Kiskorpád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Hatályos: 2024. 05. 29

Kiskorpád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

2024.05.29.

Kiskorpád Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2023. évi költségvetési zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja:

Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre.

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2023. évi költségvetési teljesítését – központi irányító szervi támogatás nélkül – 304 613 556 Ft költségvetési bevétellel és 218 279 190 Ft költségvetési kiadással, 37 470 185 Ft finanszírozási célú bevétellel és 3 151 164 Ft finanszírozási célú kiadással fogadja el.

(2) A költségvetési kiadási főösszegen belül;

a) működési célú kiadások

aa) a személyi juttatások 72 667 316 Ft,

ab) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 8 205 897 Ft,

ac) a dologi jellegű kiadások 60 790 620 Ft,

ad) az ellátottak pénzbeli juttatásai 7 330 000 Ft,

ae) az egyéb működési célú kiadások 5 763 186 Ft.

b) az egyéb működési célú kiadásokból:

ba) az elvonások és befizetések 276 915 Ft,

bb) az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 1 047 881 Ft,

bc) Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása

államháztartáson kívülre 460 000 Ft

bd) az egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 3 978 390 Ft

c) felhalmozási célú kiadások

ca) a beruházási kiadások 19 022 498 Ft,

cb) a felújítási kiadások 41 118 719 Ft.

(3) Kiskorpád Község Önkormányzat 2023. évben teljesített – központi, irányító szervi támogatást is tartalmazó – bevételeit 370 373 968 Ft-ban és kiadásait 249 720 581 Ft-ban fogadja el.

(4) A 2023. évben teljesített – központi, irányító szervi támogatást is tartalmazó – bevételeken belül:

a) a Kiskorpád Község Önkormányzat bevétele 341 795 372 Ft

b) a Kiskorpádi Szivárványpalota Óvoda bevétele 28 578 596 Ft. A Kiskorpád Község Önkormányzat működési bevételeinek teljesülését a zárszámadás 2. melléklete mutatja. A Kiskorpád Község Önkormányzat finanszírozási bevételeinek teljesülését a zárszámadás 4. melléklete mutatja. A Kiskorpádi Szivárványpalota Óvoda működési-, valamint finanszírozási bevételeinek teljesülését a zárszámadás 11. melléklete mutatja.

(5) A 2023. évben teljesített – központi, irányító szervi támogatást is tartalmazó – kiadásokon belül:

a) a Kiskorpád Község Önkormányzat kiadás 221 155 215 Ft

b) a Kiskorpádi Szivárványpalota Óvoda kiadás 28 565 366 Ft

A Kiskorpád Község Önkormányzat működési kiadásainak teljesülését a zárszámadás 1. melléklete mutatja. A Kiskorpád Község Önkormányzat finanszírozási kiadásainak teljesülését a zárszámadás 3. melléklete mutatja. A Kiskorpádi Szivárványpalota Óvoda működési kiadásainak teljesülését a zárszámadás 10. melléklete mutatja.

3. § (1) A Kiskorpád Község Önkormányzat 2023. évi gazdálkodása során keletkezett költségvetési maradványát 122 790 431 forinttal az 5. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(2) Kiskorpádi Szivárványpalota Óvoda 2023. évi gazdálkodása során keletkezett költségvetési maradványát 79 448 forinttal a 12. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(3) A Képviselő-testület a Kiskorpád Község Önkormányzat 2023. évi konszolidált költségvetési maradványát 120 653 387 Ft-ban állapítja meg. A Képviselő-testület a költségvetési szerv részére a költségvetési szerv 2023. évi maradványából a kötelezettséggel terhelt maradványon felüli összeget is biztosítja.

4. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a Kiskorpád Község Önkormányzat 2023. évi mérlegét és eredmény kimutatását 7. és 8. mellékletben foglaltaknak megfelelően

4 317 309 Ft mérleg szerinti eredménnyel és 769 946 442 Ft mérlegfőösszeggel elfogadja.

(2) A Kiskorpádi Szivárványpalota Óvoda 2023. évi mérlegét és eredmény kimutatását 13. és 14. mellékletben foglaltaknak megfelelően - 1 477 270 Ft mérleg szerinti eredménnyel és 372 307 Ft mérlegfőösszeggel elfogadja.

(3) Az önkormányzat képviselő-testülete a Kiskorpád Község Önkormányzat 2023. évi konszolidált bevételeit 17. és 19. melléklet konszolidált kiadásait a 16. és 18. melléklet, konszolidált mérlegét és eredmény kimutatását 20. és 21 mellékletben foglaltaknak megfelelően 2 840 039 Ft mérleg szerinti eredménnyel és 770 318 749 Ft mérlegfőösszeggel elfogadja.

(4) A képviselő-testület a Kiskorpád Község Önkormányzat, a Kiskorpádi Szivárványpalota Óvoda mérlegében szereplő kötelezettségeit és követeléseit jóváhagyja.

5. § (1) Az önkormányzat 2023. december 31-ei állapot szerinti nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközeit a 9. melléklet kimutatása alapján 710 396 966 forint összegben, tartós részesedését 10 000 forint összegben jóváhagyja.

(2) A Kiskorpádi Szivárványpalota Óvoda 2023. december 31-ei állapot szerinti nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközeit a 15. melléklet kimutatása alapján 2 998 530 forint összegben jóváhagyja.

(3) Az önkormányzat képviselő-testülete a Kiskorpád Község Önkormányzat 2023. december 31-ei állapot szerinti konszolidált nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközeit a 634 311 765 forint összegben, tartós részesedését 10 000 forint összegben jóváhagyja.

6. § (1) A Kiskorpád Község Önkormányzat 2023. évi vagyonkimutatását tartalmazza a 26. melléklet az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) kormányrendeletben meghatározottak szerint.

(2) A Kiskorpádi Szivárványpalota Óvoda 2023. évi vagyonkimutatását tartalmazza a 25. melléklet az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) kormányrendeletben meghatározottak szerint.

7. § A Kiskorpád Község Önkormányzat konszolidált 2023. évi költségvetés teljesítését mérlegszerűen a 27. mellékletben a költségvetési mérleg tartalmazza.

8. § (1) Az Önkormányzat létszámkeretét Képviselő-testület a 6. melléklet alapján jóváhagyja.

(2) Az Önkormányzat pénzeszközeinek változását a 28. melléklet alapján jóváhagyja.

(3) Az Önkormányzat több éves kihatással járó döntéseinek a kimutatását a 24. melléklet alapján jóváhagyja.

(4) Az Önkormányzat költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait a 22. melléklet alapján jóváhagyja.

(5) Az Önkormányzat közvetett támogatásainak a kimutatását a 23. számú melléklet alapján jóváhagyja.

9. § Az Önkormányzat a kötelező feladatokon túl önként vállalt feladatokat is ellát, amelyet a 29. számú melléklet tartalmaz.

10. § Kiskorpád Község Önkormányzat tulajdonában áll gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulását 2023. évben a 30. számú melléklet alapján jóváhagyja.

Záró rendelkezések

11. § Ez a rendelet 2024. május 29-én lép hatályba.

12. § E rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

1. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kiskorpád Község Önkormányzata Költségvetési kiadások teljesülése 2023

