Ecseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelete

Önkormányzat 2024. évi zárszámadásról

Hatályos: 2025. 05. 28

Ecseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelete

Önkormányzat 2024. évi zárszámadásról

2025.05.28.

[1] A 2024. évi zárszámadás célja, hogy átfogó és részletes tájékoztatást nyújtson az önkormányzat pénzügyi gazdálkodásáról, a bevételek és kiadások alakulásáról, a költségvetésben megfogalmazott célok teljesítéséről, valamint a gazdálkodás folyamatosságának és átláthatóságának biztosítása érdekében eleget tegyen rendeletalkotási kötelezettségének.

[2] Ecseny Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el

1. § [Bevételek és kiadások teljesítése]

(1) Ecseny Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót 141 440 147 Ft Ft bevétellel és 128 089 674 Ft kiadással, ezen belül 123 993 318 Ft működési bevétellel, 60 756 674 Ft működési kiadással, 17 446 829 Ft felhalmozási bevétellel, 67 333 000 Ft felhalmozási kiadással a 3. melléklet foglaltak szerint jóváhagyja.

(2) A címrendet az 1. melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetési hiány belső-külső finanszírozására szolgáló bevételeket a 2. melléklet tartalmazza.

(4) A bevételek részletes megbontását a 4. melléklet, a működési kiadások részletes megbontását kiemelt előirányzatonként, cofogonként az 5. melléklet tartalmazza

(5) Ecseny Község Önkormányzata összevont mérlegét a képviselő- testület a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A felújítások és felhalmozási kiadások célok szerinti megbontását az 7. melléklet és 8. melléklet tartalmazza

2. § [Költségvetési létszámkeret]

Az önkormányzat 2024. évi létszám alakulását a 9. melléklet tartalmazza

3. § [Uniós támogatással megvalósuló programok]

Az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait a rendelet 10. melléklet tartalmazza

4. § [Általános és céltartalék]

A képzett tartalék összegét a 17. melléklet tartalmazza.

5. § [Stabilitás]

Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdés szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát a rendelet 18. melléklete tartalmazza.

6. § [Több éves kihatással járó feladatok]

Az önkormányzatnak éven túli hitelállománya nincs. A tobbéves kihatással járó feladatok előirányzatait a 11. melléklet tartalmazza.

7. § [Bevételek- kiadások alakulása havi bontásban]

A 2024. évi bevételek és kiadások felhasználását havi bontásban a 12. melléklet tartalmazza.

8. § [Közvetetett támogatások]

(1) Az önkormányzat által a lakosságnak adott közvetett támogatásokat, szociális támogatásokat tartalmazó kimutatást a rendelet 13. melléklet tartalmazza.

(2) A képviselő-testület a lakosságnak nyújtott közvetett szolgáltatás támogatást a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület a speciális célú támogatásokat a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

9. § [Gördülő tervezés]

Az önkormányzat költségvetési évét követő három év előirányzatait a 16. melléklet tartalmazza.

10. § [Az önkormányzat vagyona]

Az önkormányzat 2024. évi vagyonának nyitó és záró adatait a 19. melléklet szerinti mérleg tartalmazza.

11. § [Mérleg szerinti eredmény, maradvány]

(1) Az önkormányzatnak 2024. évben az állami költségvetéssel szembeni elszámolásánál a rászoruló gyermekek szünidei támogatásnál 5.130,-Ft, visszafizetési kötelezettség került megállapításra.

(2) A képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzat 2024. évi mérleg szerinti eredménye 26 853 748 Ft.

(3) Az önkormányzat 2024. évi maradványa 13 350 473,- Ft.

12. § [ Záró rendelkezés]

Ez a rendelet 2025. május 28-án lép hatályba.

