Kiskorpád Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021.(II.25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 10. 15- 2022. 05. 24

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Kiskorpád Község Önkormányzatának Polgármestere Magyarország Alaptörvénye 32.cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a katasztrófavédelemről és a kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, figyelemmel a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvényben foglaltakra a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére.

2. § Az önkormányzat címrendjét az 1.számú melléklet szerint állapítja meg.

3. § ^[1] (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2021. évi költségvetését, költségvetési egyenlegét 124 437 431 Ft költségvetési bevétellel, 226 729 497 Ft költségvetési kiadással, 102 292 066 Ft „hiánnyal”, 2 187 426 Ft finanszírozási kiadással, 104 479 492 Ft finanszírozási bevétellel állapítja meg.

(2) A működési bevételek és működési kiadások egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg:

a) működési bevételeit 101 819 390 Ft-ban
b) a működési kiadásait 103 923 167 Ft-ban ebből:
- ba) személyi juttatások 54 519 838 Ft-ban
- bb) a munkaadót terhelő járulékok és 6 822 957 Ft-ban szociális hozzájárulási adót
- bc) a dologi kiadásokat 30 924 925 Ft-ban
- bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 7 630 309 Ft-ban
- be) egyéb működési célú kiadásokat 4 025 128 Ft-ban ebből a működési célú pénzeszközátadások összegét 3 722 761 Ft-ban ebből az általános tartalékot összegét 302 267 Ft-ban
- bf) működési egyenlegét 2 856 713 Ft-ban állapítja meg.

(3) A felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg:

a) a felhalmozási bevételeit 22 618 041 Ft-ban
b) a felhalmozási kiadásait 122 806 330 Ft-ban ebből:
- ba) beruházások összegét 94 531 082 Ft-ban
- bb) felújítások összegét 27 614 352 Ft-ban
- bc) egyéb felhalmozási célú kiadásokat 0 Ft-ban ebből a felhalmozási célú tartalék összegét 0 Ft-ban ebből a felhalmozási célú pénzeszközátadás 660 896 Ft-ban
- bd) felhalmozási egyenlegét 100 188 289 Ft-ban állapítja meg.

(4) A finanszírozási bevételeit és finanszírozási kiadásait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) a finanszírozási bevételeit 104 479 492 Ft-ban
b) a finanszírozási kiadásait 2 187 426 Ft-ban állapítja meg.

(5) Az önkormányzatnak 2021. évben nem keletkezik olyan ügylete, amely a 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (1) bekezdésének hatálya alá esik, illetve a Kormányt előzetesen tájékoztatni kell. Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügylete nincs.

(6) Az önkormányzat engedélyezett létszáma 2021. évben - a közfoglalkoztatottak nélkül- 12 fő. Közfoglalkoztatottak létszám előirányzata 19 fő

1. Az önkormányzat bevételei és kiadásai

4. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat működési bevételeit a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat kiadásait jogcímenként a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A felújítási előirányzatokat célonként e rendelet 5. melléklete szerint hagyja jóvá.

(5) Az önkormányzat felhalmozási kiadásait feladatonként a 6. melléklet szerint állapítja meg.

(6) Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek bevételeit az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. § (2) bekezdés a) és b) pontja szerint kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek kiadásait az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. § (2) bekezdés a) és b) pontja szerint kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A 2021. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 10. melléklet szerint hagyja jóvá

2. A bevételi többlet kezelése

5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet - ha nem céljellegű –pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) A költségvetési szervek a jóváhagyott előirányzataikon felül keletkezett többletbevételt a Képviselő-testület jóváhagyásával használhatják fel.

3. Általános és céltartalék

6. § ^[2] (1) Az önkormányzat költségvetésében az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalékot 302 367.- Ft összegben állapítja meg, mely összegből 450 000.- Ft felhasználásáról a polgármester jogosult dönteni, az ezt meghaladó mértékű tartalék felhasználásáról a Képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

(2) Az önkormányzat felhalmozási célú tartalékát 0 Ft-ban hagyja jóvá.

4. Több éves kihatással járó feladatok

7. § (1) A többéves kihatással járó feladatok előirányzatait a 11.melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futam idejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit a 12. számú mellékletben határozza meg.

5. A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

8. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

9. § A helyi önkormányzat költségvetési szerveinek maradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

10. § A helyi önkormányzat -valamint a Kiskorpádi Roma Nemzetiségi Önkormányzat ( továbbiakban nemzetiségi önkormányzat)közötti megállapodás alapján- a nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő a Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal.

11. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

6. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

12. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.

(2) A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Az évközben engedélyezett központi előirányzatok felosztásáról -ha az érdemi döntést nem igényel- a képviselőtestület dönt a polgármester előterjesztése alapján a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

7. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

13. § Az Önkormányzat a közalkalmazotti illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt, illetve a testület által engedélyezett átsorolások, illetve kedvezmények többletköltségeire biztosít önkormányzati támogatást.

