Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 10. 22

Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2025.10.22.

[1] Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait.

[2] Csombárd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

Általános rendelkezések

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire, valamint a közvetlen és közvetett támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.

2. Címrend

2. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervként működő intézménnyel nem rendelkezik.

(2) A költségvetés címrendjét e rendelet 1. melléklete tartalmazza.

II. Fejezet

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. § (1)¹ A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2025. évi költségvetésének, egyenlegét 76 641 794 Ft tárgyévi bevétellel és 76 641 794 Ft tárgyévi kiadással állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számait:

a)² a működési célú bevételt 76 641 794 Ft-ban ebből előző évi maradványt 16 827 130 Ft-ban

b)³ a működési célú kiadásokat 69 877 939 Ft-ban

c) a felhalmozási célú bevételt 0 Ft-ban ebből előző évi maradványt 0 Ft-ban

d)⁴ a felhalmozási célú kiadást 6 763 855 Ft-ban

állapítja meg.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2025. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a)⁵ B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 35 901 603 Ft

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft

c)⁶ B3. Közhatalmi bevételek 22 682 975 Ft

d) B4. Működési bevételek 1 230 086 Ft

e) B5. Felhalmozási bevételek 0 Ft

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 Ft

h)⁷ Költségvetési bevételek összesen 59 814 664 Ft

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a)⁸ a kötelező feladatok bevételei 76 641 794 Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei 0 Ft

c) az államigazgatási feladatok bevételei 0 Ft

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a)⁹ Működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 76 641 794 Ft

b) Felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport 0 Ft

5. § (1) Az önkormányzat összevont 2025. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a)¹⁰ K1. Személyi juttatások 28 455 575 Ft

b)¹¹ K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1 457 272 Ft

c)¹² K3. Dologi kiadások 30 480 792 Ft

d)¹³ K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 4 693 420 Ft

e)¹⁴ K5. Egyéb működési célú kiadások 4 099 505 Ft

f)¹⁵ K6. Beruházások 5 299 779 Ft

g)¹⁶ K7. Felújítások 1 464 076 Ft

h) K513 Tartalék 0 Ft

i)¹⁷ Költségvetési kiadások összesen 75 950 419 Ft

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a)¹⁸ a kötelező feladatok kiadásai 75 950 419 Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 Ft

c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 Ft

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a)¹⁹ Működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 69 877 939 Ft

b)²⁰ Felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport 6 763 855 Ft.

4. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

6. § (1) A költségvetési hiány belső és külső finanszírozására szolgáló előző évi maradvány igénybevételét a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.

(2) A költségvetési évet érintő hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

5. Az önkormányzat bevételei és kiadása

7. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit – e rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 7. melléklete, kötelező feladat ellátására adott támogatásokat a 8. melléklet tartalmazza.

(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(7) A képviselő-testület a költségvetési szerv engedélyezett létszámát e rendelet 10. melléklete szerint hagyja jóvá.

(8) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 11. melléklete tartalmazza.

(9) Az önkormányzat bevételei és kiadásai a kötelezően ellátandó feladatokat tartalmazzák, mert önként vállalt feladatokra nem tervezett előirányzatot.

6. A bevételi többlet kezelése

8. § Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet, általános és céltartalékot pénzintézeti pénzlekötés útján - a fizetési kötelezettségek figyelembevételével - hasznosíthatja. A hasznosítással kapcsolatos szerződések, pénzügyi műveletek lebonyolítására a polgármestert felhatalmazza, aki a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. A kamatok a lekötés szerinti pénzeszközöket működési, illetve céltartalék növelik.

7. Általános és céltartalék

9. § (1) A képviselő-testület a 2025. évi költségvetés általános tartalékát 0 Ft összegben állapítja meg. (12. melléklet)

(2) A képviselő-testület a 2025. évi költségvetés céltartalékát 0 Ft-ban állapítja meg.

8. Előirányzat-felhasználási ütemterv

10. § A 2025. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 13. melléklet tartalmazza.

9. Több éves kihatással járó feladatok

11. § (1) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait a rendelet 14. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) Költségvetési évet követő 3 év tervezett előirányzatainak keretszámát a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. Közvetett támogatások

12. § A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, és kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.

III. Fejezet

A 2025. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

11. Előirányzatok átcsoportosítása

13. § (1) A képviselő-testület az SZMSZ-ben rögzített átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát nem ruházza át.

(2) Az átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

(3) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 17. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.

14. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

15. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv maradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

16. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Jutai Közös Önkormányzati Hivatal.

17. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

12. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

18. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)–(6) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3)–(6) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.

(3) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 36. § (2) bekezdésében foglalt eseteket.

(4) A költségvetési szervek a gazdálkodási év során elért többletbevételeiket 500.000,-Ft értékhatárig saját hatáskörben felhasználhatják.

(5) Az értékhatárt meghaladó többletbevételek felhasználásról - a költségvetési szervek vezetői által benyújtott kérelem alapján a képviselő-testület dönt.

(6) A költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.

(7) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. A költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.

13. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

19. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) A Képviselő-testület a közalkalmazotti illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt, illetve a Képviselő-testület által engedélyezett többletköltségekre biztosít önkormányzati támogatást.

(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(4) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

(5) A képviselő-testület az intézményeknél képződött bérmaradvány felhasználhatóságáról az önkormányzat III. negyedéves gazdálkodásának áttekintése után dönt.

14. Támogatások odaítélésének, folyósításának, elszámolásának rendje

20. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:

a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,

b) a támogatás összegét,

c) a támogatás felhasználásának célját,

d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,

e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,

f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,

g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,

h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,

i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,

j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,

k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.

(3) A képviselő-testület február 28-ig az önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolását ellenőrzi.

(4) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 3 évig nem ítélhető meg.

21. § A nettó 5 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.

22. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.

15. Szolgáltatási szerződés

23. § (1) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

(3) A szerződéskötés feltétele, hogy

a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.

(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

a) az ellátandó feladatot,

b) a díjazás mértékét,

c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

d) a szerződés időtartamát,

e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

16. Önkormányzati biztos kirendelése

24. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a három millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 71. § (2)-(3) bekezdéseiben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) az önkormányzat képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,

b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,

c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

d) a költségvetési szerv vezetője.