1. melléklet a 6/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelethez

Címrend

1	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
2	013320 Köztemető-fenntartás és-működtetés
3	016080 Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények
4	045120 Út, autópálya építése
5	045160 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása
6	051030 Nem veszélyes (települési) hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése, szállítása, átrakása
7	063020 Víztermelés, - kezelés, - ellátás
8	064010 Közvilágítás
9	066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
10	072111 Háziorvosi alapellátás
11	072311 Fogorvosi alapellátás
12	074031 Család és nővédelmi egészségügyi gondozás
13	082044 Könyvtári szolgáltatások
14	104042 Család és gyermekjóléti szolgáltatások
15	107051 Szociális étkeztetés
16	107052 Házi segítségnyújtás
17	107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás
18	107060 Egyéb szociális és természetbeni ellátások, támogatások
19	013350 Az állami vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok
20	041231 Rövid időtartamú közfoglalkoztatás
21	041232 Start-munka program – Téli közfoglalkoztatás
22	041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás
23	047320 Turizmusfejlesztési támogatások és tevékenységek
24	062020 Településfejlesztési projektek és támogatások
25	066010 Zöldterület-kezelés,
26	082092 Közművelődési – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása
27	091140 Óvodai nevelés működtetési feladatai
28	104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés
29	107080 Esélyegyenlőség elősegítését célzó tevékenységek és programok
30	018010 Önkormányzatokelszámolásaiaközpontiköltségvetéssel
31	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek
32	084031 Civil szervezetek működési támogatása
33	104051 Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások

2. melléklet a 6/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradvány

Megnevezés	előirányzat	módosított ei	teljesítés

1. Előző évi pénzmaradány igénybevétele	67 556 282 Ft	68 435 846 Ft	68 435 846 Ft

Összesen:		68 435 846 Ft	68 435 846 Ft


2/B.sz. melléklet.
A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló
finanszírozási műveletek bevételei működésre és felhalmozásra

Megnevezés	előirányzat

1. Működési célú hitel felvétele	0
2. Felhalmozási célú hitel felvétele	0
3. Előző felhalmozási év költségvetési maradványának igénybevétele	0
Összesen:	0

3. melléklet a 6/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési bevételei és kiadásai ezen belül működési és felhalmozási bevételei és kiadásai

Sorszám	Megnevezés	2024
		eredeti ei.	Módosított ei	teljesítés
	Működési bevételek

I.	Működési bevételek	1 125 000 Ft	2 490 000 Ft	1 893 382 Ft
II.	Közhatalmi bevételek	3 750 000 Ft	3 750 000 Ft	2 836 027 Ft
III.	Önkormányzatok működési támogatásai	46 667 187 Ft	50 706 399 Ft	49 361 070 Ft
IV.	Támogatási kölcsönök visszatérülése,átvett pénzeszközök
V.	Előző évi pénzmaradvány	67 556 282 Ft	68 435 846 Ft	68 435 846 Ft
VI.	Értékpapírok értékesítésének bevétele
VII.	Hitel felvétel
VIII	ÁHT-n belüli megelőlegezések	1 449 287 Ft	1 508 649 Ft	1 466 993 Ft
	Működési bevételek összesen:	120 547 756 Ft	126 890 894 Ft	123 993 318 Ft

	Felhalmozási bevételek

Sorszám	Megnevezés
I.	Közhatalmi bevételek
III.	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek	- Ft	- Ft	- Ft
IV.	Támogatás államháztartáson belülről	- Ft	17 446 829 Ft	17 446 829 Ft
	Felhalmozási bevételek összesen:	- Ft	17 446 829 Ft	17 446 829 Ft

	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	120 547 756 Ft	144 337 723 Ft	141 440 147 Ft

		Ft-ban
Sorszám	Megnevezés	2024
		eredeti ei.	módosított ei	teljesítés
	Működési kiadások

1.	Személyi jellegű kiadások	20 316 000 Ft	31 767 178 Ft	29 740 555 Ft
2.	Munkaadói jellegű kiadások	2 636 920 Ft	3 636 920 Ft	3 581 750 Ft
3.	Dologi,folyó kiadások	21 363 579 Ft	23 738 455 Ft	18 547 489 Ft
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 843 000 Ft	5 843 000 Ft	3 500 000 Ft
5.	Működési célú kiadások - ÁH-n kívül	100 000 Ft	860 780 Ft	860 780 Ft
6.	Működési célú kiadások - ÁH-n belül	2 403 978 Ft	3 017 451 Ft	3 017 451 Ft
7.	Elvonások és befizetések
8.	Kölcsönök		- Ft	- Ft
9.	Tartalék	2 050 426 Ft	2 435 085 Ft
10.	Finanszírozási kiadások
11.	ÁHT-n belüli megelőlegezések	1 449 287 Ft	1 508 649 Ft	1 508 649 Ft
	Működési kiadások összesen:	56 163 190 Ft	72 807 518 Ft	60 756 674 Ft