8. Támogatási szerződés

14. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

(3) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 1 évig nem ítélhető meg.

(4) a 2021.évi működési célú támogatásokat, pénzeszköz átadásokat e rendelet 13. melléklete tartalmazza.

9. Kiskorpádi Szivárványpalota Óvoda Költségvetése

15. § A Kiskorpádi Szivárványpalota Óvodának a költségvetését e rendelet 14. melléklete szerint hagyja jóvá.

16. § A közvetett támogatásokat e rendelet 15. melléklete szerint hagyja jóvá.

10. Záró és egyéb rendelkezések

17. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 3/2021. (II.25.) önkormányzati rendelethez

Címrend
Cím	Alcím	Megnevezés
1.		Kiskorpád Önkormányzat
2.		Kiskorpádi Szívárványpalota Óvoda

2. melléklet a 3/2021. (II.25.) önkormányzati rendelethez^[3]

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege

adatok forintban
		A	B	C	D	E			F	G	H
		Költségvetési bevételek	2021. eredeti ei.	2021. jav.mód.	2021. Mód.ei.	Költségvetési kiadások			2021. eredeti ei.	2021. jav.mód.	2021. Mód.ei.
		Költségvetési bevételek	2021. eredeti ei.	2021. jav.mód.	2021. Mód.ei.	Költségvetési kiadások			2021. eredeti ei.	2021. jav.mód.	2021. Mód.ei.
Költségvetési bevételek bevételek			87 363 431	37 074 000	124 437 431	Költségvetési kiadások			189 655 497	37 074 000	226 729 497
		I: Működési költségvetési bevételek	79 477 918	22 341 472	101 819 390
1.	Önkormányzatok működési támogatásai		55 335 668	991 249	56 326 917	I.	Működési kiadások		82 334 631	21 588 536	103 923 167
		2020.évi XC.törvény 3.melléklet	650 000	0	650 000
2.	Működési célú támogatások ÁHT.belülről		2 501 819	22 087 504	24 589 323		1.	Személyi juttatások	39 760 378	14 759 460	54 519 838
3.	Közhatalmi bevételek		15 736 990	-991 249	14 745 741		2.	Munkaadókat terhelő jár. És szoc. hj.adó	5 679 254	1 143 703	6 822 957
4.	Működési célú átvett pénzeszközök		150 000	253 968	403 968		3.	Dologi kiadások	25 264 326	5 660 609	30 924 935
5.	Működési bevételek		5 753 441	0	5 753 441		4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 630 309	0	7 630 309
							5.	Egyéb működési célú kiadások	4 000 364	24 764	4 025 128
II.	Felhalmozási bevételek		7 885 513	14 732 528	22 618 041		ebből működési célú tartalékok		1 143 430	-841 063	302 367
1.	Felhalmozási célú támogatások ÁHT. Belülről		6 765 513	14 732 528	21 498 041		működési célú támogatások,pénzeszköz átadások		2 856 934	865 827	3 722 761
2.	Felhalmozási bevételek					II. Felhalmozási költségvetési kiadások			107 320 866	15 485 464	122 806 330
3. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök			1 120 000	0	1 120 000	1.	Beruházások		90 689 866	3 841 216	94 531 082
						2.	Felújítások		16 631 000	10 983 352	27 614 352
						3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások			660 896	660 896
								ebből felhalmozási célú tartalék
								felhalmozási célú pénzeszközátadás

						III. Finanszírozási kiadások			2 187 426	0	2 187 426
						1.	Belföldi finanszírozás kiadásai
						2.	ÁHB megelőlegezések visszafizetése		2 187 426	0	2 187 426
						IV. Külföldi finanszírozás kiadásai
1.	Finanszírozási bevételek		104 479 492	0	104 479 492
	1.	Belföldi finanszírozási bevételek	104 479 492	0	104 479 492
		1.1 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele(belső finanszírozás)
	Működési célú maradvány		5 044 139	0	5 044 139
		Felhalmozási célú maradvány	99 435 353	0	99 435 353

2	Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló eszközök
									0		0
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN		191 842 923	37 074 000	228 916 923		KIADÁSOK ÖSSZESEN		191 842 923	37 074 000	228 916 923

3. melléklet a 3/2021. (II.25.) önkormányzati rendelethez^[4]

