforgalom nélküli kiadások

20

Működési célú tartalékok

21

Általános tartalék

16 712 105

20 756 172

0

22

Céltartalékok

0

0

0

23

Összesen:

16 712 105

20 756 172

0

24

Felhalmozási célú tartalékok

25

Fejlesztési céltartalék

0

0

0

26

KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY

27

Működési hiány

0

0

0

28

Felhalmozási hiány

0

0

0

29

Összesen:

0

0

0

30

31

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK

32

Áht-on belüli megelőlegezés visszafiz.

1 551 811

1 607 911

1 607 911

33

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

0

0

0

34

BEVÉTELEK ÖSSZESEN(Pénzforgalom nélküli és finanszírozási célú bevételek nélkül)

54 275 701

71 378 805

72 447 484

KIADÁSOK ÖSSZESEN

81 099 813

98 400 401

67 109 875

35

A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA

36

Működési hiány

0

0

0

37

Felhalmozási hiány

0

0

0

38

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA

39

Belső forrásból

40

I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele

24 824 112

24 965 496

24 965 496

41

II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele

2 000 000

2 000 000

2 000 000

42

Külső forrásból

43

Megelőlegezés

0

56 100

1 665 528

44

Felhalmozási célú hitelfelvétel

0

0

0

45

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

81 099 813

98 400 401

101 078 508

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

81 099 813

98 400 401

67 109 875

46

Működési célú bevételek összesen

78 519 813

91 514 777

91 953 076

Működési célú kiadások összesen

77 492 097

92 861 318

61 595 320

47

Felhalmozási célú bevételek összesen

2 580 000

6 885 624

9 125 432

Felhalmozási célú kiadások összesen

3 607 716

5 539 083

5 514 555

4. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat felújítási előirányzatai célonként

A

B

C

D

E

F

G

Ssz.

Felújítási cél megnevezése

Önként vállalt EI

Kötelező EI

Államigaz-gatási EI

Összes Előirányzat

Módosítás

Teljesítés

1

Napelemes rendszer

435 209

435 209

1 125 000

1 125 000

2

ÁFA

117 507

117 507

303 750

303 750

3

KAVÍZ GFT

-

336 036

336 036

4

ÁFA

-

90 730

90 730

5

-

-

-

6

-

-

-

7

ÖSSZESEN

-

552 716

-

552 716

1 855 516

1 855 516

5. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervei beruházásai

A

B

C

D

E

F

G

H

s.sz.

Beruházások

Önként vállalt EI

Kötelező feladat EI

Államigaz- gatási EI

Összes Előirányzat

Módosítás

Teljesítés

1

VP6 Szennyvíz

279 528

279 528

279 528

255 000

2

ÁFA

75 472

75 472

75 472

-

3

Mobil színpad

1 968 504

1 968 504

1 968 504

2 017 859

4

ÁFA

531 496

531 496

531 496

544 822

5

Egyéb kisértékű

157 480

157 480

711 840

106 203

6

ÁFA

42 520

42 520

116 727

28 675

7

Urnafal

141 732

8

ÁFA

38 268

9

Hinta

172 500

10

ÁFA

46 575

11

Hálózatépítés

242 050

12

ÁFA

65 355

13

Beruházások összesen:

200 000

2 855 000

-

3 055 000

3 683 567

3 659 039

6. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

Létszám-előirányzat

Ssz.

A.

B.

C.

1

Megnevezés

Előir.

Teljesítés

Sszám

Megnevezés

1

Önkormányzat -cofogonként

2

Igazgatási tevékenység

1

1

3

Művelődési házak tev.

1

1

4

Falugondnoki szolgálat

1

1

5

Város-, és községgazdálkodási sz.

6

Összesen:

3

3

7

Mindösszesen:

3

3

7. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

Közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata

Sz.

A.

B.

C.

D.

SSZ.