	Felhalmozási kiadások

1.	Beruházások	53 135 375 Ft	53 135 375 Ft	53 135 375 Ft
2.	Beruházás áfája	14 197 625 Ft	14 197 625 Ft	14 197 625 Ft
3.	Felújítás	50 696 509 Ft	3 167 431 Ft	- Ft
4.	Felújítás áfája	13 688 057 Ft	1 029 774 Ft	- Ft
5.	Felhalmozási célu támogatás áht-on belülre	- Ft	-	-
	Felhalmozási célú tartalék	- Ft
	Felhalmozási kiadások összesen:	131 717 566 Ft	71 530 205 Ft	67 333 000 Ft

	KIADÁSOK ÖSSZESEN:	############	############	############

	Működési bevételek	120 547 756 Ft	126 890 894 Ft	123 993 318 Ft
	Működési kiadások	56 163 190 Ft	72 807 518 Ft	60 756 674 Ft
	Hiány/Többlet	64 384 566 Ft	54 083 376 Ft	63 236 644 Ft


	Felhalmozási bevételek	- Ft	17 446 829 Ft	17 446 829 Ft
	Felhalmozási kiadások	131 717 566 Ft	71 530 205 Ft	67 333 000 Ft
	Hiány/Többlet	- 131 717 566 Ft	- 54 083 376 Ft	- 49 886 171 Ft



	Bevételek főösszesen	120 547 756 Ft	144 337 723 Ft	141 440 147 Ft
	Kiadások főösszesen	187 880 756 Ft	144 337 723 Ft	128 089 674 Ft
	Hiány/Többlet főösszesen	- Ft	- Ft	13 350 473 Ft

4. melléklet a 6/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelethez

Bevételek forrásonként

Sorszám	Megnevezés	2024
		eredeti ei.	módosított ei	teljesítés
I.	Működési bevételek	1 125 000 Ft	2 490 000 Ft	1 893 382 Ft
I.1.	Áru-, és készletértékesítés	100 000 Ft	1 465 000 Ft	1 465 000 Ft
I.2.	Szolgáltatások díja	1 000 000 Ft	1 000 000 Ft	392 500 Ft
I.3.	Kiszámlázott áfa			- Ft
I.4.	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	5 000 Ft	5 000 Ft	839 Ft
I.5.	Egyéb működési bevételek	20 000 Ft	20 000 Ft	35 043 Ft
II.	Közhatalmi bevételek	3 750 000 Ft	3 750 000 Ft	2 836 027 Ft
	Helyi adók
	- iparűzési adó	2 100 000 Ft	2 100 000 Ft	1 042 401 Ft
		2 100 000 Ft	2 100 000 Ft	1 042 401 Ft
	- építményadó	- Ft	- Ft	- Ft
	- kommunális adó	1 600 000 Ft	1 600 000 Ft	1 771 850 Ft
	Központi adók (gjműadó)
	Bírságok, és egyéb sajátos folyó bevételek	50 000 Ft	50 000 Ft	21 776 Ft
III.	Önkormányzatok működési támogatásai	46 667 187 Ft	50 706 399 Ft	49 361 070 Ft
	Helyi önkormányzatok működésének ált.tám	22 359 357 Ft	22 359 357 Ft	22 359 357 Ft
	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési fel. támogatása	12 037 830 Ft	12 813 488 Ft	12 813 488 Ft
	Települési önkormányzatok kulturális felada tainak támogatása	2 270 000 Ft	3 850 494 Ft	3 850 494 Ft
	Működési célú kieg. Tám	- Ft	1 680 210 Ft	1 680 210 Ft
	Elszámolásokból származó bevételek	- Ft	2 850 Ft	2 850 Ft

