Hosszúvíz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete

Hosszúvíz Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 15

Hosszúvíz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete

Hosszúvíz Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.02.15.

Hosszúvíz Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, továbbá az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.

(2) E rendelet hatálya kiterjed az átadott támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § Az önkormányzat önálló címet alkot. Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő intézménnyel nem rendelkezik. A feladatok kormányzati funkciókon szerepelnek.

II. Fejezet

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. § A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerve együttes 2024. évi költségvetését 41.086.556 Ft bevétellel, és 41.086.556 Ft kiadással állapítja meg.

1. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak mellékletei

4. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadásait és bevételeit forrásonként az 1. melléklet és a 2. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat finanszírozási kiadásait és bevételeit a 3. melléklet és a 4. melléklet tartalmazza.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat engedélyezett létszámát, valamint a közfoglalkoztatottak létszámát az 5. melléklet szerint állapítja meg.

(4) Az önkormányzat felhalmozási célú kiadásainak részletezését a 7. melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat 2024. évre vonatkozóan adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem hagyott jóvá.

5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésen dönt.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 1.000.000 Ft összegben állapítja meg.

(2) Az általános tartalék felhasználásról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

2. Előirányzat-felhasználási ütemterv

7. § A 2024. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 6. melléklet tartalmazza.

III. Fejezet

A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

8. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő- testületet tájékoztatni köteles.

(3) A képviselő-testület legkésőbb a zárszámadási rendelettel egyidőben december 31-ei hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(4) A képviselő-testület a jóváhagyott költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(5) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselő-testületi - tájékoztatás után történhet.

9. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

10. § A helyi önkormányzat gazdálkodásnak végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Mesztegnyői Közös Önkormányzati Hivatal.

IV. Fejezet

Záró rendelkezések

11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

12. § Rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

2024. évi költségvetési kiadások

forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2024.évi előirányzat
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	7 663 443
07	Béren kívüli juttatások	K1107	400 000
08	Ruházati költségtérítés	K1108	0
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	0
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	0
14	*Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)*	*K11*	*8 063 443*
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	4 908 000
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	1 103 163
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	0
18	*Külső személyi juttatások (=15+16+17)*	*K12*	*6 011 163*
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	14 074 606
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 598 383
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	0
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	4 200 000
23	Árubeszerzés	K313	0
24	*Készletbeszerzés (=21+22+23)*	*K31*	*4 200 000*
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	150 000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	0
27	*Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)*	*K32*	*150 000*
28	Villamosenergia szolgáltatás díja	K3311	1 555 000
29	Gázenergia szolgáltatás díja	K3312	500 000
31	Víz- és csatorna szolgáltatás díja	K3314	202 000
32	*Közüzemi díjak (=28+29+30+31)*	*K331*	*2 257 000*
33	Vásárolt élelmezés	K332	245 220
34	Bérleti és lízing díjak	K333	0
35	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	260 000
36	Közvetített szolgáltatások	K335	0
37	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	0
38	Egyéb szolgáltatások	K337	2 380 000
39	*Szolgáltatási kiadások (=32+…+38)*	*K33*	*5 142 220*
40	Kiküldetések kiadásai	K341	0
41	Reklám- és propagandakiadások	K342	0
42	*Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=40+41)*	*K34*	0
43	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	2 641 788
44	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	0
45	Kamatkiadások	K353	0
46	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	0
47	Egyéb dologi kiadások	K355	10 000
48	*Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=43+…+47)*	*K35*	*2 651 788*
49	Dologi kiadások (=24+27+39+42+48)	K3	12 144 008
57	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	200 000
58	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=50+...+57)	K4	200 000
59	Nemzetközi kötelezettségek	K501	0
60	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021	0
61	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022	0
62	Egyéb elvonások, befizetések	K5023	0
63	*Elvonások és befizetések (=60+61+62)*	*K502*	0
67	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	280 606
73	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	0
74	Tartalékok	K513	1 000 000
75	Egyéb működési célú kiadások (=59+63+…+74)	K5	1 280 606
76	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0
77	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0
78	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0
79	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	1 600 601
80	Részesedések beszerzése	K65	0
81	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	0
82	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	432 162
83	Beruházások (=76+…+79)	K6	2 032 763
84	Ingatlanok felújítása	K71	7 086 614
85	Informatikai eszközök felújítása	K72	0
86	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0
87	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	1 913 386
88	Felújítások (=84+...+87)	K7	9 000 000
98	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=89+…+97)	K8	0
99	Költségvetési kiadások (=19+20+49+58+75+83+88+98)	K1-K8	40 330 366

2. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

2024. évi költségvetési bevételek

forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2024.évi előirányzat
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	10 127 118
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	0
03	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	6 947 874
04	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	0
05	*Települési önkormányzatok szociális és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04)*	*B113*	*6 947 874*
06	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 863 928
07	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	0
08	Elszámolásból származó bevételek	B116	0
09	*Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+…+08)*	*B11*	*19 938 920*
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	2 589 420
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14)	B1	22 528 340
16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0
17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+…+20)	B2	0
22	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0
23	Társaságok jövedelemadói	B312	0
24	*Jövedelemadók (=22+23)*	*B31*	0
25	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0
26	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0
27	Vagyoni tipusú adók	B34	900 000
28	Értékesítési és forgalmi adók	B351	0
29	Fogyasztási adók	B352	0
30	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0
31	Gépjárműadók	B354	0
32	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	0
33	*Termékek és szolgáltatások adói (=28+…+32)*	*B35*	0
34	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	10 000
35	Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34)	B3	910 000
36	Készletértékesítés ellenértéke	B401	1 200 000
37	Szolgáltatások ellenértéke	B402	960 000
38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	0
39	Tulajdonosi bevételek	B404	0
40	Ellátási díjak	B405	142 035
41	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	0
42	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	0
43	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081	0
44	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	2 000
45	*Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44)*	*B408*	*2 000*
46	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091	0
47	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092	0
48	*Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47)*	*B409*	0
49	Biztosító által fizetett kártérítés	B410	0
50	Egyéb működési bevételek	B411	0
51	Működési bevételek (=36+…+42+45+48+...+50)	B4	2 304 035
52	Immateriális javak értékesítése	B51	0
53	Ingatlanok értékesítése	B52	0
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0
55	Részesedések értékesítése	B54	0
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	0
57	Felhalmozási bevételek (=52+…+56)	B5	0
62	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	0
63	Működési célú átvett pénzeszközök (=58+…+62)	B6	0
68	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	0
69	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+…+68)	B7	0
70	Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69)	B1-B7	25 742 375

3. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

2024. évi finanszírozási kiadások

forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2024.évi előirányzat
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9111	0
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112	0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113	0
04	*Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)*	*K911*	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121	0
06	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122	0
07	Kincstárjegyek beváltása	K9123	0
08	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124	0
09	Belföldi kötvények beváltása	K9125	0
10	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126	0
11	*Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10)*	*K912*	0
12	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913	0
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	756 190
14	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	0
15	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916	0
16	Pénzügyi lízing kiadásai	K917	0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918	0
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9191	0
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9192	0
20	*Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)*	*K919*	0
21	*Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20)*	*K91*	*756 190*
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921	0
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922	0
24	Külföldi értékpapírok beváltása	K923	0
25	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924	0
26	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	K925	0
27	*Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26)*	*K92*	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	0
29	Váltókiadások	K94	0
30	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	756 190

4. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

2024. évi finanszírozási bevételek

forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2024.évi előirányzat
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111	0
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113	0
04	*Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)*	*B811*	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121	0
06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	0
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	0
08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	0
09	*Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)*	*B812*	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	15 344 181
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132	0
12	*Maradvány igénybevétele (=10+11)*	*B813*	*15 344 181*
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816	0
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817	0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191	0
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192	0
20	*Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)*	*B819*	0
21	*Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)*	*B81*	*15 344 181*
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	0
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	0
24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	0
25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824	0
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825	0
27	*Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)*	*B82*	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0
29	Váltóbevételek	B84	0
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	15 344 181

5. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2024. évi engedélyezett létszámkerete

			fő
Költségvetési szervek	Létszám	Teljes munkaidős	Rész- munkaidős (4 -6 órás)
Igazgatási feladatok	0	0	0
Közművelődés	0	0	0
Falugondnoki szolgáltatás	1	1	0
*Létszám összesen:*	1	1	0


Közfoglalkoztatási Program neve	Létszám	Teljes munkaidős	Rész- munkaidős
Járási startmunka mintaprogram 2023.03.01.-2024.02.29.-ig	5	5	0
*Létszám összesen:*	5	5	0

6. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2024. évi előirányzat-felhasználási ütemterve

													Ft-ban
Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Aug.	Szept.	Október	Nov.	Dec.	összesen
Bevételek
1.Működési bevételek	276 484	184 323	184 323	184 323	184 323	184 323	184 323	184 323	184 323	184 323	184 323	184 323	2 304 035
2.Közhatalmi bevételek	109 200	72 800	72 800	72 800	72 800	72 800	72 800	72 800	72 800	72 800	72 800	72 800	910 000
3.Működési célú átvett pénzeszköz.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4.Önk.műk.-i célú ktgv.tám.	2 392 670	1 595 114	1 595 114	1 595 114	1 595 114	1 595 114	1 595 114	1 595 114	1 595 114	1 595 114	1 595 114	1 595 114	19 938 920
5.Műk.-i célú tám.értékű bev.	310 730	207 154	207 154	207 154	207 154	207 154	207 154	207 154	207 154	207 154	207 154	207 154	2 589 420
6.Felhalm.-i célú bev.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7.Finanszírozási bevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8.Pénzmaradvány ig.-be vétel.	1 841 302	1 227 534	1 227 534	1 227 534	1 227 534	1 227 534	1 227 534	1 227 534	1 227 534	1 227 534	1 227 534	1 227 534	15 344 181
9.Bevételek (1-8):	4 930 387	3 286 924	3 286 924	3 286 924	3 286 924	3 286 924	3 286 924	3 286 924	3 286 924	3 286 924	3 286 924	3 286 924	41 086 556
Kiadások
10.Működési kiadások	3 486 455	2 324 303	2 324 303	2 324 303	2 324 303	2 324 303	2 324 303	2 324 303	2 324 303	2 324 303	2 324 303	2 324 303	29 053 793
11.Felújítási kiadások	0	0	0	0	2 000 000	2 000 000	0	5 000 000	0	0	0	0	9 000 000
12.Beruházási kiadások	0	0	0	0	0	0	2 032 763	0	0	0	0	0	2 032 763
13.Tartalék	120 000	80 000	80 000	80 000	80 000	80 000	80 000	80 000	80 000	80 000	80 000	80 000	1 000 000
14. Tám.-i kölcsön áh-n k.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15.Felhalm.-i c.pénze.átadás	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16.Kiadások (10-15):	3 606 455	2 404 303	2 404 303	2 404 303	4 404 303	4 404 303	4 437 066	7 404 303	2 404 303	2 404 303	2 404 303	2 404 303	41 086 556

7. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat felhalmozási célú kiadásai

Felújítási kiadások

			forintban
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kezdési és befejezés éve	2024. évi előirányzat
Útfelújítás - Cserfekvési út	5 000 000	2024	5 000 000
Ravatalozó - Nyílászárók felújítása	2 000 000	2024	2 000 000
Panzió - Belső felújítási munkák	2 000 000	2024	2 000 000
Összesen	9 000 000		9 000 000


Beruházási kiadások

			forintban
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kezdési és befejezés éve	2024. évi előirányzat
Tárgyi eszköz beszerzés - Községgazdálkodás	2 032 763	2024	2 032 763
Összesen	2 032 763	2 024	2 032 763