Az önkormányzat bevételei forrásonként

adatok forintban
A			B	C	D
Megnevezés			2021. eredeti ei.	2021. jav. Mód	2021. mód ei.
I. Működési bevételek
1. Termékek és szolgáltatások adói
1.Szociális hozzájárulási adó és járulékok
2. Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók
3.Vagyoni típusú adók			2 800 000	0	2 800 000
4. Értékesítési és forgalmiadók			12 796 990	-991 249	11 805 741
5. Fogyasztási adók
6. Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók
7. Gépjárműadók			0	0	0
8. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
Termékek és szolgáltatások adói összesen			15 596 990	-991 249	14 605 741
9.. Egyéb közhatalmi bevételek			140 000	0	140 000
Közhatalmi bevételek Összesen:			15 736 990	-991 249	14 745 741
2. Működési bevételek
1. Áru-és készletértékesítés ellenértéke			300 000	0	300 000
2. Szolgáltatások ellenértéke			3 401 425	0	3 401 425
3. Közvetített szolgáltatások értéke			0	0	0
4. Tulajdonosi bevételek			2 051 986	0	2 051 986
5. Ellátásidíjak			0	0	0
6. Kiszámlázott általános forgalmi adó
7. Általános forgalmi adó visszatérülése
8. Kamatbevételek			30	0	30
9. Egyéb működési bevételek
Működési bevételek összesen:			5 753 441	0	5 753 441
3. Működési célú átvett pénzeszközök
1.Műk.célú garancia-és kezességváll.-ból származó megtérülések ÁHT. Kkvülről
2.Műk. célú visszatérítendő támogatások,kölcsönök visszatérülése ÁHT.kívülről			150 000	0	150 000
3.Egyéb működési célú átvett pénzeszközök				253 968	253 968
Működési célú átvett pénzeszközök összesen:			150 000	253 968	403 968
4. Önkormányzatok működési támogatásai			55 335 668	991 249	56 326 917
1. Helyi Önkormányzatok működésének általános támogatása			16 512 460	0	16 512 460
2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatás			18 176 950	0	18 176 950
3. Települési önkormányzatok gyermek étkeztetés támogatása			4 088 258	0	4 088 258
4. település önkormányzatok szoc. Gyermjóléti feladatainak támogatása			13 638 000	0	13 638 000
5. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása			2 270 000	0	2 270 000
6. Működési célú központosított előirányzatok			0	0	0
7.helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai			650 000	991 249	1 641 249
	2020.évi XC. Törvény 3. melléklet		0	0	0
5. Működési célú támogatások államháztartáson belülről			2 501 819	22 087 504	24 589 323
1. Elvonások és befizetések bevételei
2. Műk.célú garancia-és kezességvállalásból származó megtérülések ÁHT.belülről
3. Műk.célú visszatérítendő támogatások,kölcsönök visszatérülése ÁHT.belülről
4. Műk.célú visszatérítendő támogatások,kölcsönök igénybevétele ÁHT.belülről
5. Egyéb működési célú támokatások bevételei ÁHT.belülről			2 501 819	22 087 504	24 589 323
Működési bevételek mindösszesen:			79 477 918	22 341 472	101 819 390
		2

II. Felhalmozási bevételek
1. Felhalmozási bevételek			0	0	0
1. Immateriális javak értékesítése			0	0	0
2. Ingatlanok értékesítése			0	0	0
3. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése			0	0	0
4. Részesedések értékesítése			0	0	0
5. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek			0	0	0
2. Felhalmozási célra átvett pénzeszközök			1 120 000	0	1 120 000
1.Felh..célú garancia-és kezességváll.-ból származó megtérülések ÁHT. Kkvülről			0	0	0
2.Felh.. célú visszatérítendő támogatások,kölcsönök visszatérülése ÁHT.kívülről			0	0	0
3.Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök			1 120 000	0	1 120 000
3. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről			6 765 513	14 732 528	21 498 041
1. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások				10 983 352	10 983 352
2. Felh..célú garancia-és kezességvállalásból származó megtérülések ÁHT.belülről
3. Felh..célú visszatérítendő támogatások,kölcsönök visszatérülése ÁHT.belülről
4. Felh..célú visszatérítendő támogatások,kölcsönök igénybevétele ÁHT.belülről
5. Egyéb felhalmozásicélú támokatások bevételei ÁHT.belülről			6 765 513	3 749 176	10 514 689
Felhalmozási bevételek mindösszesen:			7 885 513	14 732 528	22 618 041
4. Jövedelemadók			0	0	0
1. Magányszemélyek jövedelemadói			0	0	0
2. Társaságok jövedelemadói			0	0	0
III. Finanszírozási bevételek
1. Hitel kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről
1.Hosszú lejáratú hitelek,kölcsönök felvétele
2.Likvidítási célú hitelek,kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
3. Rövidlejáratú hitelek, kölcsönök felvétele fejlesztési
2. Belföldi értékpapírok bevételei
1. Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
2. Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
3. Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása,értékesítése
4. Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
3. Maradvány Igénybevétele			104 479 492	0	104 479 492
1.Előző év költségvetési működési maradványának igénybevétele			5 044 139	0	5 044 139
2. Előző év költségvetési felhalmozási maradványának igénybevétele			99 435 353	0	99 435 353
3. Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
4. Belföldi finanszírozás bevételei
1. Államháztartáson belüli megelőlegezések
2. Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
3. Központi,irányítószervi támogatás
4. Betétek megszüntetése
5. Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei
5. Külföldi finanszírozás bevételei
1. Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása,értékesítése
2. Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
3. Külföldi értékpapírok kibocsátása
4. Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
5. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
Finaszírozási bevételek összesen:			104 479 492	0	104 479 492