Foglalkoztatás módja- programonként

hónap

átlag fő/év

Teljesítés

1

Önkormányzatnál

CxD/12

2

Hosszabb időtartamú 2022 áthúzódó

10

3

2,50

2,50

3

Hosszabb időtartamú 2023

7

9

5,25

5,25

4

Összesen:

7,75

7,75

8. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

EU támogatással megvalósuló programok, projektek, bevételei, kiadásai

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

Sorszám

Megnevezés

Megállapított támogatás 2021. évben

Tervezett

Teljesítés 2023. évre

Hozzájárulás önkormányzaton kívüli projekthez

működésre

felújításra

beruházásra

1

Bevételek

2

VP6 Szennyvíz

29 126 399

3

Összesen:

29 126 399

-

-

-

-

0

4

Kiadások

0

5

VP6 Szennyvíz

355 000

255 000

6

Összesen:

0

355 000

-

0

255 000

0

9. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások , szociális ellátások

Lakosságnak juttatott támogatások , szociális ellátások

A.

B.

C.

D.

E.

Sorszám

Megnevezés

Előirányzat

Módosítás

Teljesítés

1

107060 Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások

9 227 000

9 227 000

8 610 542

2

Összesen:

9 227 000

9 227 000

8 610 542

10. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

I. A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

A.

B.

1

I. Saját bevételek

2023

Teljesítés

2

Helyi adók

11 600 000

8 240 355

3

Osztalék, koncsessziós díjak

4

Díjak, pótloékok, bírságok

100 000

70 887

5

Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékestése és hasznosítása, vagyonhasznosításból származó bevétel

-

-

6

Részvények, részesedeések értékesítés

0

0

7

Vállalat értékesítéséből, privazitációból származó bev.

0

0

8

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

0

0

9

Saját bevételek összesen:

11 700 000

8 311 242

10

Saját bevételek 50%-a

5 850 000

4 155 621

A.

B.

C.

D.

E.

F.

11

II. Adósságot keletkeztető ügyletek

2023

2024

2025

2026

2027

12

hitel előző években felvett

13

értékpapír

14

váltó

15

pénzügyi lízing

16

adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével

17

legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,

18

külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.

19

Összesen:

20

Fizetési kötelezettség összesen:

0

0

0

0

0

21

Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel

4 155 621

A.

B.

C.

D.

E.

22

III. Az adósságot keletk. ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletk. ügyletek várható eü. összege

23

Fejlesztési célok megnevezése

Adósságot keletkeztető ügylet összege

24

Nincs tervezve fejlesztési hitel felvétele, csak tám.megel

25

Működési hitel felvétele, csak likvid hitel van tervezte

26

Összesen:

11. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

Közvetett és közvetlen támogatások Ft-ban

A.

B.

C.

Ssz:

Megnevezés

Ft/fő

1

ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege

2

lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege

3

helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként

4

- kommunális adóból: bejelentett lakcímmel rendelkező magánszemély

5

helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege

6

egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege- hulladékszállítás átvállalása

7

8

Összesen:

0

0

12. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

Egyéb működési kiadások megoszlása

A

B

C

D

E

Ssz.

Megnevezés

Előirányzat

Módosítás

Teljesítés

1

I. Támogatások, támogatásértékű kiadások működési

2

ÁH-n belüli pénzeszközátadások - Szervezetenként

3

- Igal és Környéke Alapszolgáltatási Központ

2 542 934

2 542 934

-

4

- Batéi Közös Önk.Hivatal (Baté Község Önkormányzata)

914 000

1 038 482

1 038 482

5

- Kaposvár Környéki Belső Ell. Önk.Társ.