	Műk. Célú támogatás áht-n belülről	10 000 000 Ft	10 000 000 Ft	8 654 671 Ft
	Fejezeti kezelésű támogatások
IV.	Támogatási kölcsönök visszatérülése
V	Előző évek pénzmaradványa	67 556 282 Ft	68 435 846 Ft	68 435 846 Ft
VI	Értékpapírtok értékesítésének bevétele		- Ft
VII	Hitelek - működési célú		- Ft
VIII	ÁHT-n belüli megelőlegezések	1 449 287 Ft	1 508 649 Ft	1 466 993 Ft
	Működési bevételek összesen:	120 547 756 Ft	126 890 894 Ft	123 993 318 Ft

B.	Felhalmozási bevételek

I.	Közhatalmi bevétel
	magánszemélyek komm adója
II.	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek	- Ft	- Ft	- Ft
1.	Tárgyi eszközök , imm. javak értékesítése	- Ft	- Ft	- Ft
2.	Üzemeltetésből, koncesszióból szárm bev
	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		- Ft
III.	Támogatás államháztartáson belülről	- Ft	17 446 829 Ft	17 446 829 Ft
IV.	Támogatási kölcsönök visszatérülése		- Ft
V.	Költségvetési hiány belső finansz.		- Ft
VI.	Értékpapírok értékesítésének bevétele		- Ft
VII.	Hitelek - felhalmozási célú		- Ft
	Felhalmozási bevételek összesen:	- Ft	17 446 829 Ft	17 446 829 Ft
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	120 547 756 Ft	144 337 723 Ft	141 440 147 Ft

5. melléklet a 6/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelethez

Működési, fenntartási előirányzatok kiemelt előirányzatonként

1. Kiemelt előirányzatok

Megnevezés	Összesen	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	013320 Köztemető-fenntartás és -működtetés	013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	045160 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása	062020 Településfejlesztési projektek és támogatásuk	063020 Víztermelés, -kezelés, -ellátás	064010 Közvilágítás	066010 Zöldterület-kezelés	066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	072111 Háziorvosi alapellátás	082044 Könyvtári szolgáltatások	082091 Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	082092 Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	084031 Civil szervezetek működési támogatása	104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások
Személyi juttatások	29 740 555	5 932 748	0	0	0	0	7 860 784	0	0	0	0	0	5 458 699	0	0	5 848 324	0	0	0	4 640 000	0
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 581 750	695 161	53 872	0	0	0	522 576	0	0	0	0	0	709 631	0	0	997 310	0	0	0	603 200	0
Dologi kiadások	18 547 489	1 254 254	694 088	450 486	0	0	837 638	146 385	160 000	3 607	2 348 591	1 907 891	2 448 561	209 610	30 359	4 667 671	65 152	0	272 186	1 909 280	1 141 730
Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 500 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3 500 000
Egyéb működési célú kiadások	3 878 231	16 080	0	0	0	3 792 151	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	70 000	0	0	0

