Hosszúvíz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete

Hosszúvíz Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 15

Hosszúvíz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete

Hosszúvíz Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 15

Hosszúvíz Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, továbbá az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.

(2) E rendelet hatálya kiterjed az átadott támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § Az önkormányzat önálló címet alkot. Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő intézménnyel nem rendelkezik. A feladatok kormányzati funkciókon szerepelnek.

II. Fejezet

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. § A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerve együttes 2024. évi költségvetését 41.086.556 Ft bevétellel, és 41.086.556 Ft kiadással állapítja meg.

1. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak mellékletei

4. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadásait és bevételeit forrásonként az 1. melléklet és a 2. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat finanszírozási kiadásait és bevételeit a 3. melléklet és a 4. melléklet tartalmazza.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat engedélyezett létszámát, valamint a közfoglalkoztatottak létszámát az 5. melléklet szerint állapítja meg.

(4) Az önkormányzat felhalmozási célú kiadásainak részletezését a 7. melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat 2024. évre vonatkozóan adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem hagyott jóvá.

5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésen dönt.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 1.000.000 Ft összegben állapítja meg.

(2) Az általános tartalék felhasználásról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

2. Előirányzat-felhasználási ütemterv

7. § A 2024. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 6. melléklet tartalmazza.

III. Fejezet

A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

8. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő- testületet tájékoztatni köteles.

(3) A képviselő-testület legkésőbb a zárszámadási rendelettel egyidőben december 31-ei hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(4) A képviselő-testület a jóváhagyott költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(5) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselő-testületi - tájékoztatás után történhet.

9. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

10. § A helyi önkormányzat gazdálkodásnak végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Mesztegnyői Közös Önkormányzati Hivatal.

IV. Fejezet

Záró rendelkezések

11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

12. § Rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

2024. évi költségvetési kiadások

forintban

Sor-
szám

Rovat megnevezése

Rovat
száma

2024.évi előirányzat

01

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

K1101

7 663 443

07

Béren kívüli juttatások

K1107

400 000

08

Ruházati költségtérítés

K1108

0

09

Közlekedési költségtérítés

K1109

0

13

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

K1113

0

14

Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)

K11

8 063 443

15

Választott tisztségviselők juttatásai

K121

4 908 000

16

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások

K122

1 103 163

17

Egyéb külső személyi juttatások

K123

0

18

Külső személyi juttatások (=15+16+17)

K12

6 011 163

19

Személyi juttatások (=14+18)

K1

14 074 606

20

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

1 598 383

21

Szakmai anyagok beszerzése

K311

0

22

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K312

4 200 000

23

Árubeszerzés

K313

0

24

Készletbeszerzés (=21+22+23)

K31

4 200 000

25

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K321

150 000

26

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

K322

0

27

Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)

K32

150 000

28

Villamosenergia szolgáltatás díja

K3311

1 555 000

29

Gázenergia szolgáltatás díja

K3312

500 000

31

Víz- és csatorna szolgáltatás díja

K3314

202 000

32

Közüzemi díjak (=28+29+30+31)

K331

2 257 000

33

Vásárolt élelmezés

K332

245 220

34

Bérleti és lízing díjak

K333

0

35

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

K334

260 000

36

Közvetített szolgáltatások

K335

0

37

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

K336

0

38

Egyéb szolgáltatások

K337

2 380 000

39

Szolgáltatási kiadások (=32+…+38)

K33

5 142 220

40

Kiküldetések kiadásai

K341

0

41

Reklám- és propagandakiadások

K342

0

42

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=40+41)

K34

0

43

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K351

2 641 788

44

Fizetendő általános forgalmi adó

K352

0

45

Kamatkiadások

K353

0

46

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai

K354

0

47

Egyéb dologi kiadások

K355

10 000

48

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=43+…+47)

K35

2 651 788

49

Dologi kiadások (=24+27+39+42+48)

K3

12 144 008

57

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

200 000

58

Ellátottak pénzbeli juttatásai (=50+...+57)

K4

200 000

59

Nemzetközi kötelezettségek

K501

0

60

A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások

K5021

0

61

A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései

K5022

0

62

Egyéb elvonások, befizetések

K5023

0

63

Elvonások és befizetések (=60+61+62)

K502

0

67

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

280 606

73

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

0

74

Tartalékok

K513

1 000 000

75

Egyéb működési célú kiadások (=59+63+…+74)