170 000

170 000

167 940

6

- Kaposmenti Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás

27 000

27 000

26 950

7

- Emberi Erőforrás Támogatáskezelő - BURSA

450 000

450 000

675 000

8

- Előző évi elszámolásból származó kiadás

9

- Kaposvári Humánszolgáltatási Gondnokság - fogászat

40 000

40 000

64 721

10

- Taszári Fésűs Éva Általános Iskola

25 000

25 000

40 000

11

- Taszári Iskola - gyermekétkeztetési hozzájárulás

2 279 966

2 279 966

-

12

- KLIK - uatztatás hozzájárulás

1 056 000

1 056 000

-

13

- Szennyviz visszafizetés

540 000

540 000

-

14

- Kulturális visszafizetés

9 642

9 642

15

- MFP visszafizetés

168 226

168 226

16

Összesen:

8 044 900

8 347 250

2 190 961

17

II. Egyéb működési kiadásokon belül ÁHT-n kívülre átadott támogatások - Szervetenként

18

- Zselici Lámpások Vidékfejlesztési Egyesület

35 000

35 000

32 270

19

- Ködből Palotát Egyesület

150 000

150 000

150 000

20

- Kaposhomoki Szabadidő és Sport Egyesület

100 000

100 000

100 000

21

- Községek Országos Szövetsége

10 000

10 000

24 950

22

- Nefela - jégesőelhárítás

5 000

5 000

5 000

23

- Országos Polgárőr szövetség

6 000

24

Összesen:

300 000

300 000

318 220

25

Mindösszesen:

8 344 900

8 647 250

2 509 181

13. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

Kaposhomok Község Önkormányzat maradványkimutatása

adatok forintban

A.

B.

S.sz.

Megnevezés

Önkormányzat

1

Alaptevékenység költségvetési bevételei

72 447 484

2

Alaptevékenység költségvetési kiadásai

65 501 964

3

Alaptevékenység költségvetési egyenlege (1-2)

6 945 520

4

Alaptevékenység finanszírozási bevételei

28 631 024

5

Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

1 607 911

6

Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (4-5)

27 023 113

7

A) Alaptevékenység maradványa (3+6)

33 968 633

8

Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei

9

Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai

10

Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (8-9)

0

11

Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei

12

Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai

13

Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (11-12)

0

14

B) Vállalkozási tevékenység maradványa (10+13)

0

15

C) Összes maradvány (=A+B)

33 968 633

16

D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa

2 474 208

17

E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)

31 494 425

18

F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,1)

0

19

G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)

0

14. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

Kaposhomok Községi Önkormányzat vagyonmérlege

adatok forintban

A

B

C

D

Mérleg
sor

Megnevezés

Önkormányzat

Előző időszak
(2022. év)

Tárgy időszak (2023. év)

A/I/1

Vagyoni értékű jogok

0

0

A/I/2

Szellemi termékek

0

0

A/I/3

Immateriális javak értékhelyesbítése

A/I

Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)

0

0

A/II/1.1

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok forgalomképtelen

185 635 100

179 952 645

A/II/1.2

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok korlátozottan forgalomképes

61 467 781

12 003 445

A/II/1.3

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok egyéb (üzleti)

20 288 072

22 140 355

A/II/1

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok (A/II/1.1 +A/II/1.2 +A/II/1.3)

267 390 953

214 096 445

A/II/2.1

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek forgalomképtelen

A/II.2.2

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek korlátozottan forgalomképes

3 999 231

48 353 333

A/II.2.3

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek egyéb (üzleti)

553 738

717 531

A/II/2

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (A/II/2.1 +A/II/2.2 +A/II/2.3)

4 552 969

49 070 864

A/II/3

Tenyészállatok

A/II/4

Beruházások, felújítások

52 340 343

195 580

A/II/5

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

A/II

Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)

324 284 265

263 362 889

A/III/1

Tartós részesedések

3 100 000

3 000 000

A/III/2

Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

0

0

A/III/3

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

A/III

Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)

3 100 000

3 000 000

A/IV/1

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

5 851 973

0

A/IV/2

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése

A/IV

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2)

5 851 973

0

A)

NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)