#	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	29 036 400	35 443 587	34 014 793	96%
02	Normatív jutalmak (K1102)	0	0	0
03	Céljuttatás, projektprémium (K1103)	0	487 500	487 500	100%
07	Béren kívüli juttatások (K1107)	800 000	1 000 000	1 000 000	100%
09	Közlekedési költségtérítés (K1109)	0	20 000	17 220	86%
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113)	340 000	587 591	587 591	100%
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	30 176 400	37 538 678	36 107 104	96%
16	Választott tisztségviselők juttatásai (K121)	11 817 000	12 535 700	12 535 700	100%
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	1 050 000	1 202 000	877 000	73%
18	Egyéb külső személyi juttatások (K123)	0	285 540	285 540	100%
19	Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)	12 867 000	14 023 240	13 698 240	98%
20	Személyi juttatások (=15+19) (K1)	43 043 400	51 561 918	49 805 344	97%
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)	4 602 693	5 224 099	5 169 294	99%
22	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	0	0	4 918 274
25	ebből: táppénz hozzájárulás (K2)	0	0	71 020
27	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)	0	0	180 000
28	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	169 488	239 286	195 806	82%
29	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	6 330 243	10 827 926	10 797 115	100%
31	Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)	6 499 731	11 067 212	10 992 921	99%
32	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	297 000	412 000	405 113	98%
33	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	361 000	441 000	433 003	98%
34	Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)	658 000	853 000	838 116	98%
35	Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)	12 016 129	13 756 129	13 560 399	99%
38	Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)	250 740	280 740	275 558	98%
39	Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331)	12 266 869	14 036 869	13 835 957	99%
40	Vásárolt élelmezés (K332)	4 433 509	5 208 509	5 206 785	100%
41	Bérleti és lízing díjak (>=42) (K333)	276 000	276 000	193 825	70%
43	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	710 000	1 290 000	1 285 579	100%
44	Közvetített szolgáltatások (>=45) (K335)	500 000	500 000	445 208	89%
46	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	40 000	4 080 000	3 624 850	89%
47	Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337)	10 609 088	11 671 979	10 151 246	87%
48	ebből: biztosítási díjak (K337)	0	0	108 813
49	Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33)	28 835 466	37 063 357	34 743 450	94%
50	Kiküldetések kiadásai (K341)	30 000	30 000	14 643	49%
52	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=50+51) (K34)	30 000	30 000	14 643	49%
53	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	8 928 014	11 116 370	11 075 432	100%
55	Kamatkiadások (>=56+57) (K353)	12 000	12 000	8 330	69%
56	ebből: államháztartáson belül (K353)	0	0	4 262
62	Egyéb dologi kiadások (K355)	171 600	899 860	853 125	95%
63	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35)	9 111 614	12 028 230	11 936 887	99%
64	Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3)	45 134 811	61 041 799	58 526 017	96%
104	Egyéb nem intézményi ellátások (>=105+…+123) (K48)	5 587 000	7 351 000	7 330 000	100%
121	ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48)	0	0	7 318 000
123	ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás (K48)	0	0	12 000
124	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=65+66+77+78+89+98+101+104) (K4)	5 587 000	7 351 000	7 330 000	100%
127	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)	0	276 915	276 915	100%
130	Elvonások és befizetések (=127+128+129) (K502)	0	276 915	276 915	100%
154	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=155+…+164) (K506)	1 806 807	1 853 920	1 047 881	57%
155	ebből: központi költségvetési szervek (K506)	0	0	200 000
157	ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (K506)	0	0	620
158	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K506)	0	0	46 493
161	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506)	0	0	109 118
162	ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506)	0	0	691 650
167	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (=168+…+178) (K508)	300 000	460 000	460 000	100%
171	ebből: háztartások (K508)	0	0	460 000
182	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=183+…+192) (K512)	2 375 865	3 982 165	3 978 390	100%
183	ebből: egyházi jogi személyek (K512)	0	0	100 000
185	ebből: egyéb civil szervezetek (K512)	0	0	2 272 090
190	ebből: egyéb vállalkozások (K512)	0	0	1 606 300
193	Tartalékok (K513)	1 000 000	154 314	0	0%
194	Egyéb működési célú kiadások (=125+130+131+132+143+154+165+167+179+180+181+182+193) (K5)	5 482 672	6 727 314	5 763 186	86%
195	Immateriális javak beszerzése, létesítése (K61)	2 362 205	2 362 205	0	0%
196	Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=197) (K62)	15 484 096	7 909 765	1 270 000	16%
199	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	1 201 781	18 086 968	13 708 344	76%
204	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	5 142 981	7 648 222	4 044 154	53%
205	Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6)	24 191 063	36 007 160	19 022 498	53%
206	Ingatlanok felújítása (K71)	36 236 629	94 110 369	32 459 594	34%
208	Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73)	90 000	90 000	90 000	100%
209	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	9 816 289	25 465 489	8 569 125	34%
210	Felújítások (=206+...+209) (K7)	46 142 918	119 665 858	41 118 719	34%
234	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (=235+…+244) (K84)	0	285 515	278 766	98%
241	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K84)	0	0	278 766
261	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (=262+…+271) (K89)	0	2 700 000	2 700 000	100%
264	ebből: egyéb civil szervezetek (K89)	0	0	2 700 000
272	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=211+212+223+234+245+247+259+260+261) (K8)	0	2 985 515	2 978 766	100%
273	Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8)	174 184 557	290 564 663	189 713 824	65%

2. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kiskorpád Község Önkormányzata Költségvetési bevételek teljesülése 2023

#	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	33 061 573	33 061 573	35 291 573	107%
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)	23 059 500	29 041 166	28 543 274	98%
03	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)	14 256 300	14 726 200	15 091 011	102%
04	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)	6 131 736	6 340 296	7 338 715	116%
05	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113)	20 388 036	21 066 496	22 429 726	106%
06	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	2 270 000	2 517 000	2 813 964	112%
07	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)	0	3 419 860	3 419 860	100%
08	Elszámolásból származó bevételek (B116)	0	64 980	64 980	100%
09	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11)	78 779 109	89 171 075	92 563 377	104%
34	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16)	18 837 020	28 637 067	32 111 391	112%
37	ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B16)	0	0	2 616 200
38	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16)	0	0	482 550
40	ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)	0	0	28 920 791
41	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16)	0	0	91 850
45	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1)	97 616 129	117 808 142	124 674 768	106%
46	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások (B21)	10 321 000	10 321 000	5 001 721	48%
70	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=71+…+80) (B25)	31 714 946	123 388 806	127 806 000	104%
73	ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25)	0	0	123 100 292
74	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B25)	0	0	4 392 018
76	ebből: elkülönített állami pénzalapok (B25)	0	0	313 690
81	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=46+47+48+59+70) (B2)	42 035 946	133 709 806	132 807 721	99%
108	Vagyoni tipusú adók (=109+…+114) (B34)	2 800 000	2 800 000	3 306 669	118%
110	ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34)	0	0	3 306 669
115	Értékesítési és forgalmi adók (=116+…+135) (B351)	17 819 414	24 568 954	30 344 757	124%
121	ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351)	0	0	30 344 757
162	Termékek és szolgáltatások adói (=115+136+140+141+145) (B35)	17 819 414	24 568 954	30 344 757	124%
163	Egyéb közhatalmi bevételek (>=164+…+181) (B36)	140 000	140 000	177 085	126%
175	ebből: egyéb bírság (B36)	0	0	15 000
182	Közhatalmi bevételek (=93+94+104+108+162+163) (B3)	20 759 414	27 508 954	33 828 511	123%
183	Készletértékesítés ellenértéke (B401)	300 000	300 000	459 100	153%
184	Szolgáltatások ellenértéke (>=185+186) (B402)	4 955 218	6 755 218	8 412 616	125%
185	ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402)	0	0	37 900
187	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=188) (B403)	260 000	260 000	147 670	57%
188	ebből: államháztartáson belül (B403)	0	0	47 485
189	Tulajdonosi bevételek (>=190+…+195) (B404)	2 080 344	2 080 344	2 388 935	115%
196	Ellátási díjak (B405)	357 073	357 073	108 395	30%
203	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=204+205+206) (B4082)	50	50	32	64%
207	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=199+203) (B408)	50	50	32	64%
215	Biztosító által fizetett kártérítés (B410)	0	414 000	498 828	120%
216	Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411)	0	0	224 393
218	ebből: kiadások visszatérítései (B411)	0	0	41 562
219	Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4)	7 952 685	10 166 685	12 239 969	120%
222	Ingatlanok értékesítése (>=223) (B52)	495 000	495 000	450 000	91%
230	Felhalmozási bevételek (=220+222+224+225+228) (B5)	495 000	495 000	450 000	91%
234	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=235+…+243) (B64)	150 000	210 000	344 550	164%
238	ebből: háztartások (B64)	0	0	344 550
256	Működési célú átvett pénzeszközök (=231+...+234+244) (B6)	150 000	210 000	344 550	164%
283	Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7)	169 009 174	289 898 587	304 345 519	105%

3. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kiskorpád Község Önkormányzata Finanszírozási kiadások teljesülése 2023

#	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
19	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	3 151 164	3 151 164	3 151 164	100%
20	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)	25 773 279	30 282 586	28 290 227	93%
27	Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+…+23+26) (K91)	28 924 443	33 433 750	31 441 391	94%
38	Finanszírozási kiadások (=27+35+36+37) (K9)	28 924 443	33 433 750	31 441 391	94%

4. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kiskorpád Község Önkormányzata Finanszírozási bevételek teljesülése 2023