(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

IV. Fejezet

Záró és egyéb rendelkezések

25. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

26. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

27. §²¹

1. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Címrend

	A
1	Az önkormányzat költségvetési szervei
2	Csombárd Községi Önkormányzat

2. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány belső és külső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa

	A	B	C	D	E
1	A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig. Feladat	Összesen:
2	Működési cél	16 827 130 Ft	0 Ft	0 Ft	16 827 130 Ft
3	Felhalmozási cél	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
4	A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa
5	Működési cél	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
6	Felhalmozási cél	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft

3. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez²²

Csombárd Községi Önkormányzat 2025. évi bevételei

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	Megnevezés		2024. évi tény adatok				2025. évi II. módosítás				2025. évi III módosítás				Változás
2		Rovat száma	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig. Feladat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig. Feladat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig. Feladat	Összesen
3	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	10 225 408 Ft	0 Ft	0 Ft	10 225 408 Ft	15 666 312 Ft	0 Ft	0 Ft	15 666 312 Ft	19 652 711 Ft	0 Ft	0 Ft	19 652 711 Ft	3 986 399 Ft
4	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
5	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	6 605 743 Ft	0 Ft	0 Ft	6 605 743 Ft	6 818 100 Ft	0 Ft	0 Ft	6 818 100 Ft	6 818 100 Ft	0 Ft	0 Ft	6 818 100 Ft	0 Ft
6	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
7	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04)	B113	6 605 743 Ft	0 Ft	0 Ft	6 605 743 Ft	6 818 100 Ft	0 Ft	0 Ft	6 818 100 Ft	6 818 100 Ft	0 Ft	0 Ft	6 818 100 Ft	0 Ft
8	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000 Ft	0 Ft	0 Ft	2 270 000 Ft	2 270 000 Ft	0 Ft	0 Ft	2 270 000 Ft	2 270 000 Ft	0 Ft	0 Ft	2 270 000 Ft	0 Ft
9	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	1 872 460 Ft	0 Ft	0 Ft	1 872 460 Ft	693 420 Ft	0 Ft	0 Ft	693 420 Ft	693 420 Ft	0 Ft	0 Ft	693 420 Ft	0 Ft
10	Elszámolásból származó bevételek	B116	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
11	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+...+08)	B11	20 973 611 Ft	0 Ft	0 Ft	20 973 611 Ft	25 447 832 Ft	0 Ft	0 Ft	25 447 832 Ft	29 434 231 Ft	0 Ft	0 Ft	29 434 231 Ft	3 986 399 Ft
12	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
13	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	6 639 712 Ft	0 Ft	0 Ft	6 639 712 Ft	6 467 372 Ft	0 Ft	0 Ft	6 467 372 Ft	6 467 372 Ft	0 Ft	0 Ft	6 467 372 Ft	0 Ft
17	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+14)	B1	27 613 323 Ft	0 Ft	0 Ft	27 613 323 Ft	31 915 204 Ft	0 Ft	0 Ft	31 915 204 Ft	35 901 603 Ft	0 Ft	0 Ft	35 901 603 Ft	3 986 399 Ft
18	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	34 356 000 Ft	0 Ft	0 Ft	34 356 000 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
19	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	120 696 Ft	0 Ft	0 Ft	120 696 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
23	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+...+20)	B2	34 476 696 Ft	0 Ft	0 Ft	34 476 696 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
24	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
25	Társaságok jövedelemadói	B312	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
26	Jövedelemadók (=22+23)	B31	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
27	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
28	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
29	Vagyoni tipusú adók	B34	1 334 303 Ft	0 Ft	0 Ft	1 334 303 Ft	1 200 000 Ft	0 Ft	0 Ft	1 200 000 Ft	1 300 000 Ft	0 Ft	0 Ft	1 300 000 Ft	100 000 Ft
30	Értékesítési és forgalmi adók	B351	18 214 421 Ft	0 Ft	0 Ft	18 214 421 Ft	18 924 475 Ft	0 Ft	0 Ft	18 924 475 Ft	21 024 475 Ft	0 Ft	0 Ft	21 024 475 Ft	2 100 000 Ft
31	Fogyasztási adók	B352	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
32	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
33	Gépjárműadók	B354	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
34	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	9 900 Ft	0 Ft	0 Ft	9 900 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	73 500 Ft	0 Ft	0 Ft	73 500 Ft	73 500 Ft
35	Termékek és szolgáltatások adói (=28+...+32)	B35	18 224 321 Ft	0 Ft	0 Ft	18 224 321 Ft	18 924 475 Ft	0 Ft	0 Ft	18 924 475 Ft	21 097 975 Ft	0 Ft	0 Ft	21 097 975 Ft	2 173 500 Ft
36	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	140 810 Ft	0 Ft	0 Ft	140 810 Ft	250 000 Ft	0 Ft	0 Ft	250 000 Ft	285 000 Ft	0 Ft	0 Ft	285 000 Ft	35 000 Ft
37	Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34)	B3	19 699 434 Ft	0 Ft	0 Ft	19 699 434 Ft	20 374 475 Ft	0 Ft	0 Ft	20 374 475 Ft	22 682 975 Ft	0 Ft	0 Ft	22 682 975 Ft	2 308 500 Ft
38	Készletértékesítés ellenértéke	B401	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
39	Szolgáltatások ellenértéke	B402	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
40	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	121 400 Ft	0 Ft	0 Ft	121 400 Ft	180 000 Ft	0 Ft	0 Ft	180 000 Ft	180 000 Ft	0 Ft	0 Ft	180 000 Ft	0 Ft
