Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdése szerint a helyi önkormányzat költségvetése végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy a rendelet a képviselő-testület elé terjesztést követően harmincnapon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.

Az államháztartás alrendszereihez tartozó szervezetek költségvetési beszámolója összeállításának módjára, tartalmára, szerkezetére vonatkozó kérdéseket, valamint a beszámoló adatait alátámasztó könyvvezetési kötelezettséget az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) korm. rendelet szabályozza. A rendkívül széles körű sajátosságok miatt az államháztartási törvény és annak végrehajtási rendelete is figyelembe veendő.

Kiskorpád Község Önkormányzata a 2021. évi költségvetését a polgármester (rendkívüli veszélyhelyzetre tekintettel) a 3/2021.(II.25.) önkormányzati rendeletével fogadta el 87 363 431 Ft költségvetési bevétellel, 189 655 497 Ft költségvetési kiadással, 102 292 066 Ft hiánnyal, 2 187 426 Ft finanszírozási kiadással, és 104 479 492 Ft. finanszírozási bevétellel.

A 2021. évi teljesített költségvetési bevétel 176 754 183 Ft, 223 572 490.-Ft költségvetési kiadás, 46 818 307 Ft költségvetési hiány, 2 187 426 Ft finanszírozási kiadás, 106 912 244 Ft finanszírozási bevétel.

Részletesen a 2. melléklet tartalmazza a bevételeket.

A tervezetthez képest az önkormányzat működési támogatásai 7 033 659.- forinttal növekedtek, amely tartalmazza a bérkiegészítéseket, 2021 évi lakossági víz-és csatornadíj szolgáltatás pályázati támogatását, a HIPA kiegészítést, és a 2021. évi szociális tüzelőanyag támogatását.

Az egyéb működési támogatások államháztartáson belülről tartalmazzák a közfoglalkoztatás működési támogatását, amely 19 950 743 Ft összeggel, A Bethlen Gábor alaptól kapott támogatás 1 382 800 Ft összeggel, a diákmunkára kapott támogatás 251 100.- Ft összeggel növelte a bevételek teljesülését.

Ezen kívül még a Magyarfalu programban támogatást kaptunk a felelős állattartás elősegítése pályázatra 875 300.- Ft, a Családi porta program keretében 770 000.- forintot, és az illegális hulladék lerakás megszüntetésre 525 00.- forintot, melyet nem tudtunk felhasználni és ez vissza utalásra is került.

A megyei önkormányzattól 76 000.- forint támogatást a szülőföldem Somogy ország pályázat keretében, és a viharkárosultak megsegítésére 267 209.- forint támogatásban részesültünk, melyet az érinttettek részére kifizettünk.

Közhatalmi bevételek alakulása: a tervezetthez képest 12,9 %- al többletbevétel keletkezett a kommunális adó és a helyi iparűzési adó tekintetében.

Működési célú átvett pénzeszközök: a kamatmentes szociális kölcsönök törlesztését tartalmazzák, a 2020. évi felnem használt víz és csatorna szolgáltatás pályázati támogatás önkormányzat részére történő visszautalását tartalmazza összesen 294 418.- forint összegben.

Működési bevételek: itt kerülnek kimutatásra a közfoglalkoztatás keretében megtermelt növények készletértékesítésből származó bevételek, a különböző bérletidíjakból (terembérlet, lakásbérlet, földbérlet), DRV által fizetett eszközhasználati díjak, közvetített szolgáltatások díja ( tovább számlázott rezsi költség) összesen 6 834 950.- forint értékben.