#	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
11	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	34 099 826	34 099 826	34 099 826	100%
13	Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813)	34 099 826	34 099 826	34 099 826	100%
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)	0	0	3 350 027
22	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81)	34 099 826	34 099 826	37 449 853	110%
31	Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8)	34 099 826	34 099 826	37 449 853	110%

5. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kiskorpád Község Önkormányzata Maradványkimutatás 2023

#	Megnevezés	Összeg
01	01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	304 345 519
02	02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	189 713 824
03	I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	114 631 695
04	03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	37 449 853
05	04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	31 441 391
06	II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	6 008 462
07	A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	120 640 157
15	C) Összes maradvány (=A+B)	120 640 157
16	D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	92 622 198
17	E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	28 017 959

6. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kiskorpád Község Önkormányzata Létszámkimutatás 2023

#	Megnevezés	Létszám fő (Átlagos statisztikai állományi létszám, éves)
65	"A", "B" fizetési osztály összesen	1
66	"C", "D" fizetési osztály összesen	1
75	KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN (=62+…+74)	2
115	fizikai alkalmazott, a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)	2
117	közfoglalkoztatott	15
119	EGYÉB FOGLALKOZTATOTTAK ÖSSZESEN (=112+…+118)	17
128	polgármester, főpolgármester	1
129	helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, vármegyei közgyűlés tagja	3
130	alpolgármester, főpolgármester-helyettes, vármegyei közgyűlés elnöke, alelnöke	1
131	VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN (=120+...+130)	5
132	FOGLALKOZTATOTTAK ÖSSZESEN (=21+36+47+61+75+86+94+99+105+111+119+131)	24
133	Munkajogi zárólétszám (az időszak végén munkaviszonyban állók létszáma) (fő)	24

7. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kiskorpád Község Önkormányzata Mérleg 2023

#	Megnevezés	Előző időszak	Tárgyi időszak
05	A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	403 863 375	448 411 520
06	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	26 378 237	33 427 493
08	A/II/4 Beruházások, felújítások	27 943 417	0
09	A/II/5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	152 103 675	152 103 675
10	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	610 288 704	633 942 688
11	A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1f)	10 000	10 000
16	A/III/1e - ebből: egyéb tartós részesedések (kivéve befektetési jegyek)	10 000	10 000
22	A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)	10 000	10 000
29	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	610 298 704	633 952 688
49	C/II/1 Forintpénztár	308 090	142 420
52	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	308 090	142 420
53	C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	34 148 401	35 432 901
54	C/III/2 Kincstárban vezetett forintszámlák	1 954 240	87 909 400
55	C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	36 102 641	123 342 301
59	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	36 410 731	123 484 721
62	D/I/2 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről (>=D/I/2a)	10 000	0
63	D/I/2a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson belülről	10 000	0
64	D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f)	857 195	1 065 163
68	D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra	491 795	458 407
69	D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	214 083	382 704
70	D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre	151 317	224 052
71	D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)	618 180	59 784
72	D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére	618 180	59 784
87	D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (>=D/I/6a+D/I/6b+D/I/6c)	291 491	491 940
90	D/I/6c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről	291 491	491 940
91	D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre (>=D/I/7a+D/I/7b+D/I/7c)	299 500	0
103	D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	2 076 366	1 616 887
108	D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/II/3a+…+D/II/3f)	8 962 527	10 828 146
112	D/II/3d - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések vagyoni típusú adókra	114 000	24 000
113	D/II/3e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	8 845 247	10 801 494
114	D/II/3f - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre	3 280	2 652
131	D/II/6 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (>=D/II/6a+D/II/6b+D/II/6c)	85 000	0
134	D/II/6c - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről	85 000	0
144	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)	9 047 527	10 828 146
154	D/III/4 Forgótőke elszámolása	50 000	64 000
160	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	50 000	64 000
161	D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	11 173 893	12 509 033
170	E/III/1 December havi illetmények, munkabérek elszámolása	97 500	0
172	E/III Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások (=E/III/1+E/III/2)	97 500	0
173	E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)	97 500	0
178	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	657 980 828	769 946 442
179	G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	301 623 286	301 623 286
181	G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	12 381 402	12 381 402
182	G/IV Felhalmozott eredmény	-142 849 251	-102 829 199
183	G/V Eszközök értékhelyesbítésének forrása	152 103 675	152 103 675
184	G/VI Mérleg szerinti eredmény	40 020 052	4 317 309
185	G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	363 279 164	367 596 473
188	H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	389 840	171 639
189	H/I/4 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira	0	3 000
190	H/I/5 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra (>=H/I/5a+H/I/5b)	0	54 559
211	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	389 840	229 198
224	H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j)	3 151 164	3 350 027
229	H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére	3 151 164	3 350 027
235	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	3 151 164	3 350 027
236	H/III/1 Kapott előlegek	2 385 275	2 841 082
238	H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása	13 130	7 482
242	H/III/7 Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átvett pénzeszközök, biztosítékok	60 000	60 000
245	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	2 458 405	2 908 564
246	H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	5 999 409	6 487 789
248	J/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása	5 876 635	5 876 635
249	J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	3 203 199	5 039 517
250	J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek	279 622 421	384 946 028
251	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	288 702 255	395 862 180
252	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	657 980 828	769 946 442

8. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kiskorpád Község Önkormányzata Eredménykimutatás 2023

#	Megnevezés	Előző időszak	Tárgyi időszak
01	01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	30 287 230	36 608 879
02	02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	9 601 090	8 679 481
03	03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	2 080 345	2 388 935
04	I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)	41 968 665	47 677 295
08	06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	74 423 539	92 563 377
09	07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	21 779 092	32 111 391
10	08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei	63 691 698	25 917 473
11	09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	5 202 363	2 507 778
12	III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)	165 096 692	153 100 019
13	10 Anyagköltség	12 869 480	11 444 184
14	11 Igénybe vett szolgáltatások értéke	22 904 757	35 041 471
16	13 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke	480 245	445 208
17	IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)	36 254 482	46 930 863
18	14 Bérköltség	25 886 163	36 160 970
19	15 Személyi jellegű egyéb kifizetések	14 722 144	15 391 565
20	16 Bérjárulékok	4 415 860	5 258 421
21	V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)	45 024 167	56 810 956
22	VI Értékcsökkenési leírás	22 289 894	23 372 587
23	VII Egyéb ráfordítások	63 458 343	69 337 301
24	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)	40 038 471	4 325 607
28	20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	41	32
32	VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21)	41	32
35	24 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások	18 460	8 330
42	IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=22+23+24+25+26)	18 460	8 330
43	B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)	-18 419	-8 298
44	C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)	40 020 052	4 317 309

9. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kiskorpád Község Önkormányzata Kimutatás az immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulásáról 2023

#	Megnevezés	Immateriális javak	Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	Tenyészállatok	Beruházások és felújítások	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	Összesen (=3+4+5+6+7+8)
01	Tárgyévi nyitó állomány (előző évi záró állomány)	3 756 250	574 101 902	63 685 575	0	27 943 417	0	669 487 144
02	Immateriális javak beszerzése, nem aktivált beruházások	0	0	0	0	14 978 344	0	14 978 344
03	Nem aktivált felújítások	0	0	0	0	32 549 594	0	32 549 594
04	Beruházásokból, felújításokból aktivált érték	0	59 827 023	15 142 965	0	0	0	74 969 988
07	Egyéb növekedés	0	0	3 410 769	0	0	0	3 410 769
08	Összes növekedés (=02+…+07)	0	59 827 023	18 553 734	0	47 527 938	0	125 908 695
09	Értékesítés	0	3 924 051	0	0	0	0	3 924 051
10	Hiány, selejtezés, megsemmisülés	0	0	355 534	0	0	0	355 534
13	Egyéb csökkenés	0	0	5 247 933	0	75 471 355	0	80 719 288
14	Összes csökkenés (=09+…+13)	0	3 924 051	5 603 467	0	75 471 355	0	84 998 873
15	Bruttó érték összesen (=01+08-14)	3 756 250	630 004 874	76 635 842	0	0	0	710 396 966
16	Terv szerinti értékcsökkenés nyitó állománya	3 756 250	170 238 527	37 307 338	0	0	0	211 302 115
17	Terv szerinti értékcsökkenés növekedése	0	11 354 827	6 256 545	0	0	0	17 611 372
18	Terv szerinti értékcsökkenés csökkenése	0	0	355 534	0	0	0	355 534
19	Terv szerinti értékcsökkenés záró állománya (=16+17-18)	3 756 250	181 593 354	43 208 349	0	0	0	228 557 953
24	Értékcsökkenés összesen (=19+23)	3 756 250	181 593 354	43 208 349	0	0	0	228 557 953
25	Eszközök nettó értéke (=15-24)	0	448 411 520	33 427 493	0	0	0	481 839 013
26	Teljesen (0-ig) leírt eszközök bruttó értéke	3 756 250	0	21 998 804	0	0	0	25 755 054

10. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kiskorpádi Szivárványpalota Óvoda Költségvetési kiadások 2023

#	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	19 839 346	21 262 709	20 748 688	98%
03	Céljuttatás, projektprémium (K1103)	0	575 000	575 000	100%
07	Béren kívüli juttatások (K1107)	800 000	800 000	800 000	100%
09	Közlekedési költségtérítés (K1109)	251 000	266 010	266 010	100%
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113)	0	254 497	229 597	90%
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	20 890 346	23 158 216	22 619 295	98%
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	231 220	231 220	231 220	100%
18	Egyéb külső személyi juttatások (K123)	0	11 457	11 457	100%
19	Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)	231 220	242 677	242 677	100%
20	Személyi juttatások (=15+19) (K1)	21 121 566	23 400 893	22 861 972	98%
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)	2 853 203	3 140 043	3 036 603	97%
22	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	0	0	2 884 013
25	ebből: táppénz hozzájárulás (K2)	0	0	32 590
27	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)	0	0	120 000
28	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	40 000	41 000	40 743	99%
29	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	715 747	717 211	717 211	100%
31	Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)	755 747	758 211	757 954	100%
32	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	55 000	60 002	51 430	86%
33	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	0	0	0
34	Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)	55 000	60 002	51 430	86%
35	Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)	0	0	0
38	Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)	90 000	100 000	76 545	77%
39	Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331)	90 000	100 000	76 545	77%
43	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	300 000	402 300	402 300	100%
46	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	50 000	50 000	9 850	20%
47	Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337)	400 000	541 225	541 225	100%
49	Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33)	840 000	1 093 525	1 029 920	94%
50	Kiküldetések kiadásai (K341)	70 000	124 407	124 407	100%
51	Reklám- és propagandakiadások (K342)	30 000	0	0
52	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=50+51) (K34)	100 000	124 407	124 407	100%
53	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	404 385	391 161	300 815	77%
55	Kamatkiadások (>=56+57) (K353)	100	100	0	0%
62	Egyéb dologi kiadások (K355)	1 110	1 269 888	77	0%
63	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35)	405 595	1 661 149	300 892	18%
64	Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3)	2 156 342	3 697 294	2 264 603	61%
199	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	0	316 683	316 683	100%
204	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	0	85 505	85 505	100%
205	Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6)	0	402 188	402 188	100%
273	Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8)	26 131 111	30 640 418	28 565 366	93%

11. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kiskorpádi Szivárványpalota Óvoda Költségvetési bevételek 2023

#	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
34	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16)	337 500	337 500	264 375	78%
40	ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)	0	0	264 375
45	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1)	337 500	337 500	264 375	78%
216	Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411)	0	0	3 662
219	Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4)	0	0	3 662
283	Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7)	337 500	337 500	268 037	79%


Finanszírozási bevételek teljesülése				2023. év
#	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
11	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	20 332	20 332	20 332	100%
13	Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813)	20 332	20 332	20 332	100%
16	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	25 773 279	30 282 586	28 290 227	93%
22	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81)	25 793 611	30 302 918	28 310 559	93%
31	Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8)	25 793 611	30 302 918	28 310 559	93%

12. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kiskorpádi Szivárványpalota Óvoda Maradványkimutatás 2023

#	Megnevezés	Összeg
01	01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	268 037
02	02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	28 565 366
03	I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	-28 297 329
04	03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	28 310 559
06	II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	28 310 559
07	A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	13 230
15	C) Összes maradvány (=A+B)	13 230
17	E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	13 230

13. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kiskorpádi Szivárványpalota Óvoda Mérleg 2023

#	Megnevezés	Előző időszak	Tárgyi időszak
06	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	426 213	359 077
10	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	426 213	359 077
29	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	426 213	359 077
49	C/II/1 Forintpénztár	0	10 170
52	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	0	10 170
53	C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	0	3 060
55	C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	0	3 060
59	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	0	13 230
170	E/III/1 December havi illetmények, munkabérek elszámolása	20 332	0
172	E/III Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások (=E/III/1+E/III/2)	20 332	0
173	E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)	20 332	0
178	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	446 545	372 307
179	G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	888 316	888 316
181	G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	523 957	523 957
182	G/IV Felhalmozott eredmény	-2 490 744	-2 693 745
184	G/VI Mérleg szerinti eredmény	-203 001	-1 477 270
185	G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	-1 281 472	-2 758 742
249	J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	1 728 017	3 131 049
251	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	1 728 017	3 131 049
252	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	446 545	372 307

14. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kiskorpádi Szivárványpalota Óvoda Eredménykimutatás 2023

#	Megnevezés	Előző időszak	Tárgyi időszak
08	06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	24 172 978	28 290 227
09	07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	0	264 375
11	09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	6 880	3 662
12	III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)	24 179 858	28 558 264
13	10 Anyagköltség	1 302 238	757 954
14	11 Igénybe vett szolgáltatások értéke	783 094	1 205 757
17	IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)	2 085 332	1 963 711
18	14 Bérköltség	17 229 773	22 579 035
19	15 Személyi jellegű egyéb kifizetések	1 218 831	1 477 809
20	16 Bérjárulékok	2 499 534	3 244 763
21	V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)	20 948 138	27 301 607
22	VI Értékcsökkenési leírás	742 283	383 819
23	VII Egyéb ráfordítások	607 106	386 397
24	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)	-203 001	-1 477 270
44	C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)	-203 001	-1 477 270

15. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kiskorpádi Szivárványpalota Óvoda Kimutatás az immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulásáról 2023

#	Megnevezés	Immateriális javak	Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	Tenyészállatok	Beruházások és felújítások	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	Összesen (=3+4+5+6+7+8)
01	Tárgyévi nyitó állomány (előző évi záró állomány)	0	0	2 698 769	0	0	0	2 698 769
02	Immateriális javak beszerzése, nem aktivált beruházások	0	0	0	0	316 683	0	316 683
04	Beruházásokból, felújításokból aktivált érték	0	0	316 683	0	0	0	316 683
07	Egyéb növekedés	0	0	316 683	0	0	0	316 683
08	Összes növekedés (=02+…+07)	0	0	633 366	0	316 683	0	950 049
13	Egyéb csökkenés	0	0	333 605	0	316 683	0	650 288
14	Összes csökkenés (=09+…+13)	0	0	333 605	0	316 683	0	650 288
15	Bruttó érték összesen (=01+08-14)	0	0	2 998 530	0	0	0	2 998 530
16	Terv szerinti értékcsökkenés nyitó állománya	0	0	2 272 556	0	0	0	2 272 556
17	Terv szerinti értékcsökkenés növekedése	0	0	366 897	0	0	0	366 897
19	Terv szerinti értékcsökkenés záró állománya (=16+17-18)	0	0	2 639 453	0	0	0	2 639 453
24	Értékcsökkenés összesen (=19+23)	0	0	2 639 453	0	0	0	2 639 453
25	Eszközök nettó értéke (=15-24)	0	0	359 077	0	0	0	359 077
26	Teljesen (0-ig) leírt eszközök bruttó értéke	0	0	2 552 452	0	0	0	2 552 452

16. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzati (irányító szervi) konszolidált beszámoló Költségvetési kiadások 2023