Bevételek összesen:			191 842 923	37 074 000	228 916 923

4. melléklet a 3/2021. (II.25.) önkormányzati rendelethez^[5]

az önkormányzat kiadásai jogcímenként

adatok forintban
A	B	C	D
Megnevezés	2021. eredeti ei.	2021. jav. Mód.	2021. mód. Ei.
Működési kiadások
I. Működési kiadások
1. Személyi juttatások	23 861 530	14 583 982	38 445 512
1. Foglalkoztatottak személyi juttatásai	13 333 097	14 410 822	27 743 919
2. Külső személyi juttatások	10 528 433	173 160	10 701 593
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hj.adó	3 266 232	1 143 703	4 409 935
3. Dologi kiadások	23 390 436	5 836 087	29 226 523
1. Készlet beszerzés	4 072 657	4 355 748	8 428 405
2. Kommunikációs szolgáltatások	538 642	13 650	552 292
3. Szolgáltatási kiadások	14 584 374	81 848	14 666 222
4. Kiküldetés,reklám-és propagandakiadások	68 000	0	68 000
5. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	4 126 763	1 384 841	5 511 604
4.Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 630 309	0	7 630 309
1. Társadalombiztosítási ellátások
2. Családi támogatások
3. Pénzbeli kárpótlások,kártérítések
4. Betegséggel kapcsolatos(nem társadalombiztosítási) ellátások
5. Foglalkoztatással,munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások
6. Lakhatással kapcsolatos ellátások
7. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai
8. Egyéb nem intézményi ellátások	7 630 309	0	7 630 309
5.Egyéb működési célú kiadások	4 000 364	24 764	4 025 128
1. Nemzetközi kötelezettségek
2.Elvonások és befizetések		340 827	340 827
3.Műk.célú garancia-és kezességváll.származó kifizetés ÁHT.belülre
4. Műk.célú visszatérítendő támogatások.kölcsönök nyújtása ÁHT.belülre
5.Műk.célú visszatérítendő támogatások.kölcsönök törlesztése ÁHT.belülre
6. Egyéb működési célú támogatások ÁHT. Belülre	161 934	525 000	686 934
7. Műk.célú garancia-és kezességváll.származó kifizetés ÁHT. kívülre
8. Műk.célú visszatérítendő támogatások.kölcsönök nyújtása ÁHT.kívülre	150 000	0	150 000
9. Árkiegészítések,ártámogatások
10.Kamattámogatások
11. Egyéb működési célú támogatások ÁHT.kívülre	2 545 000	0	2 545 000
12.Tartalékok	1 143 430	-841 063	302 367
Működési kiadások összesen:	62 148 871	21 588 536	83 737 407
II.. Finanszírozási kiadások
1. Hitel kölcsön törlesztés államháztartáson kívülre
1.Hosszúlejáratú hitelek,kölcsönök törlesztése
2.Likvidítási célú hitelek,kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
3. Rövidlejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése fejlesztési
2. Belföldi értékpapírok kiadásai
1. Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
2. Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása
3. Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
4. Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása
3. Belföldi finanszírozás kiadásai	22 373 186	0	22 373 186
1. Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
2. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	2 187 426	0	2 187 426
3. Központi,irányítószervitámogatások folyósítása	20 185 760	0	20 185 760
4. Pénzeszközök betétként elhelyezése
5. Pénzügyi lízing kiadásai
6. Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai
4. Külföldi finanszírozás kiadásai
1. Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
2. Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
3. Külföldi értékpapírok beváltása
4. Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése
5. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
Finanszírozási kiadások összesen:	22 373 186	0	22 373 186
III. Felhalmozási kiadások
1. Beruházások	90 689 866	3 841 216	94 531 082
1. Immateriális javak beszerzése,létesítése
2. Ingatlanok beszerzése,létesítése	70 936 901	0	70 936 901
3. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	0	0	0
4. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	472 441	3 024 579	3 497 020
5. Részesedések beszerzése	0	0	0
6. Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	0	0	0
7- Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	19 280 524	816 637	20 097 161
2. Felújítások	16 631 000	10 983 352	27 614 352
1. Ingatlanok felújítása	13 095 276	8 648 309	21 743 585
2. Informatikai eszközök felújítása	0	0	0
3. Egyéb tárgyi eszközök felújítása	0	0	0
4. Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	3 535 724	2 335 043	5 870 767
12. Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	660 896	660 896
1. Felh.célú garancia-és kezességváll.származó kifizetés ÁHT.belülre
2. Felh..célú visszatérítendő támogatások.kölcsönök nyújtása ÁHT.belülre
3. Felh..célú visszatérítendő támogatások.kölcsönök törlesztése ÁHT.belülre
4. Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁHT. Belülre		396	396
5. Felh..célú garancia-és kezességváll.származó kifizetés ÁHT. kívülre
6. Felh..célú visszatérítendő támogatások.kölcsönök nyújtása ÁHT.kívülre
7. Lakástámogatás
8. Egyéb felhalmozási célú kiadások áHT.kívülre		660 500	660 500
9. Tartalék
Felhalmozási kiadások összesen:	107 320 866	15 485 464	122 806 330
Költségvetési kiadások	191 842 923	37 074 000	228 916 923