K5

1 280 606

76

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

0

77

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

0

78

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

0

79

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

1 600 601

80

Részesedések beszerzése

K65

0

81

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

0

82

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

432 162

83

Beruházások (=76+…+79)

K6

2 032 763

84

Ingatlanok felújítása

K71

7 086 614

85

Informatikai eszközök felújítása

K72

0

86

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

0

87

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

1 913 386

88

Felújítások (=84+...+87)

K7

9 000 000

98

Egyéb felhalmozási célú kiadások (=89+…+97)

K8

0

99

Költségvetési kiadások (=19+20+49+58+75+83+88+98)

K1-K8

40 330 366

2. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

2024. évi költségvetési bevételek

forintban

Sor-
szám

Rovat megnevezése

Rovat
száma

2024.évi előirányzat

01

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

10 127 118

02

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

0

03

Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B1131

6 947 874

04

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B1132

0

05

Települési önkormányzatok szociális és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04)

B113

6 947 874

06

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 863 928

07

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

B115

0

08

Elszámolásból származó bevételek

B116

0

09

Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+…+08)

B11

19 938 920

10

Elvonások és befizetések bevételei

B12

0

11

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

0

12

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

0

13

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

0

14

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

2 589 420

15

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14)

B1

22 528 340

16

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

0

17

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

0

18

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

0

19

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

0

20

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

0

21

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+…+20)

B2

0

22

Magánszemélyek jövedelemadói

B311

0

23

Társaságok jövedelemadói

B312

0

24

Jövedelemadók (=22+23)

B31

0

25

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

0

26

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

0

27

Vagyoni tipusú adók

B34

900 000

28

Értékesítési és forgalmi adók

B351

0

29

Fogyasztási adók

B352

0

30

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

0

31

Gépjárműadók

B354

0

32

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

0

33

Termékek és szolgáltatások adói (=28+…+32)

B35

0

34

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

10 000

35

Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34)

B3

910 000

36

Készletértékesítés ellenértéke

B401

1 200 000

37

Szolgáltatások ellenértéke

B402

960 000

38

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

B403

0

39

Tulajdonosi bevételek

B404

0

40

Ellátási díjak

B405

142 035

41

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

0

42

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

0

43

Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek

B4081

0

44

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

B4082

2 000

45

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44)

B408

2 000

46

Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei

B4091

0

47

Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B4092

0

48

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47)

B409

0

49

Biztosító által fizetett kártérítés

B410

0

50

Egyéb működési bevételek

B411

0

51

Működési bevételek (=36+…+42+45+48+...+50)

B4

2 304 035

52

Immateriális javak értékesítése

B51

0

53

Ingatlanok értékesítése

B52

0

54

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

0

55

Részesedések értékesítése

B54

0

56

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

0

57

Felhalmozási bevételek (=52+…+56)

B5

0

62

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B65

0

63

Működési célú átvett pénzeszközök (=58+…+62)

B6

0

68

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B75

0

69

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+…+68)

B7

0

70

Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69)

B1-B7

25 742 375

3. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

2024. évi finanszírozási kiadások

forintban

Sor-
szám

Rovat megnevezése

Rovat
száma

2024.évi előirányzat

01

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9111

0

02

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

0

03

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9113

0

04

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)

K911

0

05

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

0

06

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9122

0

07

Kincstárjegyek beváltása

K9123

0

08

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

0

09

Belföldi kötvények beváltása

K9125

0

10

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

K9126

0

11

Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10)

K912

0

12

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

0

13

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

756 190

14

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

0

15

Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése

K916

0

16

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

0

17

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

K918

0

18

Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai

K9191

0

19

Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai

K9192

0

20

Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)

K919

0

21

Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20)

K91

756 190

22

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

0

23

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

0

24

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

0

25

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek

K924

0

26

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek

K925

0

27

Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26)

K92

0

28

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

0

29

Váltókiadások

K94

0

30

Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)

K9

756 190

4. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

2024. évi finanszírozási bevételek

forintban

Sor-
szám

Rovat megnevezése

Rovat
száma

2024.évi előirányzat

01

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8111

0

02

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

0

03

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8113

0

04

Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)

B811

0

05

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

0

06

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

0

07

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

0

08

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

0

09

Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)

B812

0

10

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

15 344 181

11

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

B8132

0

12

Maradvány igénybevétele (=10+11)

