Gadány Község Önkormányzata 2023. évi költségvetésének teljesítése az elmúlt időszakban a következő képpen alakult:

melyből:

- Önkormányzatok működési támogatásai 36.358.796 Ft,

- Egyéb működési célú .tám.bevételei 5.615.886 Ft,

- Felhalmozási célú támogatások 200.000 Ft,

- Közhatalmi bevételek 4.353.662 Ft,

- Működési bevételek 5.577.268 Ft,

- Egyéb működési célú átvett pénzeszköz 200.000 Ft,

- Előző évi maradvány igénybevétele 16.913.215 Ft,

- Államháztartáson belüli megelőlegezések 1.267.248 Ft,

melyből:

- Személyi jellegű kiadások 23.651.088 Ft,

- Munkaadót terhelő járulékok 2.370.285 Ft,

- Dologi kiadások 23.640.193 Ft,

- Ellátottak pénzbeli juttatásai 3.037.465 Ft,

- Egyéb működési célú kiadások 2.220.127 Ft,

- Beruházások 461.518 Ft,

- Felújítások 1.309.610 Ft,

- Államháztartáson belüli megelőleg. vf. 1.322.513 Ft.

A bevételi főösszeg az önkormányzat költségvetési támogatásából (működési-, szociális-, kulturális és egyéb kiegészítő támogatások (Szociális célú tűzifa pályázat,), működési célú támogatásokból (közfoglalkoztatás), adó bevételekből, saját bevételekből (szállásdíj, kaszálás, sírhely megváltás) és egyéb működési bevételekből (közüzemi díjvisszatérítések, tűzifa eladás) tevődik össze.

2023-ban is részt vett önkormányzatunk az Országos közmunkaprogramban, melynek keretében közfoglalkoztatotti munkavégzésre nyílt lehetőségünk. A közfoglalkoztatásból eredő közfoglalkoztatási bérhez és az azt terhelő szociális hozzájárulási adóhoz támogatást kaptunk a Somogy Megyei Kormányhivataltól.

A személyi jellegű kiadásokra 23.651.088 Ft-ot költöttünk, ide tartozik a közalkalmazottak, a munka törvényköves foglalkoztatott és a közfoglalkoztatottak juttatásai. A külső személyi juttatások jelentik a polgármesternek, alpolgármesternek, képviselő-testület tagjának fizetett tiszteletdíj, költségátalány összegét, továbbá az egyszerűsített foglalkoztatás keretén belül alkalmazott juttatását.

A dologi kiadások a módosított előirányzathoz viszonyítva 85 %-os teljesítést mutatnak.

Az alábbi pénzeszközátadások történtek 1.877.047 Ft összegben

Mesztegnyői Szoc.és Gyj.Int. 317.841 Ft

Marcali Többcélú Kistérségi Társulás 129.880 Ft

Mesztegnyői Közös Önkormányzati Hivatal 208.481 Ft

Mesztegnyői Óvoda – Konyha hozzájárulás 1.144.344 Ft

Mesztegnyő Önkormányzat – Szennyvíz hozzájárulás 46.101 Ft

Egyéb szervezetek, alapítványok támogatása 30.400 Ft

Az ellátottak pénzbeli juttatásai összesen 3.037.465 Ft-ot tesznek ki.

A felújítási és beruházási kiadásokat részletezve a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

A 2023. évi költségvetés végrehajtásáról szóló önkormányzati rendelet tervezete a fentiek alapján került elkészítésre.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII.31.) Kormányrendelet (a továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében: „A helyi önkormányzati költségvetési szerv vezetője a nyilatkozatot az éves költségvetési beszámolóval együtt küldi meg az irányító szerv vezetőjének. A vezetői nyilatkozatot a polgármester a zárszámadási rendelet tervezetével együtt terjeszti a képviselő-testület elé.”

A Bkr. 1. melléklete szerinti vezetői nyilatkozat elkészült, és az az előterjesztés mellékletét képezi.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. §-a alapján a jogszabály előkészítője előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit, Az előzetes hatásvizsgálat eredményéről önkormányzati rendelet esetén a helyi önkormányzat képviselő-testületét tájékoztatni kell.

A tervezett jogszabály jelentősnek ítélt hatásai:

- társadalmi hatása: a zárszámadásról szóló rendelet alapján a gazdálkodás az állampolgárok számára nyomon követhető, átfogó képet ad az önkormányzat pénzügyi, vagyoni helyzetéről, a végrehajtott feladatokról, lehetőséget teremt az önkormányzati gazdálkodás ellenőrzésére.

- gazdasági, költségvetési hatása: a rendelet-tervezetnek költségvetési, gazdasági hatása van. Megléte szükséges feltétele a törvényes és szabályos gazdálkodásnak, az önkormányzat gazdálkodási kereteit határozza meg, illetve megmutatja a források felhasználásnak jogcímeit. Költségvetési szempontból önmagát végrehajtó hatása van.

- környezeti, egészségi következménye: a rendeletnek környezeti, egészségi következménye nincs.

- adminisztratív terheket befolyásoló hatása: a rendelet-tervezet az előző évekhez viszonyítva többlet adminisztratív terhet nem eredményez.

- a jogszabály megalkotásának szükségessége, elmaradásának várható következménye: a zárszámadásról szóló rendelet megalkotása kötelező az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-a alapján. A 91. § (1) bekezdése szerint: a helyi önkormányzat költségvetésnek végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A rendelet megalkotásának elmaradásával a képviselő-testület törvénysértést követne le, valamint az önkormányzat részére járó egyes támogatások folyósítása az államháztartásról szóló törvényben meghatározottak szerint felfüggesztésre kerülne.

- a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: a rendelet a meglévő szervezeti, személyi, tárgyi és pénzügyi feltételekkel alkalmazható, további feltételek biztosítását nem igényli, a szükséges feltételek rendelkezésre állnak.

A rendelet hatályára vonatkozó rendelkezést tartalmaz.

Az önkormányzat 2023. évi költségvetésének teljesítését tartalmazza kiadási összegek és bevételi összegek formájában.