5. melléklet a 3/2021. (II.25.) önkormányzati rendelethez^[6]

az önkormányzat felújítási előirányzatai célonként

adatok forintban
A		B	C	D
A felújítási cél megnevezése		2021. eredeti ei.	2021. jav. mód.	2021. Mód. ei.

1.EU támogatásból megvalósuló		0		0










2. Nem EU támogatásból megvalósuló		16 631 000	10 983 352	27 614 352

Magyar Falu program
	Közösségiház (posta)	10 281 000	0	10 281 000

Vízműgéphűz felújítása		6 350 000	0	6 350 000

Bm támogatás Hősök tere útfelújítás		0	10 983 352	10 983 352







3.	Felújítás összesen:	16 631 000	10 983 352	27 614 352

6. melléklet a 3/2021. (II.25.) önkormányzati rendelethez ^[7]

az önkormányzat felhalmozási kiadások feladatonként

adatok forintban
A		B	C	D
A fejlesztési cél megnevezése		2021. er. ei.	2021. jav. mód.	2021. mód. Ei.

1. EU. Támogatásból megvalósuló		85 697 590	0	85 697 590

Egyedi szennyvíz		85 097 590	0	85 097 590

Térfigyelő kamera rendszer (önerő)		600 000	0	600 000











2. Nem EU támogatásból megvalósuló		4 992 276	3 841 216	8 833 492

Urnafal		300 000	0	300 000


Vízmű beruházás		4 692 276	0	4 692 276


Traktor vásárlás közmunkaprogramból		0	3 288 000	3 288 000

Hátipermetező vásárlás közmunkaprogramból		0	38 990	38 990

Whirlpool hűtőszekrény vásárlása közmunkaprogramból		0	189 989	189 989

Bozótvágó közmunkaprogramból		0	199 200	199 200

Kompresszor közmunkaprogramból		0	15 009	15 009

Fúrógép közmunkaprogramból		0	17 907	17 907


Hangtechnikai kellékek		0	92 121	92 121




	Mindösszesen:	90 689 866	3 841 216	94 531 082

7. melléklet a 3/2021. (II.25.) önkormányzati rendelethez^[8]

Kiskorpád Község Önkormányzatának 2021. évi bevételei kiemelt előirányzatonként, feladatonként

												Ft-ban
	2021. évi eredeti előirányzat (kiemelt előirányzatok)
	Működési bevételek						Felhalmozási bevételek					Bevételek összesen
	Működési célú támogatások áht-on belülről	Közhatalmi bevételek	Működési bevételek	Működési célú átvett pénzeszköz	Működési célú maradvány	Összesen	Felhalmozási célú támogatások áht-on belülről	Felhalmozási bevételek	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	Felhalmozási célú maradvány	Összesen	Bevételek összesen

Önkormányzat	80 916 240	14 745 741	5 753 441	403 968	5 044 139	106 863 529	21 498 041	0	1 120 000	99 435 353	122 053 394	228 916 923
Kötelező	80 916 240	14 745 741	5 753 441	403 968	5 044 139		21 498 041		1 120 000	99 435 353
Önként vállalt											0	0
Államigazgatási						0					0	0
Intézmények	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0	0

Óvoda	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Kötelező			0		0	0					0	0
Önként vállalt						0					0	0
Államigazgatási						0					0	0











Önkormányzat mindösszesen	80 916 240	14 745 741	5 753 441	403 968	5 044 139	106 863 529	21 498 041	0	1 120 000	99 435 353	122 053 394	228 916 923

8. melléklet a 3/2021. (II.25.) önkormányzati rendelethez^[9]

Kiskorpád Község Önkormányzatának 2021. évi kiadásai intézményenként, kiemelt előirányzatonként,