Felhalmozási bevételek államháztartáson belülről: tartalmazza az egyedi szennyvízkezelési pályázat támogatását 6 765 513.- Ft, a Magyar Falu program keretében kapott pályázati támogatásokat (játszótér és kommunális eszköz beszerzés) 8 117 729 Ft, Kistelepülési önkormányzatok rendezvény támogatását 1 000 000.- Ft, Pörös település rész fejlesztése pályázati támogatást 24 980 715.- Ft., és a közfoglalkoztatási munkaprogram keretében kapott eszközvásárláshoz kapcsolódó bevételeket 3 744 080 Ft. A Hősök tere út felújítására Belügyminisztérium által kiírt pályázati támogatásban részesültünk 10 983 352.- ft. összegben.

Felhalmozási bevételek soron az önkormányzat által értékesített volt tanyagondnoki busz szerepel 4 800 000.- Ft.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök soron a lakosság által befizetett egyedei szennyvíz beruházáshoz kapcsolódó önrész szerepel 2 500 000.- forint értékben.

Összességében 115 9 %-ban teljesültek a bevételek a módosított előirányzathoz viszonyítottan.

Részletesen az 1. melléklet tartalmazza a kiadásokat.

Személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok az intézménnyel együtt 62 830 276.- forint összegben teljesültek, amelyek a költségvetési kiadások 28,1 %-át teszik ki.

Dologi kiadások az intézménnyel együttesen 32 224 601.- forint összegben teljesültek, ez a költségvetési kiadások 14,5 %-át teszik ki.

Ellátottak pénzbeli juttatásai 6 315 000.- forint felhasználása teljesült pénzügyileg, amely tartalmazza a lakhatási támogatást, eseti támogatásokat, beiskolázást, óvodások támogatását, háztartások rezsi célú támogatását, temetési támogatásokat, idősek támogatását.

Egyéb működési célú támogatások tartalmazza a lakossági víz-és csatornaszolgáltatás támogatás tovább adását DRV részére, a viharkárosultak részére átadott támogatást, valamint a civil szervezetek támogatását, a 2020. évi beszámolóból adódó visszafizetési kötelezettséget, Bursa ösztöndíj támogatásokat, Alapszolgáltatási társulásnak fizetendő díjakat összesen 4 454 770.- forint értékben.

Beruházások, felújítások kiadásai a módosított előirányzathoz viszonyítottan 92,2 %-ban teljesültek.

Elkészült a Hősök tere útfelújítás, a közösségi ház Petőfi u.8. felújítása, az egyedi szennyvíz beruházás 2021. évre eső összege, a kamera rendszer, a temetőbe urnafal, 2 db mobilgarázs megvásárlása, közmunkaprogramból eszköz vásárlás pl. traktor, szárzúzó, közösségi házba berendezések vásárlása, összesen 122 226 608.- forint értékben.

Finanszírozási kiadások az intézmény részére átadott támogatás 20 644 019 forint, valamint az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése, melyet a következő évi januári bérek megelőlegezésére ad az állam 2 187 426.- forint.

Az önkormányzatnak 1 412 242.- Ft visszafizetési kötelezettsége keletkezett.

Ebből:

összesen: 1 423 642.- Ft

többlet támogatás szünidei gyermek étkezés - 11 400.-Ft

Összesen: 1 412 242.- Ft

A maradvány összege intézménnyel együtt 57 906 511.- forint.

Kötelezettséggel terhelt:

Bethlen Gábor alapoktól kapott támogatása 1 382 800.-

MF. program játszótér pályázat támogatása 4 824 730.-

Mf. felelős állattartás segítése pályázat 843 550.-

Pörös település rész fejlesztése pályázati támogatást 24 980 715.-

Közfoglalkoztatási előleg 1 474 593.-

lakossági önerő 160 000.-

TOP 5.3.1 pályázatból fennmaradó rész 222 610.-

ÁH belüli megelőlegezés 2 432 752.-

Elkülönített számlán lévő vízmű eszközhasználatidíjak 13 158 951.-

Kistelepülési önkormányzatok rendezvény támogatása 1 000 000.-

Szabad maradvány 7 410 362.-

kötelezettséggel terhelt

Intézmény maradványa 15 898.-

Kiskorpád, 2022.05.11.