333 236 238

266 362 889

B/I/1

Vásárolt készletek

0

0

B/I/2

Átsorolt, követelés fejében átvett készletek

B/I/3

Egyéb készletek

B/I/4

Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek

B/I/5

Növendék-, hízó és egyéb állatok

B/I

Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)

0

0

B/II/1

Nem tartós részesedések

B/II/2

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

0

0

B/II

Értékpapírok (=B/II/1+B/II/2)

0

0

B)

NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)

0

0

C/I

Hosszú lejáratú betétek

C/II

Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

133 630

195 195

C/III

Forintszámlák

27 221 073

34 147 534

C/IV

Devizaszámlák

C/V

Idegen pénzeszközök

C)

PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/V)

27 354 703

34 342 729

D/I

Költségvetési évben esedékes követelések

3 985 196

2 734 083

D/II

Költségvetési évet követően esedékes követelések

2 874 590

2 866 032

D/III

Követelés jellegű sajátos elszámolások

30 000

59 000

D)

KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)

6 889 786

5 659 115

E)

EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

0

141 612

F/1

Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása

F/2

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

F/3

Halasztott ráfordítások

F)

AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3)

0

0

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)

367 480 727

306 506 345

G/I

Nemzeti vagyon induláskori értéke

191 594 555

191 594 555

G/II

Nemzeti vagyon változásai

54 953 400

54 953 400

G/III

Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

7 313 000

7 313 000

G/IV

Felhalmozott eredmény

117 705 390

108 956 565

G/V

Eszközök értékhelyesbítésének forrása

G/VI

Mérleg szerinti eredmény

-8 748 825

-62 967 096

G)

SAJÁT TŐKE (=G/I+…+G/VI)

362 817 520

299 850 424

H/I

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

0

0

H/II

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

1 551 811

1 609 428

H/III

Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

419 207

574 708

H)

KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)

1 971 018

2 184 136

I)

EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

J)

KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

K/1

Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása

K/2

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

1 482 001

2 755 151

K/3

Halasztott eredményszemléletű bevételek

1 210 188

1 716 634

K)

PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)

2 692 189

4 471 785

FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J+K)

367 480 727

306 506 345

15. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

A 0-ra leírt, de használatban lévő, illetve használaton kívüli eszközök állománya

adatok forintban

A

B

C

D

Ssz

Megnevezés

Hansználatban lévő
nullára írt eszközök
bruttó értéke

Hansználaton kívüli
nullára írt eszközök
bruttó értéke

Összesen

1

I. Immateriális javak

975 139

975 139

2

II. Ingatlanok

0

0

3

III. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

29 109 285

29 109 285

4

IV. Vagyonkezelésbe adott eszközök

0

0

5

Összesen:

30 084 424

0

30 084 424

16. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

A.

B.

C.

D.

E .

F.

S.sz.

Feladatok

Évek

1

2023.

2024.

2025.

2026.

2027.

2

hosszú lejáratra kapott kölcsönök

3

tartozások fejlesztési célú
kötvénykibocsátásból

4

tartozások működési célú
kötvénykibocsátásból

5

beruházási és fejlesztési hitelek

6

működési célú hosszú lejáratú hitelek

7

egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

8

Összesen:

0

0

0

0

0

17. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

Mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségek

S.sz.

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

1

Vállalt kötelezettség, készfizető kezesség

Székhely

Ber. Kezdete

Befejezés

Kezességvállalás Ft

Döntés száma

Kezességváll. meg, száma

Lejárat

2

0

0

0

0

18. melléklet a 6/2024. (V. 10.) önkormányzati rendelethez

Kaposhomok Község Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és a részesedések alakulása

A

B

C

D

E

F

Megnevezés

Önkormányzati részesedés könyv szerinti értéke

Önkormányzati részesedés mértéke

Önkormányzati kezességvállalás összege

Megjegyzés

2023. évben nyújtott önkormányzati működési célú támogatás

Kaposhomokért Nonprofit Kft

3 000 000

100%

Összesen:

3 000 000