41	Tulajdonosi bevételek	B404	636 379 Ft	0 Ft	0 Ft	636 379 Ft	745 000 Ft	0 Ft	0 Ft	745 000 Ft	745 000 Ft	0 Ft	0 Ft	745 000 Ft	0 Ft
42	Ellátási díjak	B405	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
43	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
44	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
45	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
46	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	330 027 Ft	0 Ft	0 Ft	330 027 Ft	300 086 Ft	0 Ft	0 Ft	300 086 Ft	300 086 Ft	0 Ft	0 Ft	300 086 Ft	0 Ft
47	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44)	B408	330 027 Ft	0 Ft	0 Ft	330 027 Ft	300 086 Ft	0 Ft	0 Ft	300 086 Ft	300 086 Ft	0 Ft	0 Ft	300 086 Ft	0 Ft
48	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
49	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
50	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47)	B409	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
51	Biztosító által fizetett kártérítés	B410	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
52	Egyéb működési bevételek	B411	482 374 Ft	0 Ft	0 Ft	482 374 Ft	5 000 Ft	0 Ft	0 Ft	5 000 Ft	5 000 Ft	0 Ft	0 Ft	5 000 Ft	0 Ft
53	Működési bevételek (=36+...+42+45+48+...+50)	B4	1 570 180 Ft	0 Ft	0 Ft	1 570 180 Ft	1 230 086 Ft	0 Ft	0 Ft	1 230 086 Ft	1 230 086 Ft	0 Ft	0 Ft	1 230 086 Ft	0 Ft
54	Immateriális javak értékesítése	B51	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
55	Ingatlanok értékesítése	B52	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
56	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
57	Részesedések értékesítése	B54	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
58	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
59	Felhalmozási bevételek (=52+...+56)	B5	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
60	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
63	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
64	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
65	Működési célú átvett pénzeszközök (=58+...+62)	B6	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
66	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
68	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
69	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
70	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
71	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+...+68)	B7	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
72	Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69)	B1-B7	83 359 633 Ft	0 Ft	0 Ft	83 359 633 Ft	53 519 765 Ft	0 Ft	0 Ft	53 519 765 Ft	59 814 664 Ft	0 Ft	0 Ft	59 814 664 Ft	6 294 899 Ft
73	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
74	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
75	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
76	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
77	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
78	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
79	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
80	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
81	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
82	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	33 856 720 Ft	0 Ft	0 Ft	33 856 720 Ft	16 827 130 Ft	0 Ft	0 Ft	16 827 130 Ft	16 827 130 Ft	0 Ft	0 Ft	16 827 130 Ft	0 Ft
83	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
84	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	33 856 720 Ft	0 Ft	0 Ft	33 856 720 Ft	16 827 130 Ft	0 Ft	0 Ft	16 827 130 Ft	16 827 130 Ft	0 Ft	0 Ft	16 827 130 Ft	0 Ft
85	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	714 318 Ft	0 Ft	0 Ft	714 318 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
86	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
87	Központi, irányító szervi támogatás	B816	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
88	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817	60 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	60 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
89	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
90	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
91	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
92	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
93	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+...+17+20)	B81	94 571 038 Ft	0 Ft	0 Ft	94 571 038 Ft	16 827 130 Ft	0 Ft	0 Ft	16 827 130 Ft	16 827 130 Ft	0 Ft	0 Ft	16 827 130 Ft	0 Ft
94	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
95	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
96	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
97	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
98	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
99	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+...+26)	B82	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
100	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
101	Váltóbevételek	B84	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
102	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	94 571 038 Ft	0 Ft	0 Ft	94 571 038 Ft	16 827 130 Ft	0 Ft	0 Ft	16 827 130 Ft	16 827 130 Ft	0 Ft	0 Ft	16 827 130 Ft	0 Ft
103	Bevételek mindösszesen		177 930 671 Ft	0 Ft	0 Ft	177 930 671 Ft	70 346 895 Ft	0 Ft	0 Ft	70 346 895 Ft	76 641 794 Ft	0 Ft	0 Ft	76 641 794 Ft	6 294 899 Ft

4. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez²³

Csombárd Községi Önkormányzat 2025. évi kiadási

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	Megjegyzés		2024. évi tény				2025. évi II. módosítás				2025. évi III. módosítás				Változás
2	Rovat megnevezése	Rovat száma	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig. Feladat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig. Feladat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig. Feladat	Összesen
3	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	11 489 389 Ft	0 Ft	0 Ft	11 489 389 Ft	11 147 450 Ft	0 Ft	0 Ft	11 147 450 Ft	11 101 512 Ft	0 Ft	0 Ft	11 101 512 Ft	-45 938 Ft
4	Normatív jutalmak	K1102	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
5	Céljuttatás, projektprémium	K1103	250 000 Ft	0 Ft	0 Ft	250 000 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
6	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
7	Végkielégítés	K1105	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
8	Jubileumi jutalom	K1106	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
9	Béren kívüli juttatások	K1107	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	156 250 Ft	0 Ft	0 Ft	156 250 Ft	156 250 Ft	0 Ft	0 Ft	156 250 Ft	0 Ft
10	Ruházati költségtérítés	K1108	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
11	Közlekedési költségtérítés	K1109	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
12	Egyéb költségtérítések	K1110	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
13	Lakhatási támogatások	K1111	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
14	Szociális támogatások	K1112	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
15	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	314 019 Ft	0 Ft	0 Ft	314 019 Ft	55 979 Ft	0 Ft	0 Ft	55 979 Ft	101 917 Ft	0 Ft	0 Ft	101 917 Ft	45 938 Ft
16	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+...+13)	K11	12 053 408 Ft	0 Ft	0 Ft	12 053 408 Ft	11 359 679 Ft	0 Ft	0 Ft	11 359 679 Ft	11 359 679 Ft	0 Ft	0 Ft	11 359 679 Ft	0 Ft
17	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	5 583 500 Ft	0 Ft	0 Ft	5 583 500 Ft	16 265 896 Ft	0 Ft	0 Ft	16 265 896 Ft	16 265 896 Ft	0 Ft	0 Ft	16 265 896 Ft	0 Ft
18	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	338 905 Ft	0 Ft	0 Ft	338 905 Ft	330 000 Ft	0 Ft	0 Ft	330 000 Ft	330 000 Ft	0 Ft	0 Ft	330 000 Ft	0 Ft
19	Egyéb külső személyi juttatások	K123	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	500 000 Ft	0 Ft	0 Ft	500 000 Ft	500 000 Ft	0 Ft	0 Ft	500 000 Ft	0 Ft
20	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	5 922 405 Ft	0 Ft	0 Ft	5 922 405 Ft	17 095 896 Ft	0 Ft	0 Ft	17 095 896 Ft	17 095 896 Ft	0 Ft	0 Ft	17 095 896 Ft	0 Ft
21	Személyi juttatások (=14+18)	K1	17 975 813 Ft	0 Ft	0 Ft	17 975 813 Ft	28 455 575 Ft	0 Ft	0 Ft	28 455 575 Ft	28 455 575 Ft	0 Ft	0 Ft	28 455 575 Ft	0 Ft
22	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 426 217 Ft	0 Ft	0 Ft	1 426 217 Ft	1 457 272 Ft	0 Ft	0 Ft	1 457 272 Ft	1 457 272 Ft	0 Ft	0 Ft	1 457 272 Ft	0 Ft
23	Szakmai anyagok beszerzése	K311	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	153 000 Ft	0 Ft	0 Ft	153 000 Ft	153 000 Ft	0 Ft	0 Ft	153 000 Ft	0 Ft
24	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	4 035 875 Ft	0 Ft	0 Ft	4 035 875 Ft	5 259 000 Ft	0 Ft	0 Ft	5 259 000 Ft	5 259 000 Ft	0 Ft	0 Ft	5 259 000 Ft	0 Ft
25	Árubeszerzés	K313	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
26	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	4 035 875 Ft	0 Ft	0 Ft	4 035 875 Ft	5 412 000 Ft	0 Ft	0 Ft	5 412 000 Ft	5 412 000 Ft	0 Ft	0 Ft	5 412 000 Ft	0 Ft
27	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	104 905 Ft	0 Ft	0 Ft	104 905 Ft	132 625 Ft	0 Ft	0 Ft	132 625 Ft	132 625 Ft	0 Ft	0 Ft	132 625 Ft	0 Ft
28	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	78 386 Ft	0 Ft	0 Ft	78 386 Ft	70 000 Ft	0 Ft	0 Ft	70 000 Ft	70 000 Ft	0 Ft	0 Ft	70 000 Ft	0 Ft
29	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	183 291 Ft	0 Ft	0 Ft	183 291 Ft	202 625 Ft	0 Ft	0 Ft	202 625 Ft	202 625 Ft	0 Ft	0 Ft	202 625 Ft	0 Ft
30	Villamosenergia szolgáktatás	K3311	1 260 433 Ft	0 Ft	0 Ft	1 260 433 Ft	1 482 000 Ft	0 Ft	0 Ft	1 482 000 Ft	1 982 000 Ft	0 Ft	0 Ft	1 982 000 Ft	500 000 Ft
31	Gázenergia szolgáltatás	K3312	1 205 943 Ft	0 Ft	0 Ft	1 205 943 Ft	1 400 000 Ft	0 Ft	0 Ft	1 400 000 Ft	1 400 000 Ft	0 Ft	0 Ft	1 400 000 Ft	0 Ft
32	Víz- éa csatorna szolgáltatás	K3314	146 255 Ft	0 Ft	0 Ft	146 255 Ft	130 000 Ft	0 Ft	0 Ft	130 000 Ft	130 000 Ft	0 Ft	0 Ft	130 000 Ft	0 Ft
33	Vásárolt élelmezés	K332	24 400 Ft	0 Ft	0 Ft	24 400 Ft	136 000 Ft	0 Ft	0 Ft	136 000 Ft	136 000 Ft	0 Ft	0 Ft	136 000 Ft	0 Ft
34	Bérleti és lízing díjak	K333	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	115 000 Ft	0 Ft	0 Ft	115 000 Ft	115 000 Ft
35	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	316 307 Ft	0 Ft	0 Ft	316 307 Ft	1 110 000 Ft	0 Ft	0 Ft	1 110 000 Ft	1 110 000 Ft	0 Ft	0 Ft	1 110 000 Ft	0 Ft
36	Közvetített szolgáltatások	K335	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
37	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
38	Egyéb szolgáltatások	K337	11 706 376 Ft	0 Ft	0 Ft	11 706 376 Ft	11 171 059 Ft	0 Ft	0 Ft	11 171 059 Ft	12 962 519 Ft	0 Ft	0 Ft	12 962 519 Ft	1 791 460 Ft
39	Szolgáltatási kiadások (=28+...+34)	K33	14 659 714 Ft	0 Ft	0 Ft	14 659 714 Ft	15 429 059 Ft	0 Ft	0 Ft	15 429 059 Ft	17 835 519 Ft	0 Ft	0 Ft	17 835 519 Ft	2 406 460 Ft
40	Kiküldetések kiadásai	K341	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	25 350 Ft	0 Ft	0 Ft	25 350 Ft	25 350 Ft	0 Ft	0 Ft	25 350 Ft	0 Ft
41	Reklám- és propagandakiadások	K342	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
42	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	25 350 Ft	0 Ft	0 Ft	25 350 Ft	25 350 Ft	0 Ft	0 Ft	25 350 Ft	0 Ft
43	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	3 720 770 Ft	0 Ft	0 Ft	3 720 770 Ft	5 743 311 Ft	0 Ft	0 Ft	5 743 311 Ft	6 975 298 Ft	0 Ft	0 Ft	6 975 298 Ft	1 231 987 Ft
44	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	83 116 Ft	0 Ft	0 Ft	83 116 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
45	Kamatkiadások	K353	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
46	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
47	Egyéb dologi kiadások	K355	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	30 000 Ft	0 Ft	0 Ft	30 000 Ft	30 000 Ft	0 Ft	0 Ft	30 000 Ft	0 Ft
48	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+...+43)	K35	3 803 886 Ft	0 Ft	0 Ft	3 803 886 Ft	5 773 311 Ft	0 Ft	0 Ft	5 773 311 Ft	7 005 298 Ft	0 Ft	0 Ft	7 005 298 Ft	1 231 987 Ft
49	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	22 682 766 Ft	0 Ft	0 Ft	22 682 766 Ft	26 842 345 Ft	0 Ft	0 Ft	26 842 345 Ft	30 480 792 Ft	0 Ft	0 Ft	30 480 792 Ft	3 638 447 Ft
50	Társadalombiztosítási ellátások	K41	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
51	Családi támogatások	K42	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
52	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
53	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
54	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
55	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