																Ft-ban
Önkormányzat/ intézmények/feladatok szerinti bontásban	2021. évi eredeti előirányzat (kiemelt előirányzatok)														Létszám	Engedély ezett létszám
	Működési kiadások								Felhalmozási kiadások					Költségvetési kiadások összesen
	Személyi juttatások	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	Dologi kiadások	Ellátottak pénzbeli juttatásai	Egyéb működési célú kiadások	Finanszírozási kiadások (belföldi finanszírozás kiadásai)	Működési célú tartalék	Összesen	Beruházás	Felújítás	Egyéb felhalmozási célú kiadás	Felhalmozási célú tartalék	Összesen

Önkormányzat	38 445 512	4 409 935	29 226 523	7 630 309	3 722 761	2 187 426	302 367	85 924 833	94 531 082	27 614 352	660 896	0	122 806 330	208 731 163	8	8
Kötelező	38 445 512	4 409 935	29 226 523	7 630 309	3 722 761	2 187 426	302 367	85 924 833	94 531 082	27 614 352	660 896		122 806 330	208 731 163	8	8
Önként vállalt													0	0
Államigazgatási								0					0	0
Intézmények	16 074 326	2 413 022	1 698 412	0	0	0	0	20 185 760	0	0	0	0	0	0	4	4

														0
Óvoda	16 074 326	2 413 022	1 698 412	0	0	0	0	20 185 760	0	0	0	0	0	0	4	4
Kötelező	16 074 326	2 413 022	1 698 412											0	4	4
Önként vállalt														0
Államigazgatási								0					0	0
															0	0



Önkormányzat mindösszesen	54 519 838	6 822 957	30 924 935	7 630 309	3 722 761	2 187 426	302 367	106 110 593	94 531 082	27 614 352	660 896	0	122 806 330	228 916 923	12	12
közfoglalkoztatottak létszáma (önkormányzat)	12 fő

Képviselők	5 fő
tanyagondnok	1 fő
hivatalsegéd	1 fő
munkavezető	1 fő
összesen	8 fő

9. melléklet a 3/2021. (II.25.) önkormányzati rendelethez

EU támogatással megvalósuló programok, projektek

adatok ezer forintban
A	B	C	D
megnevezés	bevétel	kiadás	hozzájárulás önkormányzaton kívüli projekthez



Egyedi szennyvíz	6 765 513























Összesen	6765513	0

10. melléklet a 3/2021. (II.25.) önkormányzati rendelethez^[10]

előirányzat - felhasználási ütemterv

adatok forintban
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
Megnevezés	január	február	március	április	május	június	július	auguszt.	szept.	október	novemb.	decemb.	összesen

1. Bevételek
1.Önkormányzatok műk. Támogatásai	4 611 305	4 611 305	4 611 305	4 611 305	4 611 305	5 602 554	4 611 305	4 611 305	4 611 305	4 611 305	4 611 305	4 611 313	56 326 917
2. Műk. Célú támogatások ÁHT.belülről	834 000	834 000	833 819	2 760 938	2 760 938	2 760 938	2 760 938	2 760 938	2 760 938	2 760 938	2 760 938		24 589 323
3.Jövedelemadók
4. Közhatalmi bevételek			7 858 495		900 000				5 987 246				14 745 741
5 . Működési bevételek				2 051 986	1 500 000	0	100 000	50 000	2 051 455				5 753 441
6. Működési célú átvett pénzeszközök			15 000	268 968	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	403 968
Működési bevételek össz.:	5 445 305	5 445 305	13 318 619	9 693 197	9 787 243	8 378 492	7 487 243	7 437 243	15 425 944	7 387 243	7 387 243	4 626 313	101 819 390
7. Felh.célú támogatások ÁHT.belülről							14 732 528	6 765 513					21 498 041
8. Felhalmozási bevételek
9. Felh. Célú átvett pénzeszközök			160 000	160 000	160 000	160 000	160 000	160 000	160 000				1 120 000
Felhalmozási bev. össz.:			160 000	160 000	160 000	160 000	14 892 528	6 925 513	160 000				22 618 041
Finanszírozási bevételek	104 479 492												104 479 492
Bevételek mindösszesen:	109 924 797	5 445 305	13 318 619	9 853 197	9 947 243	8 538 492	22 379 771	14 362 756	15 585 944	7 387 243	7 387 243	4 626 313	228 916 923
1.Kiadások
1.személyi jellegű kiadások	3 305 865	3 305 865	3 305 865	5 150 798	5 150 798	5 150 798	5 150 798	5 150 798	5 150 798	5 150 798	5 240 794	3 305 863	54 519 838
2.munkaadókat terhelő járulékok	472 108	472 108	472 108	615 071	615 071	615 071	615 071	615 071	615 071	615 071	615 071	486 075	6 822 967
3.dologi kiadások	2 105 360	2 105 360	2 105 360	3 992 230	3 992 230	3 992 230	2 105 360	2 105 360	2 105 360	2 105 360	2 105 360	2 105 365	30 924 935
4.Ellátottak pénzbeli juttatásai	161 830	161 830	161 830	161 830	161 830	161 830	161 830	161 830	161 830	1 835 000	163 839	4 175 000	7 630 309
5. Egyéb működési célú kiadások	342 026	342 026	342 026	342 026	366 790	342 026	342 026	342 026	342 026	342 026	238 076	342 028	4 025 128
Működési kiadások összesen:	6 387 189	6 387 189	6 387 189	10 261 955	10 286 719	10 261 955	8 375 085	8 375 085	8 375 085	10 048 255	8 363 140	10 414 331	103 923 177
6.Beruházások.													0
7. Felújítások						3 841 216		90 689 866					94 531 082
8. Egyéb felhalmozási célú kiadások					16 631 000	660 896	10 983 352						28 275 248
Felhalmozási kiadások össz.:		0	0	0	16 631 000	4 502 112	10 983 352	90 689 866	0				122 806 330
Finanszírozási kiadások	2 187 426												2 187 426
Kiadások mindösszesen:	8 574 615	6 387 189	6 387 189	10 261 955	26 917 719	14 764 067	8 375 085	8 375 085	8 375 085	10 048 255	8 363 140	10 414 331	228 916 933