#	Megnevezés	Konszolidálás előtti összeg	Konszolidálás	Konszolidált összeg
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	54 763 481	0	54 763 481
03	Céljuttatás, projektprémium (K1103)	1 062 500	0	1 062 500
07	Béren kívüli juttatások (K1107)	1 800 000	0	1 800 000
09	Közlekedési költségtérítés (K1109)	283 230	0	283 230
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113)	817 188	0	817 188
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	58 726 399	0	58 726 399
16	Választott tisztségviselők juttatásai (K121)	12 535 700	0	12 535 700
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	1 108 220	0	1 108 220
18	Egyéb külső személyi juttatások (K123)	296 997	0	296 997
19	Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)	13 940 917	0	13 940 917
20	Személyi juttatások (=15+19) (K1)	72 667 316	0	72 667 316
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)	8 205 897	0	8 205 897
22	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	7 802 287	0	7 802 287
25	ebből: táppénz hozzájárulás (K2)	103 610	0	103 610
27	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)	300 000	0	300 000
28	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	236 549	0	236 549
29	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	11 514 326	0	11 514 326
31	Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)	11 750 875	0	11 750 875
32	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	456 543	0	456 543
33	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	433 003	0	433 003
34	Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)	889 546	0	889 546
35	Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)	13 560 399	0	13 560 399
38	Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)	352 103	0	352 103
39	Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331)	13 912 502	0	13 912 502
40	Vásárolt élelmezés (K332)	5 206 785	0	5 206 785
41	Bérleti és lízing díjak (>=42) (K333)	193 825	0	193 825
43	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	1 687 879	0	1 687 879
44	Közvetített szolgáltatások (>=45) (K335)	445 208	0	445 208
46	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	3 634 700	0	3 634 700
47	Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337)	10 692 471	0	10 692 471
48	ebből: biztosítási díjak (K337)	108 813	0	108 813
49	Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33)	35 773 370	0	35 773 370
50	Kiküldetések kiadásai (K341)	139 050	0	139 050
52	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=50+51) (K34)	139 050	0	139 050
53	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	11 376 247	0	11 376 247
55	Kamatkiadások (>=56+57) (K353)	8 330	0	8 330
56	ebből: államháztartáson belül (K353)	4 262	0	4 262
62	Egyéb dologi kiadások (K355)	853 202	0	853 202
63	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35)	12 237 779	0	12 237 779
64	Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3)	60 790 620	0	60 790 620
104	Egyéb nem intézményi ellátások (>=105+…+123) (K48)	7 330 000	0	7 330 000
121	ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48)	7 318 000	0	7 318 000
123	ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás (K48)	12 000	0	12 000
124	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=65+66+77+78+89+98+101+104) (K4)	7 330 000	0	7 330 000
127	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)	276 915	0	276 915
130	Elvonások és befizetések (=127+128+129) (K502)	276 915	0	276 915
154	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=155+…+164) (K506)	1 047 881	0	1 047 881
155	ebből: központi költségvetési szervek (K506)	200 000	0	200 000
157	ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (K506)	620	0	620
158	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K506)	46 493	0	46 493
161	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506)	109 118	0	109 118
162	ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506)	691 650	0	691 650
167	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (=168+…+178) (K508)	460 000	0	460 000
171	ebből: háztartások (K508)	460 000	0	460 000
182	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=183+…+192) (K512)	3 978 390	0	3 978 390
183	ebből: egyházi jogi személyek (K512)	100 000	0	100 000
185	ebből: egyéb civil szervezetek (K512)	2 272 090	0	2 272 090
190	ebből: egyéb vállalkozások (K512)	1 606 300	0	1 606 300
194	Egyéb működési célú kiadások (=125+130+131+132+143+154+165+167+179+180+181+182+193) (K5)	5 763 186	0	5 763 186
196	Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=197) (K62)	1 270 000	0	1 270 000
199	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	14 025 027	0	14 025 027
204	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	4 129 659	0	4 129 659
205	Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6)	19 424 686	0	19 424 686
206	Ingatlanok felújítása (K71)	32 459 594	0	32 459 594
208	Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73)	90 000	0	90 000
209	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	8 569 125	0	8 569 125
210	Felújítások (=206+...+209) (K7)	41 118 719	0	41 118 719
234	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (=235+…+244) (K84)	278 766	0	278 766
241	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K84)	278 766	0	278 766
261	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (=262+…+271) (K89)	2 700 000	0	2 700 000
264	ebből: egyéb civil szervezetek (K89)	2 700 000	0	2 700 000
272	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=211+212+223+234+245+247+259+260+261) (K8)	2 978 766	0	2 978 766
273	Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8)	218 279 190	0	218 279 190

17. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzati (irányító szervi) konszolidált beszámoló Költségvetési bevételek 2023

#	Megnevezés	Konszolidálás előtti összeg	Konszolidálás	Konszolidált összeg
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	35 291 573	0	35 291 573
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)	28 543 274	0	28 543 274
03	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)	15 091 011	0	15 091 011
04	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)	7 338 715	0	7 338 715
05	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113)	22 429 726	0	22 429 726
06	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	2 813 964	0	2 813 964
07	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)	3 419 860	0	3 419 860
08	Elszámolásból származó bevételek (B116)	64 980	0	64 980
09	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11)	92 563 377	0	92 563 377
34	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16)	32 375 766	0	32 375 766
37	ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B16)	2 616 200	0	2 616 200
38	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16)	482 550	0	482 550
40	ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)	29 185 166	0	29 185 166
41	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16)	91 850	0	91 850
45	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1)	124 939 143	0	124 939 143
46	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások (B21)	5 001 721	0	5 001 721
70	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=71+…+80) (B25)	127 806 000	0	127 806 000
73	ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25)	123 100 292	0	123 100 292
74	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B25)	4 392 018	0	4 392 018
76	ebből: elkülönített állami pénzalapok (B25)	313 690	0	313 690
81	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=46+47+48+59+70) (B2)	132 807 721	0	132 807 721
108	Vagyoni tipusú adók (=109+…+114) (B34)	3 306 669	0	3 306 669
110	ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34)	3 306 669	0	3 306 669
115	Értékesítési és forgalmi adók (=116+…+135) (B351)	30 344 757	0	30 344 757
121	ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351)	30 344 757	0	30 344 757
162	Termékek és szolgáltatások adói (=115+136+140+141+145) (B35)	30 344 757	0	30 344 757
163	Egyéb közhatalmi bevételek (>=164+…+181) (B36)	177 085	0	177 085
175	ebből: egyéb bírság (B36)	15 000	0	15 000
182	Közhatalmi bevételek (=93+94+104+108+162+163) (B3)	33 828 511	0	33 828 511
183	Készletértékesítés ellenértéke (B401)	459 100	0	459 100
184	Szolgáltatások ellenértéke (>=185+186) (B402)	8 412 616	0	8 412 616
185	ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402)	37 900	0	37 900
187	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=188) (B403)	147 670	0	147 670
188	ebből: államháztartáson belül (B403)	47 485	0	47 485
189	Tulajdonosi bevételek (>=190+…+195) (B404)	2 388 935	0	2 388 935
196	Ellátási díjak (B405)	108 395	0	108 395
203	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=204+205+206) (B4082)	32	0	32
207	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=199+203) (B408)	32	0	32
215	Biztosító által fizetett kártérítés (B410)	498 828	0	498 828
216	Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411)	228 055	0	228 055
218	ebből: kiadások visszatérítései (B411)	41 562	0	41 562
219	Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4)	12 243 631	0	12 243 631
222	Ingatlanok értékesítése (>=223) (B52)	450 000	0	450 000
230	Felhalmozási bevételek (=220+222+224+225+228) (B5)	450 000	0	450 000
234	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=235+…+243) (B64)	344 550	0	344 550
238	ebből: háztartások (B64)	344 550	0	344 550
256	Működési célú átvett pénzeszközök (=231+...+234+244) (B6)	344 550	0	344 550
283	Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7)	304 613 556	0	304 613 556

18. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzati (irányító szervi) konszolidált beszámoló Finanszírozási kiadások 2023

#	Megnevezés	Konszolidálás előtti összeg	Konszolidálás	Konszolidált összeg
19	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	3 151 164	0	3 151 164
20	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)	28 290 227	-28 290 227	0
27	Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+…+23+26) (K91)	31 441 391	-28 290 227	3 151 164
38	Finanszírozási kiadások (=27+35+36+37) (K9)	31 441 391	-28 290 227	3 151 164

19. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzati (irányító szervi) konszolidált beszámoló Finanszírozási bevételek 2023

#	Megnevezés	Konszolidálás előtti összeg	Konszolidálás	Konszolidált összeg
11	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	34 120 158	0	34 120 158
13	Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813)	34 120 158	0	34 120 158
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)	3 350 027	0	3 350 027
16	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	28 290 227	-28 290 227	0
22	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81)	65 760 412	-28 290 227	37 470 185
31	Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8)	65 760 412	-28 290 227	37 470 185

20. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzati (irányító szervi) konszolidált beszámoló Konszolidált mérleg 2023