56	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
57	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	3 100 840 Ft	0 Ft	0 Ft	3 100 840 Ft	4 193 420 Ft	0 Ft	0 Ft	4 193 420 Ft	4 693 420 Ft	0 Ft	0 Ft	4 693 420 Ft	500 000 Ft
58	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	3 100 840 Ft	0 Ft	0 Ft	3 100 840 Ft	4 193 420 Ft	0 Ft	0 Ft	4 193 420 Ft	4 693 420 Ft	0 Ft	0 Ft	4 693 420 Ft	500 000 Ft
59	Nemzetközi kötelezettségek	K501	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
60	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021	120 696 Ft	0 Ft	0 Ft	120 696 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
61	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
62	Egyéb elvonások, befizetések	K5023	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
63	Elvonások és befizetések (=56+57+58)	K502	120 696 Ft	0 Ft	0 Ft	120 696 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
64	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
66	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
67	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	2 134 338 Ft	0 Ft	0 Ft	2 134 338 Ft	3 749 505 Ft	0 Ft	0 Ft	3 749 505 Ft	3 749 505 Ft	0 Ft	0 Ft	3 749 505 Ft	0 Ft
68	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
69	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
70	Árkiegészítések, ártámogatások	K509	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
71	Kamattámogatások	K510	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
72	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
73	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	1 319 700 Ft	0 Ft	0 Ft	1 319 700 Ft	350 000 Ft	0 Ft	0 Ft	350 000 Ft	350 000 Ft	0 Ft	0 Ft	350 000 Ft	0 Ft
74	Tartalékok	K513	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
75	Egyéb működési célú kiadások (=55+59+...+70)	K5	3 574 734 Ft	0 Ft	0 Ft	3 574 734 Ft	4 099 505 Ft	0 Ft	0 Ft	4 099 505 Ft	4 099 505 Ft	0 Ft	0 Ft	4 099 505 Ft	0 Ft
76	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
77	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	2 691 118 Ft	0 Ft	0 Ft	2 691 118 Ft	2 691 118 Ft	0 Ft	0 Ft	2 691 118 Ft	0 Ft
78	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
79	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	661 168 Ft	0 Ft	0 Ft	661 168 Ft	1 703 544 Ft	0 Ft	0 Ft	1 703 544 Ft	1 042 376 Ft
80	Részesedések beszerzése	K65	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
81	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
82	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	905 117 Ft	0 Ft	0 Ft	905 117 Ft	905 117 Ft	0 Ft	0 Ft	905 117 Ft	0 Ft
83	Beruházások (=72+...+78)	K6	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	4 257 403 Ft	0 Ft	0 Ft	4 257 403 Ft	5 299 779 Ft	0 Ft	0 Ft	5 299 779 Ft	1 042 376 Ft
84	Ingatlanok felújítása	K71	40 643 720 Ft	0 Ft	0 Ft	40 643 720 Ft	275 590 Ft	0 Ft	0 Ft	275 590 Ft	1 152 816 Ft	0 Ft	0 Ft	1 152 816 Ft	877 226 Ft
85	Informatikai eszközök felújítása	K72	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
86	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
87	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	10 952 204 Ft	0 Ft	0 Ft	10 952 204 Ft	74 410 Ft	0 Ft	0 Ft	74 410 Ft	311 260 Ft	0 Ft	0 Ft	311 260 Ft	236 850 Ft
88	Felújítások (=76+...+79)	K7	51 595 924 Ft	0 Ft	0 Ft	51 595 924 Ft	350 000 Ft	0 Ft	0 Ft	350 000 Ft	1 464 076 Ft	0 Ft	0 Ft	1 464 076 Ft	1 114 076 Ft
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
91	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
92	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
93	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
94	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
95	Lakástámogatás	K87	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
96	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
97	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
98	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+...+93)	K8	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
99	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	100 356 294 Ft	0 Ft	0 Ft	100 356 294 Ft	69 655 520 Ft	0 Ft	0 Ft	69 655 520 Ft	75 950 419 Ft	0 Ft	0 Ft	75 950 419 Ft	6 294 899 Ft
100	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9111	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
101	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
102	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
103	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
104	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
105	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
106	Kincstárjegyek beváltása	K9123	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
107	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
108	Belföldi kötvények beváltása	K9125	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
109	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
110	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+...+10)	K912	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
111	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
112	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	747 247 Ft	0 Ft	0 Ft	747 247 Ft	691 375 Ft	0 Ft	0 Ft	691 375 Ft	691 375 Ft	0 Ft	0 Ft	691 375 Ft	0 Ft
113	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
114	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916	60 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	60 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
115	Pénzügyi lízing kiadásai	K917	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
116	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
117	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9191	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
118	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9192	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
119	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)	K919	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
120	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+...+17+20)	K91	60 747 247 Ft	0 Ft	0 Ft	60 747 247 Ft	691 375 Ft	0 Ft	0 Ft	691 375 Ft	691 375 Ft	0 Ft	0 Ft	691 375 Ft	0 Ft
121	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
122	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
123	Külföldi értékpapírok beváltása	K923	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
124	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
125	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	K925	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
126	Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+...+26)	K92	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
127	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
128	Váltókiadások	K94	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
129	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	60 747 247 Ft	0 Ft	0 Ft	60 747 247 Ft	691 375 Ft	0 Ft	0 Ft	691 375 Ft	691 375 Ft	0 Ft	0 Ft	691 375 Ft	0 Ft
130	Kiadások mindösszesen		161 103 541 Ft	0 Ft	0 Ft	161 103 541 Ft	70 346 895 Ft	0 Ft	0 Ft	70 346 895 Ft	76 641 794 Ft	0 Ft	0 Ft	76 641 794 Ft	6 294 899 Ft

5. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez²⁴

A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásai beruházásonként

	A	B
1	Szennyvíz hálózat oxigén termelő berendezés	839 683 Ft
2	Rendezvény sátor	746 000 Ft
3	Művelődii ház gáz	3 714 096 Ft
4	ÖSSZESEN	5 299 779 Ft

6. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez²⁵

A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásai felújításonként

	A	B
1	DRV ivóvízvezeték felújítás	1 464 076 Ft
2	ÖSSZESEN	1 464 076 Ft

7. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez²⁶

Lakosságnak juttatott támogatások

	A	B
1	Települési támogatás K48	4 693 420 Ft
2	ÖSSZESEN	4 693 420 Ft

8. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Támogatások kötelező feladat ellátáshoz

	A	B
1	Támogatottak	összeg
2	Kaposvár Környéki Belső Ellenőrzési Önkormányzati Társulás	276 415 Ft
3	Kaposvári Kistérség Közkincs Egyesülete	10 000 Ft
4	Tűz- és munkavédelem	111 000 Ft
5	Katasztrófavédelem	17 040 Ft
6	ÉK partner	27 000 Ft
7	TÖOSZ	5 300 Ft
8	Óvoda működéséhez	2 000 000 Ft
9	Jutai Közös Hivatal	140 000 Ft
10	Önkormányzat Juta	562 750 Ft
11	Alapszolgáltatás Kaposmérő	600 000 Ft
12	Összesen	3 749 505 Ft

9. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

EU támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai

	A	B	C	D
1		EU forrás	Saját forás	Összesen
2	EU program, projekt megnevezése 2025	0 Ft	0 Ft	0 Ft
3	EU program, projekt megnevezése 2026	0 Ft	0 Ft	0 Ft
4	EU program, projekt megnevezése 2027	0 Ft	0 Ft	0 Ft

10. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Adatszolgáltatás a foglalkoztatottak, választott tisztségviselők összetételéréről

	A	B
1	Csombárd Községi Önkormányzat	Létszám (fő)
2	Közalkalmazottak összesen (falugondnok)	1
3	Közfoglalkoztatottak	4
4	Egyéb munkavállaló (megbízási díjas)	1
5	Egyéb bérrendszer összesen	5
6	Főállású polgármester	1
7	Képviselők	4
8	Választott tisztségviselők összesen	5
9	Foglalkoztatottak összesen	11

11. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez²⁷

Mérleg

	A	B	C	D	E
1	Eszközök	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig. Feladat	Összesen
2	I. Költségvetési bevételek	59 814 664 Ft	0 Ft	0 Ft	59 814 664 Ft
3	1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről B1	35 901 603 Ft	0 Ft	0 Ft	35 901 603 Ft
4	2. Felhalmozási célú támog. Áht belülről B2	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
5	3. Közhatalmi bevételek B3	22 682 975 Ft	0 Ft	0 Ft	22 682 975 Ft
6	4. Működési bevétel B4	1 230 086 Ft	0 Ft	0 Ft	1 230 086 Ft
7	5. Felhalmozási bevételek B5	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
8	6. Mük. Célú átvett pénzeszközök B6	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
9	7. Felhalm. Célú átvett pénzeszközök B7	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
10	II. Finanszírozási bevételek	16 827 130 Ft	0 Ft	0 Ft	16 827 130 Ft
11	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele B8131 működési	16 827 130 Ft	0 Ft	0 Ft	16 827 130 Ft
12	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele B8131 felhalmozási	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
13	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:	76 641 794 Ft	0 Ft	0 Ft	76 641 794 Ft
14	Működési bevételek	76 641 794 Ft	0 Ft	0 Ft	76 641 794 Ft
15	Felhalmozási bevételek	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
16	Források	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig. Feladat	Összesen
17	I. Költségvetési kiadások	75 950 419 Ft	0 Ft	0 Ft	75 950 419 Ft
18	1. Működési kiadások	69 186 564 Ft	0 Ft	0 Ft	69 186 564 Ft
19	Személyi juttatások K1	28 455 575 Ft	0 Ft	0 Ft	28 455 575 Ft
20	Munkaadót terhelő járulékok K2	1 457 272 Ft	0 Ft	0 Ft	1 457 272 Ft
21	Dologi kiadások K3	30 480 792 Ft	0 Ft	0 Ft	30 480 792 Ft
22	Ellátottak pénzbeli jutattásai K4	4 693 420 Ft	0 Ft	0 Ft	4 693 420 Ft
23	Egyéb működéi célú kiadások K5	4 099 505 Ft	0 Ft	0 Ft	4 099 505 Ft
24	Tartalék	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
25	2. Felhalmozási kiadások	6 763 855 Ft	0 Ft	0 Ft	6 763 855 Ft
26	Beruházások K6	5 299 779 Ft	0 Ft	0 Ft	5 299 779 Ft
27	Felújítások K7	1 464 076 Ft	0 Ft	0 Ft	1 464 076 Ft
28	3. Egyéb felhalmozási célú kiadások	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
29	II. Finanszírozási kiadások	691 375 Ft	0 Ft	0 Ft	691 375 Ft
30	Államháztartáson belüli megel. visszaf. K914	691 375 Ft	0 Ft	0 Ft	691 375 Ft
31	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:	76 641 794 Ft	0 Ft	0 Ft	76 641 794 Ft
32	Működési célú kiadások	69 877 939 Ft	0 Ft	0 Ft	69 877 939 Ft
33	Felhalmozási célú kiadások	6 763 855 Ft	0 Ft	0 Ft	6 763 855 Ft

12. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Tartalékok előirányzatai

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	Kötelező	Önként	Államig.	Mindösszesen
2	Céltartalék	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
3	Általános tartalék	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
4	- Működési célú	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
5	- Felhalmozási célú	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
6	Tartalék összesen	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft

13. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez²⁸

Előirányzat-felhasználási ütemterv

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
1	BEVÉTELEK (Ft)
2		jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
3	INTÉZMÉNYI BEVÉTELEK	102 507 Ft	102 507 Ft	102 507 Ft	102 507 Ft	102 507 Ft	102 507 Ft	102 507 Ft	102 507 Ft	102 507 Ft	102 507 Ft	102 507 Ft	102 507 Ft	1 230 086 Ft
4	KÖZHATALMI BEVÉTELEK	100 000 Ft	100 000 Ft	9 150 000 Ft	400 000 Ft	610 000 Ft	150 000 Ft	100 000 Ft	100 000 Ft	10 500 000 Ft	270 000 Ft	650 000 Ft	552 975 Ft	22 682 975 Ft
5	KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSOK	4 308 192 Ft	2 872 128 Ft	2 872 128 Ft	2 872 128 Ft	2 872 128 Ft	2 872 128 Ft	2 872 128 Ft	2 872 128 Ft	2 872 128 Ft	2 872 128 Ft	2 872 128 Ft	2 872 128 Ft	35 901 603 Ft
6	TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
7	Mük.célú visszatér. támogatás	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
8	FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
9	TÁM.ÉRT FELHALM.CÉLÚ BEVÉTELEK	0 Ft	0 Ft		0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
10	KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZÍROZÁSÁRA SZOLGÁLÓ PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI BEVÉTELEK MŰKÖDÉSI CÉLÚ	0 Ft	16 827 130 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	16 827 130 Ft
11	KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZÍROZÁSÁRA SZOLGÁLÓ PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI BEVÉTELEK FELHALM CÉLÚ	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
12	Összesen	4 510 700 Ft	19 901 765 Ft	12 124 635 Ft	3 374 635 Ft	3 584 635 Ft	3 124 635 Ft	3 074 635 Ft	3 074 635 Ft	13 474 635 Ft	3 244 635 Ft	3 624 635 Ft	3 527 610 Ft	76 641 794 Ft
13	KIADÁSOK (Ft)
14		jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
15	SZEMÉLYI KIADÁS	2 371 298 Ft	2 371 298 Ft	2 371 298 Ft	2 371 298 Ft	2 371 298 Ft	2 371 298 Ft	2 371 298 Ft	2 371 298 Ft	2 371 298 Ft	2 371 298 Ft	2 371 298 Ft	2 371 298 Ft	28 455 575 Ft
16	MUNKÁLTATÓI KÖZTEHER	121 439 Ft	121 439 Ft	121 439 Ft	121 439 Ft	121 439 Ft	121 439 Ft	121 439 Ft	121 439 Ft	121 439 Ft	121 439 Ft	121 439 Ft	121 439 Ft	1 457 272 Ft
17	DOLOGI KIADÁS	2 540 066 Ft	2 540 066 Ft	2 540 066 Ft	2 540 066 Ft	2 540 066 Ft	2 540 066 Ft	2 540 066 Ft	2 540 066 Ft	2 540 066 Ft	2 540 066 Ft	2 540 066 Ft	2 540 066 Ft	30 480 792 Ft
18	ELLÁTOTTAK PÉNZÜGYI JUTTATATÁSA	391 118 Ft	391 118 Ft	391 118 Ft	391 118 Ft	391 118 Ft	391 118 Ft	391 118 Ft	391 118 Ft	391 118 Ft	391 118 Ft	391 118 Ft	391 118 Ft	4 693 420 Ft
19	TÁMOGATÁS ÉRTÉKŰ KIADÁSOK	341 625 Ft	341 625 Ft	341 625 Ft	341 625 Ft	341 625 Ft	341 625 Ft	341 625 Ft	341 625 Ft	341 625 Ft	341 625 Ft	341 625 Ft	341 625 Ft	4 099 505 Ft
20	FELHALMOZÁSI KIADÁSOK	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	4 607 406 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	6 763 855 Ft
21	Támogatás megelőleg.visszafiz.	691 375 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	691 375 Ft
22	Összesen	6 456 922 Ft	5 765 547 Ft	5 765 547 Ft	5 765 547 Ft	10 372 953 Ft	5 765 547 Ft	5 765 547 Ft	5 765 547 Ft	5 765 547 Ft	5 765 547 Ft	5 765 547 Ft	5 765 547 Ft	76 641 794 Ft

14. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési gazdálkodásra több évre kiható gazdasági események

	A	B	C	D
1		2025. év	2026. év	2027. év
2	Beruházások	0 Ft	0 Ft	0 Ft
3	Felújítások	0 Ft	0 Ft	0 Ft

15. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez²⁹

Költségvetési évet követő 3 év tervezett előirányzatainak keretszáma

	A	B	C	D	E	F
1	BEVÉTELEK	Rovat-szám	2025. évi Eredeti Előirányzat	2026. évi Eredeti Előirányzat	2027. évi Eredeti Előirányzat	2028. évi Eredeti Előirányzat
2	Mük. Célú támog. Áht-n belülről	B1	35 901 603 Ft	21 031 000 Ft	21 031 000 Ft	21 031 000 Ft
3	Felhalm. Célú támog. Áht-n belülről	B2	0 Ft	3 992 974 Ft	3 992 974 Ft	3 992 974 Ft
4	Közhatalmi bevételek	B3	22 682 975 Ft	6 500 000 Ft	6 500 000 Ft	11 560 000 Ft
5	Működési bevételek	B4	1 230 086 Ft	611 354 Ft	611 354 Ft	611 354 Ft
6	Felhalmozási bevételek	B5	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
7	Mük. Célú átvett pénzeszközök	B6	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
8	Felhalm. Célú átvett pénzeszközök	B7	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
9	Költségvetési bevételek összesen		59 814 664 Ft	32 135 328 Ft	32 135 328 Ft	37 195 328 Ft
10	Hitel-, kölcsönfelvétel áht kívülről-felhalm	B811	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
11	Maradvány igénybevétele- müködési	B813	16 827 130 Ft	20 512 000 Ft	20 512 000 Ft	20 512 000 Ft
12	Maradvány igénybevétele- felhalmozási	B813	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
13	Intézményfinanszírozás	B816	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
14	BEVÉTEK ÖSSZESEN		76 641 794 Ft	52 647 328 Ft	52 647 328 Ft	57 707 328 Ft
15	Működési bevételek		76 641 794 Ft	48 654 354 Ft	48 654 354 Ft	53 714 354 Ft
16	Felhalmozási bevételek		0 Ft	3 992 974 Ft	3 992 974 Ft	3 992 974 Ft
17	KIADÁSOK	Rovat-szám	2025. évi Eredeti Előirányzat	2026. évi Eredeti Előirányzat	2027. évi Eredeti Előirányzat	2028. évi Eredeti Előirányzat
18	Személyi juttatások	K1	28 455 575 Ft	7 730 191 Ft	7 730 191 Ft	10 730 191 Ft
19	Munkaadót terh. És szoc hjár	K2	1 457 272 Ft	1 186 684 Ft	1 186 684 Ft	1 394 925 Ft
20	Dologi kiadások	K3	30 480 792 Ft	9 092 947 Ft	9 092 947 Ft	10 944 706 Ft
21	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 693 420 Ft	1 526 000 Ft	1 526 000 Ft	1 526 000 Ft
22	Egyéb működési célú kiadások	K5	4 099 505 Ft	17 834 643 Ft	17 834 643 Ft	17 834 643 Ft
23	Beruházások	K6	5 299 779 Ft	231 588 Ft	231 588 Ft	231 588 Ft
24	Felújítások	K7	1 464 076 Ft	14 490 688 Ft	14 490 688 Ft	14 490 688 Ft
25	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
26	Költségvetési kiadások összesen		75 950 419 Ft	52 092 741 Ft	52 092 741 Ft	57 152 741 Ft
27	finanszírozási kiadások	K9	691 375 Ft	554 587 Ft	554 587 Ft	554 587 Ft
28	Intézményfinanszírozás	K9	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
29	KIADÁSOK ÖSSZESEN		76 641 794 Ft	52 647 328 Ft	52 647 328 Ft	57 707 328 Ft
30	Működési célú kiadások		69 877 939 Ft	37 925 052 Ft	37 925 052 Ft	42 985 052 Ft
31	Felhalmozási kiadások		6 763 855 Ft	14 722 276 Ft	14 722 276 Ft	14 722 276 Ft
32	Működési célú bevételek- kiadások		6 763 855 Ft	10 729 302 Ft	10 729 302 Ft	10 729 302 Ft
33	Felhalmozási célú bevételek - kiadások		-6 763 855 Ft	-10 729 302 Ft	-10 729 302 Ft	-10 729 302 Ft
34	BEVÉTELEK KIADÁSOK EGYENLEGE		0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft

A 3. § (1) bekezdése a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 1. pontja szerint módosított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § 1. pontja szerint módosított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 21.) önkormányzati rendelete 2. § 1. pontja szerint módosított szöveg.

A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 2. pontja szerint módosított szöveg. A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § 2. pontja szerint módosított szöveg. A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 21.) önkormányzati rendelete 2. § 2. pontja szerint módosított szöveg.

A 3. § (2) bekezdés b) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 3. pontja szerint módosított szöveg. A 3. § (2) bekezdés b) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § 3. pontja szerint módosított szöveg. A 3. § (2) bekezdés b) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 21.) önkormányzati rendelete 2. § 3. pontja szerint módosított szöveg.

⁴

A 3. § (2) bekezdés d) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 4. pontja szerint módosított szöveg. A 3. § (2) bekezdés d) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 21.) önkormányzati rendelete 2. § 4. pontja szerint módosított szöveg.

⁵

A 4. § (1) bekezdés a) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 5. pontja szerint módosított szöveg. A 4. § (1) bekezdés a) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § 4. pontja szerint módosított szöveg. A 4. § (1) bekezdés a) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 21.) önkormányzati rendelete 2. § 5. pontja szerint módosított szöveg.

⁶

A 4. § (1) bekezdés c) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § 5. pontja szerint módosított szöveg. A 4. § (1) bekezdés c) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 21.) önkormányzati rendelete 2. § 6. pontja szerint módosított szöveg.

⁷

A 4. § (1) bekezdés h) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 6. pontja szerint módosított szöveg. A 4. § (1) bekezdés h) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § 6. pontja szerint módosított szöveg. A 4. § (1) bekezdés h) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 21.) önkormányzati rendelete 2. § 7. pontja szerint módosított szöveg.

⁸

A 4. § (2) bekezdés a) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 7. pontja szerint módosított szöveg. A 4. § (2) bekezdés a) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § 7. pontja szerint módosított szöveg. A 4. § (2) bekezdés a) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 21.) önkormányzati rendelete 2. § 8. pontja szerint módosított szöveg.

⁹

A 4. § (3) bekezdés a) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 8. pontja szerint módosított szöveg. A 4. § (3) bekezdés a) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § 8. pontja szerint módosított szöveg. A 4. § (3) bekezdés a) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 21.) önkormányzati rendelete 2. § 9. pontja szerint módosított szöveg.

¹⁰

Az 5. § (1) bekezdés a) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 9. pontja szerint módosított szöveg. Az 5. § (1) bekezdés a) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § 9. pontja szerint módosított szöveg.

¹¹

Az 5. § (1) bekezdés b) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 10. pontja szerint módosított szöveg. Az 5. § (1) bekezdés b) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § 10. pontja szerint módosított szöveg.

¹²

Az 5. § (1) bekezdés c) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 11. pontja szerint módosított szöveg. Az 5. § (1) bekezdés c) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § 11. pontja szerint módosított szöveg. Az 5. § (1) bekezdés c) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 21.) önkormányzati rendelete 2. § 10. pontja szerint módosított szöveg.

¹³

Az 5. § (1) bekezdés d) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § 12. pontja szerint módosított szöveg. Az 5. § (1) bekezdés d) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 21.) önkormányzati rendelete 2. § 11. pontja szerint módosított szöveg.

¹⁴

Az 5. § (1) bekezdés e) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § 13. pontja szerint módosított szöveg.

¹⁵

Az 5. § (1) bekezdés f) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 12. pontja szerint módosított szöveg. Az 5. § (1) bekezdés f) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 21.) önkormányzati rendelete 2. § 12. pontja szerint módosított szöveg.

¹⁶

Az 5. § (1) bekezdés g) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 21.) önkormányzati rendelete 2. § 13. pontja szerint módosított szöveg.

¹⁷

Az 5. § (1) bekezdés i) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 13. pontja szerint módosított szöveg. Az 5. § (1) bekezdés i) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § 14. pontja szerint módosított szöveg. Az 5. § (1) bekezdés i) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 21.) önkormányzati rendelete 2. § 14. pontja szerint módosított szöveg.

¹⁸

Az 5. § (2) bekezdés a) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 14. pontja szerint módosított szöveg. Az 5. § (2) bekezdés a) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § 15. pontja szerint módosított szöveg. Az 5. § (2) bekezdés a) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 21.) önkormányzati rendelete 2. § 15. pontja szerint módosított szöveg.

¹⁹

Az 5. § (3) bekezdés a) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 15. pontja szerint módosított szöveg. Az 5. § (3) bekezdés a) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § 16. pontja szerint módosított szöveg. Az 5. § (3) bekezdés a) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 21.) önkormányzati rendelete 2. § 16. pontja szerint módosított szöveg.

²⁰

Az 5. § (3) bekezdés b) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 16. pontja szerint módosított szöveg. Az 5. § (3) bekezdés b) pontja a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 21.) önkormányzati rendelete 2. § 17. pontja szerint módosított szöveg.

²¹

A 27. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

²²

A 3. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

²³

A 4. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁴

Az 5. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁵

A 6. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁶

A 7. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁷

A 11. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁸

A 13. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁹

A 15. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.