B813

15 344 181

13

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

0

14

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

0

15

Központi, irányító szervi támogatás

B816

0

16

Lekötött bankbetétek megszüntetése

B817

0

17

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

B818

0

18

Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei

B8191

0

19

Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei

B8192

0

20

Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)

B819

0

21

Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)

B81

15 344 181

22

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

0

23

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

0

24

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

0

25

Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől

B824

0

26

Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől

B825

0

27

Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)

B82

0

28

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

0

29

Váltóbevételek

B84

0

30

Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)

B8

15 344 181

5. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2024. évi engedélyezett létszámkerete

Költségvetési szervek

Létszám

Teljes munkaidős

Rész- munkaidős
(4 -6 órás)

Igazgatási feladatok

0

0

0

Közművelődés

0

0

0

Falugondnoki szolgáltatás

1

1

0

Létszám összesen:

1

1

0

Közfoglalkoztatási Program neve

Létszám

Teljes munkaidős

Rész- munkaidős

Járási startmunka mintaprogram 2023.03.01.-2024.02.29.-ig

5

5

0

Létszám összesen:

5

5

0

6. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2024. évi előirányzat-felhasználási ütemterve

Ft-ban

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Aug.

Szept.

Október

Nov.

Dec.

összesen

Bevételek

1.Működési bevételek

276 484

184 323

184 323

184 323

184 323

184 323

184 323

184 323

184 323

184 323

184 323

184 323

2 304 035

2.Közhatalmi bevételek

109 200

72 800

72 800

72 800

72 800

72 800

72 800

72 800

72 800

72 800

72 800

72 800

910 000

3.Működési célú átvett pénzeszköz.

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

4.Önk.műk.-i célú ktgv.tám.

2 392 670

1 595 114

1 595 114

1 595 114

1 595 114

1 595 114

1 595 114

1 595 114

1 595 114

1 595 114

1 595 114

1 595 114

19 938 920

5.Műk.-i célú tám.értékű bev.

310 730

207 154

207 154

207 154

207 154

207 154

207 154

207 154

207 154

207 154

207 154

207 154

2 589 420

6.Felhalm.-i célú bev.

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

7.Finanszírozási bevétel

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

8.Pénzmaradvány ig.-be vétel.

1 841 302

1 227 534

1 227 534

1 227 534

1 227 534

1 227 534

1 227 534

1 227 534

1 227 534

1 227 534

1 227 534

1 227 534

15 344 181

9.Bevételek (1-8):

4 930 387

3 286 924

3 286 924

3 286 924

3 286 924

3 286 924

3 286 924

3 286 924

3 286 924

3 286 924

3 286 924

3 286 924

41 086 556

Kiadások

10.Működési kiadások

3 486 455

2 324 303

2 324 303

2 324 303

2 324 303

2 324 303

2 324 303

2 324 303

2 324 303

2 324 303

2 324 303

2 324 303

29 053 793

11.Felújítási kiadások

0

0

0

0

2 000 000

2 000 000

0

5 000 000

0

0

0

0

9 000 000

12.Beruházási kiadások

0

0

0

0

0

0

2 032 763

0

0

0

0

0

2 032 763

13.Tartalék

120 000

80 000

80 000

80 000

80 000

80 000

80 000

80 000

80 000

80 000

80 000

80 000

1 000 000

14. Tám.-i kölcsön áh-n k.

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

15.Felhalm.-i c.pénze.átadás

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

16.Kiadások (10-15):

3 606 455

2 404 303

2 404 303

2 404 303

4 404 303

4 404 303

4 437 066

7 404 303

2 404 303

2 404 303

2 404 303

2 404 303

41 086 556

7. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat felhalmozási célú kiadásai

Felújítási kiadások

forintban

Felújítás megnevezése

Teljes költség

Kezdési és befejezés éve

2024. évi előirányzat

Útfelújítás - Cserfekvési út

5 000 000

2024

5 000 000

Ravatalozó - Nyílászárók felújítása

2 000 000

2024

2 000 000

Panzió - Belső felújítási munkák

2 000 000

2024

2 000 000

Összesen

9 000 000

9 000 000

Beruházási kiadások

forintban

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kezdési és befejezés éve

2024. évi előirányzat

Tárgyi eszköz beszerzés - Községgazdálkodás

2 032 763

2024

2 032 763

Összesen

2 032 763

2 024

2 032 763