#	Megnevezés	Konszolidálás előtti összeg	Konszolidálás	Konszolidált összeg
02	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	634 301 765	0	634 301 765
03	A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)	10 000	0	10 000
05	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	634 311 765	0	634 311 765
10	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	152 590	0	152 590
11	C/III-IV. Forintszámlák és Devizaszámlák (=C/III/1+C/III/2+CIV/1+C/IV/2)	123 345 361	0	123 345 361
12	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	123 497 951	0	123 497 951
13	D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	1 616 887	0	1 616 887
14	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)	10 828 146	0	10 828 146
15	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	64 000	0	64 000
16	D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	12 509 033	0	12 509 033
19	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	770 318 749	0	770 318 749
20	G/I-III Nemzeti vagyon és egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	315 416 961	0	315 416 961
21	G/IV Felhalmozott eredmény	-105 522 944	0	-105 522 944
22	G/V Eszközök értékhelyesbítésének forrása	152 103 675	0	152 103 675
23	G/VI Mérleg szerinti eredmény	2 840 039	0	2 840 039
24	G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	364 837 731	0	364 837 731
25	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	229 198	0	229 198
26	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	3 350 027	0	3 350 027
27	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	2 908 564	0	2 908 564
28	H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	6 487 789	0	6 487 789
30	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	398 993 229	0	398 993 229
31	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	770 318 749	0	770 318 749

21. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzati (irányító szervi) konszolidált beszámoló Konszolidált eredménykimutatás 2023

#	Megnevezés	Konszolidálás előtti összeg	Konszolidálás	Konszolidált összeg
01	01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	36 608 879	0	36 608 879
02	02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	8 679 481	0	8 679 481
03	03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	2 388 935	0	2 388 935
04	I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)	47 677 295	0	47 677 295
08	06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	120 853 604	-28 290 227	92 563 377
09	07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	32 375 766	0	32 375 766
10	08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei	25 917 473	0	25 917 473
11	09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	2 511 440	0	2 511 440
12	III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)	181 658 283	-28 290 227	153 368 056
13	10 Anyagköltség	12 202 138	0	12 202 138
14	11 Igénybe vett szolgáltatások értéke	36 247 228	0	36 247 228
16	13 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke	445 208	0	445 208
17	IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)	48 894 574	0	48 894 574
18	14 Bérköltség	58 740 005	0	58 740 005
19	15 Személyi jellegű egyéb kifizetések	16 869 374	0	16 869 374
20	16 Bérjárulékok	8 503 184	0	8 503 184
21	V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)	84 112 563	0	84 112 563
22	VI Értékcsökkenési leírás	23 756 406	0	23 756 406
23	VII Egyéb ráfordítások	69 723 698	-28 290 227	41 433 471
24	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)	2 848 337	0	2 848 337
28	20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	32	0	32
32	VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21)	32	0	32
35	24 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások	8 330	0	8 330
42	IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=22+23+24+25+26)	8 330	0	8 330
43	B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)	-8 298	0	-8 298
44	C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)	2 840 039	0	2 840 039

22. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kiskorpád Község Önkormányzat összevont, költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatai

			Me: Ft
BEVÉTELEK	2024. év	2025. év	2026. év
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	35 291 573	37 409 067	39 653 611
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)	28 543 274	30 255 870	32 071 223
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)	15 091 011	15 996 472	16 956 260
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)	7 338 715	7 779 038	8 245 780
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113)	22 429 726	23 775 510	25 202 040
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	2 813 964	2 982 802	3 161 770
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)	3 419 860	3 625 052	3 842 555
Elszámolásból származó bevételek (B116)	64 980	68 879	73 012
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11)	92 563 377	98 117 180	104 004 210
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16)	32 375 766	34 318 312	36 377 411
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B16)	2 616 200	2 773 172	2 939 562
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16)	482 550	511 503	542 193
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)	29 185 166	30 936 276	32 792 453
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16)	91 850	97 361	103 203
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1)	124 939 143	132 435 492	140 381 621
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások (B21)	5 001 721	0	0
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=71+…+80) (B25)	127 806 000	0	0
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25)	123 100 292	0	0
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B25)	4 392 018	0	0
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B25)	313 690	0	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=46+47+48+59+70) (B2)	132 807 721	140 776 184	149 222 755
Vagyoni tipusú adók (=109+…+114) (B34)	3 306 669	3 505 069	3 715 373
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34)	3 306 669	3 505 069	3 715 373
Értékesítési és forgalmi adók (=116+…+135) (B351)	30 344 757	32 165 442	34 095 369
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351)	30 344 757	32 165 442	34 095 369
Termékek és szolgáltatások adói (=115+136+140+141+145) (B35)	30 344 757	32 165 442	34 095 369
Egyéb közhatalmi bevételek (>=164+…+181) (B36)	177 085	187 710	198 973
ebből: egyéb bírság (B36)	15 000	15 900	16 854
Közhatalmi bevételek (=93+94+104+108+162+163) (B3)	33 828 511	35 858 222	38 009 715
Készletértékesítés ellenértéke (B401)	459 100	486 646	515 845
Szolgáltatások ellenértéke (>=185+186) (B402)	8 412 616	8 917 373	9 452 415
ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402)	37 900	40 174	42 584
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=188) (B403)	147 670	156 530	165 922
ebből: államháztartáson belül (B403)	47 485	50 334	53 354
Tulajdonosi bevételek (>=190+…+195) (B404)	2 388 935	2 532 271	2 684 207
Ellátási díjak (B405)	108 395	114 899	121 793
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=204+205+206) (B4082)	32	34	36
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=199+203) (B408)	32	34	36
Biztosító által fizetett kártérítés (B410)	498 828	528 758	560 483
Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411)	228 055	241 738	256 243
ebből: kiadások visszatérítései (B411)	41 562	44 056	46 699
Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4)	12 243 631	12 978 249	13 756 944
Ingatlanok értékesítése (>=223) (B52)	450 000	477 000	505 620
Felhalmozási bevételek (=220+222+224+225+228) (B5)	450 000	477 000	505 620
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=235+…+243) (B64)	344 550	0	0
Működési célú átvett pénzeszközök (=231+...+234+244) (B6)	344 550	0	0
Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7)	304 613 556	181 748 962	192 653 900