11. melléklet a 3/2021. (II.25.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai éves bontásban

adatok forintban
A		B	C	D
Megnevezés		2021.	2022.	2023.
		0	0	0


1.	hosszúlejáratra kapott kölcsönök	0	0	0
2.	tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból	0	0	0
3.	tartozások működési célú kötvénykibocsátásból	0	0	0
4.	beruházási és fejlesztési hitelek	0	0	0
5.	működési célú hosszú lejáratú hitelek	0	0	0
6.	egyéb hoszzú lejáratú hitelek	0	0	0















	Összesen:	0	0	0

12. melléklet

adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek

adatok forintban
		2021.	2022.	2023.	2024.	2025.	2026.	2027.	2028.
	Megnevezés	év	év	év	év	év	év	év	év

Saját bevételek

-	helyi adó	15 596 990	15 596 990	15 320 000	15 200 000	15 200 000	15 200 000	15 200 000	15 200 000

-	Tulajdonosi bevételek	2 051 000	2 000 000	1 900 000	1 900 000	1 900 000	1 900 000	1 900 000	1 900 000


-	Díjak,pótlékok,bírságok,települési adók	140 000	140 000	110 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000

-	Tárgyi eszköz, immateriális javak értékes.

-	Részesedés értékesítése és részesedések	0	0		0
	megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

-	Privatízációból származó bevételek

-	Garancia-és kezességvállalásból származó
	megtérülések
Saját bevételek összesen:		17 787 990	17 736 990	17 220 000	17 200 000	17 200 000	17 200 000	17 200 000	17 200 000

Adósságot keletkeztető ügyletek és az azokból eredő
fizetési kötelezettségek

-	Hitel ,kölcsön	0	0	0	0	0	0	0	0

-	értékpapír	0	0	0	0	0	0	0	0

-	Váltó	0	0	0	0	0	0	0	0

-	Pénzügyi lízing	0	0	0	0	0	0	0	0

-	Adásvételi szerződés megkötése a vissza
	vás.kötelezettség kikötésével	0	0	0	0	0	0	0	0

-	Legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú
	halasztott fizetés	0	0	0	0	0	0	0	0

Adósságot keletkeztető ügyletek és az azokból eredő
fizetési kötelezettségek összesen:		0	0	0	0	0	0	0	0

13. melléklet a 3/2021. (II.25.) önkormányzati rendelethez

2021. évi működési célú támogatásai, pénzeszköz átadásai

		Ft-ban
	Működési célú támogatások, pénzeszközátadások	2021. évi eredeti előirányzat

1	Kiskorpádi Sportegyesület támogatása	2 000 000
2	Kiskorpádi Dalkör támogatása	200 000
3	Kiskorpádi polgárőrség támogatása	100 000
4	Zselic vidékfejlesztési egyesület támogatása	75 000
5	Kötél Egyesület támogatása	30 000
6	Zselicilámpások támogatása	90 000
7	Egyéb alapítványok támogatása	50 000
8	Bursa	150 000
9	Munka-és tűzvédelmi társulás	11 934
10	kamatmentes szociális kölcsön	150 000
11

12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
	Egyéb működési célú kiadások összesen	2 856 934

14. melléklet a 3/2021. (II.25.) önkormányzati rendelethez^[11]