Kiskorpád Község Önkormányzata összevont, költségvetési évet követő három év
tervezett bevételi és kiadási előirányzatai
			Me: Ft
KIADÁSOK	2024. év	2025. év	2026. év
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	54 763 481	58 049 290	61 532 247
Céljuttatás, projektprémium (K1103)	1 062 500	1 126 250	1 193 825
Béren kívüli juttatások (K1107)	1 800 000	1 908 000	2 022 480
Közlekedési költségtérítés (K1109)	283 230	300 224	318 237
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113)	817 188	866 219	918 192
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	58 726 399	62 249 983	65 984 982
Választott tisztségviselők juttatásai (K121)	12 535 700	13 287 842	14 085 113
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	1 108 220	1 174 713	1 245 196
Egyéb külső személyi juttatások (K123)	296 997	314 817	333 706
Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)	13 940 917	14 777 372	15 664 014
Személyi juttatások (=15+19) (K1)	72 667 316	77 027 355	81 648 996
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)	8 205 897	8 698 251	9 220 146
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	7 802 287	8 270 424	8 766 650
ebből: táppénz hozzájárulás (K2)	103 610	109 827	116 416
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)	300 000	318 000	337 080
Szakmai anyagok beszerzése (K311)	236 549	250 742	265 786
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	11 514 326	12 205 186	12 937 497
Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)	11 750 875	12 455 928	13 203 283
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	456 543	483 936	512 972
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	433 003	458 983	486 522
Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)	889 546	942 919	999 494
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)	13 560 399	14 374 023	15 236 464
Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)	352 103	373 229	395 623
Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331)	13 912 502	14 747 252	15 632 087
Vásárolt élelmezés (K332)	5 206 785	5 519 192	5 850 344
Bérleti és lízing díjak (>=42) (K333)	193 825	205 455	217 782
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	1 687 879	1 789 152	1 896 501
Közvetített szolgáltatások (>=45) (K335)	445 208	471 920	500 236
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	3 634 700	3 852 782	4 083 949
Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337)	10 692 471	11 334 019	12 014 060
ebből: biztosítási díjak (K337)	108 813	115 342	122 262
Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33)	35 773 370	37 919 772	40 194 959
Kiküldetések kiadásai (K341)	139 050	147 393	156 237
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=50+51) (K34)	139 050	147 393	156 237
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	11 376 247	12 058 822	12 782 351
Kamatkiadások (>=56+57) (K353)	8 330	8 830	9 360
ebből: államháztartáson belül (K353)	4 262	4 518	4 789
Egyéb dologi kiadások (K355)	853 202	904 394	958 658
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35)	12 237 779	12 972 046	13 750 368
Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3)	60 790 620	64 438 057	68 304 341
Egyéb nem intézményi ellátások (>=105+…+123) (K48)	7 330 000	7 769 800	8 235 988
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48)	7 318 000	7 757 080	8 222 505
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás (K48)	12 000	12 720	13 483
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=65+66+77+78+89+98+101+104) (K4)	7 330 000	7 769 800	8 235 988
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)	276 915	293 530	311 142
Elvonások és befizetések (=127+128+129) (K502)	276 915	293 530	311 142
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=155+…+164) (K506)	1 047 881	1 110 754	1 177 399
ebből: központi költségvetési szervek (K506)	200 000	212 000	224 720
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (K506)	620	657	697
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K506)	46 493	49 283	52 240
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506)	109 118	115 665	122 605
ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506)	691 650	733 149	777 138
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (=168+…+178) (K508)	460 000	487 600	516 856
ebből: háztartások (K508)	460 000	487 600	516 856
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=183+…+192) (K512)	3 978 390	4 217 093	4 470 119
ebből: egyházi jogi személyek (K512)	100 000	106 000	112 360
ebből: egyéb civil szervezetek (K512)	2 272 090	2 408 415	2 552 920
ebből: egyéb vállalkozások (K512)	1 606 300	1 702 678	1 804 839
Egyéb működési célú kiadások (=125+130+131+132+143+154+165+167+179+180+181+182+193) (K5)	5 763 186	6 108 977	6 475 516
Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=197) (K62)	1 270 000	0	0
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	14 025 027	0	0
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	4 129 659	0	0
Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6)	19 424 686	0	0
Ingatlanok felújítása (K71)	32 459 594	0	0
Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73)	90 000	0	0
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	8 569 125	0	0
Felújítások (=206+...+209) (K7)	41 118 719	0	0
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (=235+…+244) (K84)	278 766	0	0
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K84)	278 766	0	0
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (=262+…+271) (K89)	2 700 000	0	0
ebből: egyéb civil szervezetek (K89)	2 700 000	0	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások (=211+212+223+234+245+247+259+260+261) (K8)	2 978 766	0	0
Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8)	218 279 190	164 042 440	173 884 987

23. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások

Sorszám	Jogcím	Összeg
1.	Ellátottak térítési díjának elengedése	0 Ft
2.	Ellátottak kártérítésének elengedése	0 Ft
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése	0 Ft
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése	0 Ft
5.	Iparűzési adóból biztosított kedvezmény, mentesség	0 Ft
6.	Kommunális adóból biztosított kedvezmény, mentesség	1 352 000 Ft
7.	Idegenforgalmi adóból biztosított kedvezmény, mentesség	0 Ft
8.	Építményadóból biztosított kedvezmény, mentesség	0 Ft
9.	Luxusadóból biztosított kedvezmény, mentesség	0 Ft
10.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség	0 Ft
11.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség	0 Ft
12.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség	0 Ft
13.	Egyéb kedvezmény	0 Ft
14.	Egyéb kölcsön elengedése	0 Ft
15.	Összesen:	1 352 000 Ft

24. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Több éves kihatással járó döntések

	Kötelezettségek	Megítélt támogatás (Ft)
1	Élhető települések - TOP PLUSZ-1.2.1.-21-SO1-2022-00109 közösségi tér fejlesztése	95 405 200

25. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kiskorpádi Szivárványpalota Óvoda Vagyonkimutatás - 2023

Megnevezés	Sorszám	Előző év	Tárgyév	Index (%)
ESZKÖZÖK
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	A	426 213	359 077	84
I. IMMATERIÁLIS JAVAK	A/I	-	-	0
1. Vagyoni értékű jogok	A/I/1	-	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/1/a	-	-	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/1/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/1/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/I/1/d	-	-	0
2. Szellemi termékek	A/I/2	-	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/2/a	-	-	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/2/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/2/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/I/2/d	-	-	0
3. Immateriális javak értékhelyesbítése	A/I/3	-	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/3/a	-	-	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/3/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/3/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/I/3/d	-	-	0
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK	A/II	426 213	359 077	84
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	A/II/1	-	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/1/a	-	-	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/1/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/1/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/II/1/d	-	-	0
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	A/II/2	426 213	359 077	84
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/2/a	-	-	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/2/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/2/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/II/2/d	426 213	359 077	84
3. Tenyészállatok	A/II/3	-	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/3/a	-	-	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/3/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/3/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/II/3/d	-	-	0
4. Beruházások, felújítások	A/II/4	-	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/4/a	-	-	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/4/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/4/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/II/4/d	-	-	0
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	A/II/5	-	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/5/a	-	-	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/5/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/5/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/II/5/d	-	-	0
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK	A/III	-	-	0
1. Tartós részesedések	A/III/1	-	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/1/a	-	-	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/1/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/1/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/III/1/d	-	-	0
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	A/III/2	-	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/2/a	-	-	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/2/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/2/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/III/2/d	-	-	0
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	A/III/3	-	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/3/a	-	-	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/3/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/3/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/III/3/d	-	-	0
IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK	A/IV	-	-	0
1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	A/IV/1	-	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/1/a	-	-	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/1/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/1/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/IV/1/d	-	-	0
2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése	A/IV/2	-	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/2/a	-	-	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/2/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/2/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/IV/2/d	-	-	0
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	B	-	-	0
I. Készletek	B/I	-	-	0
II. Értékpapírok	B/II	-	-	0
C/ PÉNZESZKÖZÖK	C	-	13 230	0
I. Lekötött bankbetétek	C/I	-	-	0
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	C/II	-	10 170	0
III. Forintszámlák	C/III	-	3 060	0
IV. Devizaszámlák	C/IV	-	-	0
D/ KÖVETELÉSEK	D	-	-	0
I. Költségvetési évben esedékes követelések	D/I	-	-	0
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	D/II	-	-	0
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	D/III	-	-	0
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	E	20 332	-	0
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	F	-	-	0
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	A+..+F	446 545	372 307	83

FORRÁSOK
G/ SAJÁT TŐKE	G	- 1 281 472	- 2 758 742	215
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	G/I	888 316	888 316	100
II. Nemzeti vagyon változásai	G/II	-	-	0
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	G/III	523 957	523 957	100
IV. Felhalmozott eredmény	G/IV	- 2 490 744	- 2 693 745	108
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	G/V	-	-	0
VI. Mérleg szerinti eredmény	G/VI	- 203 001	- 1 477 270	727
H/ KÖTELEZETTSÉGEK	H	-	-	0
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	H/I	-	-	0
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	H/II	-	-	0
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	H/III	-	-	0
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	I	-	-	0
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)	J	1 728 017	3 131 049	181
FORRÁSOK ÖSSZESEN	G+...+J	446 545	372 307	83

EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK	L
"0"-ra írt eszközök	L/1	2 235 769	2 552 452	114
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök	L/2	1 397 982	1 714 665	122
Használatban lévő készletek	L/3	-	-	0
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.)	L/4	-	-	0
A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli)	L/5	-	-	0
Függő követelések	L/6	-	-	0
Függő kötelezettségek	L/7	-	-	0
Biztos (jövőbeni) követelések	L/8	-	-	0

26. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kiskorpád Község Önkormányzata Vagyonkimutatás - 2023

Megnevezés	Sorszám	Előző év	Tárgyév	Index (%)
ESZKÖZÖK
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	A	610 298 704	633 952 688	103
I. IMMATERIÁLIS JAVAK	A/I	-	-	0
1. Vagyoni értékű jogok	A/I/1	-	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/1/a	-	-	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/1/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/1/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/I/1/d	-	-	0
2. Szellemi termékek	A/I/2	-	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/2/a	-	-	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/2/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/2/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/I/2/d	-	-	0
3. Immateriális javak értékhelyesbítése	A/I/3	-	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/3/a	-	-	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/3/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/3/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/I/3/d	-	-	0
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK	A/II	610 288 704	633 942 688	103
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	A/II/1	403 863 375	448 411 520	111
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/1/a	139 574 094	187 284 980	134
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/1/b	4 047 923	5 134 486	126
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/1/c	254 402 528	250 225 894	98
d) Üzleti vagyon	A/II/1/d	5 838 830	5 766 160	98
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	A/II/2	26 378 237	33 427 493	126
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/2/a	-	-	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/2/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/2/c	24 467 203	29 448 558	120
d) Üzleti vagyon	A/II/2/d	1 911 034	3 978 935	208
3. Tenyészállatok	A/II/3	-	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/3/a	-	-	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/3/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/3/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/II/3/d	-	-	0
4. Beruházások, felújítások	A/II/4	27 943 417	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/4/a	-	-	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/4/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/4/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/II/4/d	27 943 417	-	0
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	A/II/5	152 103 675	152 103 675	100
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/5/a	152 103 675	152 103 675	100
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/5/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/5/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/II/5/d	-	-	0
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK	A/III	10 000	10 000	100
1. Tartós részesedések	A/III/1	10 000	10 000	100
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/1/a	-	-	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/1/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/1/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/III/1/d	10 000	10 000	100
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	A/III/2	-	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/2/a	-	-	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/2/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/2/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/III/2/d	-	-	0
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	A/III/3	-	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/3/a	-	-	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/3/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/3/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/III/3/d	-	-	0
IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK	A/IV	-	-	0
1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	A/IV/1	-	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/1/a	-	-	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/1/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/1/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/IV/1/d	-	-	0
2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése	A/IV/2	-	-	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/2/a	-	-	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/2/b	-	-	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/2/c	-	-	0
d) Üzleti vagyon	A/IV/2/d	-	-	0
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	B	-	-	0
I. Készletek	B/I	-	-	0
II. Értékpapírok	B/II	-	-	0
C/ PÉNZESZKÖZÖK	C	36 410 731	123 484 721	339
I. Lekötött bankbetétek	C/I	-	-	0
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	C/II	308 090	142 420	46
III. Forintszámlák	C/III	36 102 641	123 342 301	341
IV. Devizaszámlák	C/IV	-	-	0
D/ KÖVETELÉSEK	D	11 173 893	12 509 033	111
I. Költségvetési évben esedékes követelések	D/I	2 076 366	1 616 887	77
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	D/II	9 047 527	10 828 146	119
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	D/III	50 000	64 000	128
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	E	97 500	-	0
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	F	-	-	0
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	A+..+F	657 980 828	769 946 442	117

FORRÁSOK
G/ SAJÁT TŐKE	G	363 279 164	367 596 473	101
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	G/I	301 623 286	301 623 286	100
II. Nemzeti vagyon változásai	G/II	-	-	0
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	G/III	12 381 402	12 381 402	100
IV. Felhalmozott eredmény	G/IV	- 142 849 251	- 102 829 199	71
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	G/V	152 103 675	152 103 675	100
VI. Mérleg szerinti eredmény	G/VI	40 020 052	4 317 309	10
H/ KÖTELEZETTSÉGEK	H	5 999 409	6 487 789	108
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	H/I	389 840	229 198	58
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	H/II	3 151 164	3 350 027	106
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	H/III	2 458 405	2 908 564	118
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	I	-	-	0
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)	J	288 702 255	395 862 180	137
FORRÁSOK ÖSSZESEN	G+...+J	657 980 828	769 946 442	117

EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK	L
"0"-ra írt eszközök	L/1	22 699 819	25 755 054	113
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök	L/2	6 450 346	7 142 810	110
Használatban lévő készletek	L/3	-	-	0
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.)	L/4	-	-	0
A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli)	L/5	-	-	0
Függő követelések	L/6	289 116	- 358 774	-124
Függő kötelezettségek	L/7	-	-	0
Biztos (jövőbeni) követelések	L/8	-	-	0

27. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kiskorpád Község Önkormányzat költségvetési mérlege 2023

			adatok Ft-ban
BEVÉTELEK		KIADÁSOK
Megnevezés	Előirányzatok	Megnevezés	Előirányzatok
Megnevezés	teljesítése	Megnevezés	teljesítése
Önkormányzatok működési támogatása	92 563 377	Személyi juttatások	72 667 316
Egyéb működési támogatások	32 375 766	Munkaadót terhelő járulékok	8 205 897
Közhatalmi bevételek	33 828 511	Dologi kiadások	60 790 620
Működési bevételek	12 243 631	Egyéb működési célú kiadások	5 763 186
Működési célú átvett pénzeszköz	344 550	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 330 000
Finanszírozási bevételek	65 760 412	Finanszírozási kiadások	31 441 391

Működési bevétel összesen	237 116 247	Működési kiadás összesen	186 198 410


			adatok Ft-ban
BEVÉTELEK		KIADÁSOK
Megnevezés	Előirányzatok	Megnevezés	Előirányzatok
Megnevezés	teljesítése	Megnevezés	teljesítése
Felhalmozási célú támogatások	132 807 721	Felújítási kiadások	41 118 719
Felhalmozási bevételek	450 000	Beruházási kiadások	19 424 686
		Egyéb felhalmozási célú kiadások	2 978 766
Felhalmozási bevételek összesen	133 257 721	Felhalmozási kiadások összesen	63 522 171

BEVÉTELEK ÖSSZESEN	370 373 968	KIADÁSOK ÖSSZESEN	249 720 581

28. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kiskorpád Község Önkormányzat és Intézményeinek 2023. évi pénzeszközeinek változása

		Kiskorpád Község Önkormányzata	Kiskorpádi Szivárványpalota Óvoda	Kiskorpád és Intézménye
01	A. 32-33. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege összesen ( =2+3)	36 410 731		36 410 731
02	32. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege [+32]	308 090		36 410 731
03	33. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege [+(331-3318) + (332-3328)]	36 102 641		36 410 731
04	B. Korrekciós tételek összesen: (5+6+7+8-9-10-11-12-13-14+15-16-23-30-31-32-33-34-35-36+39+42+43+44+45+46+47-50+51-52)	87 073 990	13 230	36 410 731
05	Kiadások nyilvántartási ellenszámla tárgyidőszaki egyenlege [-003]	-221 155 215	-28 565 366	36 410 731
06	Bevételek nyilvántartási ellenszámla tárgyidőszaki egyenlege [+005]	341 795 372	28 578 596	36 410 731
07	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele teljesítése tárgyidőszaki egyenlege [-0981313]	-34 099 826	- 20 332	36 410 731
32	Forgótőke elszámolása számla tárgyidőszaki forgalma [+/-3654]	14 000		36 410 731
36	Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások tárgyidőszaki forgalma összesen [+/-366]	-97 500	-20 332	36 410 731
37	December havi illetmények, munkabérek elszámolása számla tárgyidőszaki forgalma [+/-3661]	-97 500	-20 332	36 410 731
39	Kapott előlegek tárgyidőszaki forgalma [+/-3671]	-455 807		36 410 731
40	Túlfizetések, téves és visszajáró befizetések tárgyidőszaki forgalma [+/-36711]	-455 807		36 410 731
43	Más szervezetet megillető bevételek elszámolása számla tárgyidőszaki forgalma [+/-3673]	5 648		36 410 731
53	C. 32-33. számlák számított tárgyidőszaki záró egyenlege (A + B)	123 484 721	13 230	36 410 731
54	D. 32-33. számlák főkönyvi kivonat szerinti záró tárgyidőszaki egyenlege [+32 + (331-3318) + (332-3328)]	123 484 721	13 230	36 410 731
66	Tájékoztató adat: Kincsárban vezetett forintszámlák tárgyidőszaki záró állománya [3312]	87 909 400		36 410 731

29. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Önként vállalt feladatok

Civil szervezetek, lakosság támogatása
	Adatok Ft-ban
Megnevezés	2023-ban adott támogatás
KÖTÉL Egyesület	30 000
Pécs-Normandia Lions Club	30 000
Kiskorpádi Sportegyesület	4 700 000
Zselici Lámpások Vidékfejlesztési Egyesület	62 090
Kiskorpádi Polgárőr Egyesület	150 000
Szent Vendel Római Katolikus Plébánia	100 000
Összesen	5 072 090

30. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kiskorpád Község Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó részesedések alakulása 2023. évben

		Adatok ezer forintban
Sorszám	Gazdálkodó szervezet megnevezése	Részesedés összege	Osztalék
1.	DRV Zrt.	10	0
	Összesen:	10	0