Kiskorpádi Szivárványpalota óvoda

Kiadások	adatok forintban
Megnevezés		091110	091110	091110	091140	091140	091140	096015	096015	096015	2021.	2021.	2021.
		er.ei	jav.mód.	mód.ei.	er.ei.	jav.mód	mód.ei.	er.ei.	jav.mód.	mód.ei.	er.ei.	jav.mód	mód.ei.
Tv szerinti illetmények		14 625 948	0	14 625 948				652 900	0	652 900	15 278 848	0	15 278 848
Bérenkívüli juttatások		350 000	0	350 000				50 000	0	50 000	400 000	0	400 000
Közlekedési költségtérítés		60 000	0	60 000				0	0	0	60 000	0	60 000
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatása			159 785	159 785				0	15 693	15 693	0	175 478	175 478
Egyéb külső személyi juttatások		160 000	0	160 000				0	0	0	160 000	0	160 000
Személyi juttatások összesen:		15 195 948	159 785	15 355 733				702 900	15 693	718 593	15 898 848	175 478	16 074 326
Munkakadókat terhelő járulékok és szociális hj. Adó		2 304 522	0	2 304 522				108 500	0	108 500	2 413 022	0	2 413 022
-	szakmai anyag beszerzés	80 000	0	80 000					0	0	80 000	0	80 000
-	Üzemeltetési anyag beszerzés	0	0	0	390 000	-100 023	289 977	20 000	0	20 000	410 000	-100 023	309 977
Készlet beszerzés		80 000	0	80 000	390 000	-100 023	289 977	20 000	0	20 000	490 000	-100 023	389 977
-	Informatikai szolgáltatás	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0
Kommunikációs szolgáltatás		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0
-	Közüzemidíjak	0	0	0	80 000	0	80 000	0	0	0	80 000		80 000
-	Szakmai tevékenységet segtő szolgáltatás	200 000	0	200 000	0	0	0	0	0	0	200 000		200 000
-	karbantartás,kisjavítás				300 000	0	300 000	0	0	0	300 000		300 000
-	közvetített szolgáltatás				90 000	0	90 000	0	0	0	90 000		90 000
-	egyéb szolgáltatás				140 000	-61 692	78 308	54 000	-13 763	40 237	194 000	-75 455	118 545
Szolgáltatási kiadások		200 000	0	200 000	610 000	-61 692	548 308	54 000	-13 763	40 237	864 000	-75 455	788 545
reklám, propaganda					30 000	0	30 000	0	0	0	30 000		30 000
Kiküldetési kiadások		115 000	0	115 000	0	0	0	0	0	0	115 000		115 000
Működési célú áfa kiadás		75 600		75 600	278 100	0	278 100	19 980	0	19 980	373 680		373 680
Kamat kiadás		0	0	0	100	0	100				100		100
Egyéb dologi kiadás		100	0	100	1 000	0	1 000	10	0	10	1 110		1 110
Dologi kiadások		470 700	0	470 700	1 309 200	-161 715	1 147 485	93 990	-13 763	80 227	1 873 890	-175 478	1 698 412

Kiadások összesen:		17 971 170	159 785	18 130 955	1 309 200	-161 715	1 147 485	905 390	1 930	907 320	20 185 760	0	20 185 760


Bevételek
Megnevezés		018030	018030	018030
		er.ei	jav.mód	mód.ei.

Finanszírozási bevételek
-	2020.évi maradvány	0	0	0
-	önkormányzati önerő	1 103 420	0	1 103 420
-	központi,írányítószervi támogatás	18 176 950	0	18 176 950
-	gyermekétkezés	905 390	0	905 390
Bevételek összesen:		20 185 760	0	20 185 760

15. melléklet a 3/2021. (II.25.) önkormányzati rendelethez

közvetett támogatások

forintban
Sorszám		Megnevezés	2021. évi közvetett támogatás
1.	Ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege		0
2.	Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összeges		0
3.	Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként
	1.	Építményadó
	2.	Kommunális adó	1 220 000
	3.	Helyi iparűzési adó	5 484 425
	4.	Gépjárműadó	0
	5.	Méltányosság címén elengedett adó
4.	Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege
	1.
	2.
	3.
	4.
	5.
	6.
	7.
	8.
	9.
	10.
	11.
	12.
	13.
	14.
	15.
5.	Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege
Közvetett támogatások összege mindösszesen			6 704 425

[1] A 3. § a Kiskorpád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (X. 14.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

[2] A 6. § a Kiskorpád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (X. 14.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

[3] A 2. melléklet a Kiskorpád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (X. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

[4] A 3. melléklet a Kiskorpád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (X. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

[5] A 4. melléklet a Kiskorpád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (X. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

[6] Az 5. melléklet a Kiskorpád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (X. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

[7] A 6. melléklet a Kiskorpád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (X. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

[8] A 7. melléklet a Kiskorpád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (X. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

[9] A 8. melléklet a Kiskorpád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (X. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

[10] A 10. melléklet a Kiskorpád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (X. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

[11] A 14. melléklet a Kiskorpád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (X. 14.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.