2. Előirányzatokénti bontás

Megnevezés	Összesen	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	013320 Köztemető-fenntartás és -működtetés	013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	045160 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása	062020 Településfejlesztési projektek és támogatásuk	063020 Víztermelés, -kezelés, -ellátás	064010 Közvilágítás	066010 Zöldterület-kezelés	066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	072111 Háziorvosi alapellátás	082044 Könyvtári szolgáltatások	082091 Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	082092 Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	084031 Civil szervezetek működési támogatása	104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	22 976 609	15	0	0	0	0	7 757 095	0	0	0	0	0	5 458 699	0	0	5 152 800	0	0	0	4 608 000	0
Ruházati költségtérítés	32 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	32 000	0
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	103 689	0	0	0	0	0	103 689	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	23 112 298	15	0	0	0	0	7 860 784	0	0	0	0	0	5 458 699	0	0	5 152 800	0	0	0	4 640 000	0
Választott tisztségviselők juttatásai	5 646 485	5 646 485	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	150 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	150 000	0	0	0	0	0
Egyéb külső személyi juttatások	831 772	286 248	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	545 524	0	0	0	0	0
Külső személyi juttatások	6 628 257	5 932 733	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	695 524	0	0	0	0	0
Személyi juttatások	29 740 555	5 932 748	0	0	0	0	7 860 784	0	0	0	0	0	5 458 699	0	0	5 848 324	0	0	0	4 640 000	0
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 581 750	695 161	53 872	0	0	0	522 576	0	0	0	0	0	709 631	0	0	997 310	0	0	0	603 200	0
ebből: szociális hozzájárulási adó	3 398 843	683 593	53 872	0	0	0	517 253	0	0	0	0	0	709 631	0	0	831 294	0	0	0	603 200	0
ebből táppénz hozzájárulás	5 323	0	0	0	0	0	5 323	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
ebből munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó	177 584	11 568	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	166 016	0	0	0	0	0
Megnevezés	Összesen	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	013320 Köztemető-fenntartás és -működtetés	013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	045160 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása	062020 Településfejlesztési projektek és támogatásuk	063020 Víztermelés, -kezelés, -ellátás	064010 Közvilágítás	066010 Zöldterület-kezelés	066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	072111 Háziorvosi alapellátás	082044 Könyvtári szolgáltatások	082091 Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	082092 Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	084031 Civil szervezetek működési támogatása	104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások
Szakmai anyagok beszerzése	14 567	0	0	0	0	0	14 567	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Üzemeltetési anyagok beszerzése	4 448 388	61 340	19 024	2 669	0	0	581 005	8 965	0	0	0	1 347 704	36 381	31 946	0	480 474	33 650	0	0	1 132 230	713 000
Készletbeszerzés	4 462 955	61 340	19 024	2 669	0	0	595 572	8 965	0	0	0	1 347 704	36 381	31 946	0	480 474	33 650	0	0	1 132 230	713 000
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	310 467	172 158	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	97 320	18 990	0	17 424	0	0	4 575	0
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	181 847	29 481	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	11 267	0	116 457	3 246	0	0	21 396	0
Kommunikációs szolgáltatások	492 314	201 639	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	108 587	18 990	116 457	20 670	0	0	25 971	0
Villamosenergia szolgáltatás díja	860 875	9 551	10 829	0	0	0	0	0	0	0	511 074	0	300 740	28 681	0	0	0	0	0	0	0
Gázenergia szolgáltatás díja	856 064	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	856 064	0	0	0	0	0	0	0	0
Víz- és csatorna szolgáltatás díja	105 415	23 358	10 979	0	0	0	0	0	0	2 834	0	0	56 378	11 866	0	0	0	0	0	0	0
Közüzemi díjak	1 822 354	32 909	21 808	0	0	0	0	0	0	2 834	511 074	0	1 213 182	40 547	0	0	0	0	0	0	0
Vásárolt élelmezés	214 320	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	214 320	0	0
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	2 937 284	1 181	536 606	152 992	0	0	63 984	0	0	0	1 345 533	143 130	571 639	1 181	0	0	0	0	0	121 038	0
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	756 000	311 000	50 000	0	0	0	0	135 000	160 000	0	0	0	50 000	0	0	50 000	0	0	0	0	0
Egyéb szolgáltatások	4 572 989	518 946	0	62 296	0	0	0	0	0	0	0	37 480	68 853	0	7 155	3 413 154	0	0	0	279 105	186 000
ebből biztosítási díjak	392 306	10 620	0	59 436	0	0	0	0	0	0	0	37 480	29 916	0	0	0	0	0	0	254 854	0
Szolgáltatási kiadások	10 302 947	864 036	608 414	215 288	0	0	63 984	135 000	160 000	2 834	1 856 607	180 610	1 903 674	41 728	7 155	3 463 154	0	0	214 320	400 143	186 000
Reklám- és propagandakiadások	150 000	0	0	150 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	150 000	0	0	150 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	3 118 132	121 261	66 629	82 529	0	0	178 082	2 420	0	766	491 984	379 577	494 487	27 281	3 168	607 584	10 832	0	57 866	350 936	242 730
Egyéb dologi kiadások	21 141	5 978	21	0	0	0	0	0	0	7	0	0	14 019	68	1 046	2	0	0	0	0	0
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	3 139 273	127 239	66 650	82 529	0	0	178 082	2 420	0	773	491 984	379 577	508 506	27 349	4 214	607 586	10 832	0	57 866	350 936	242 730
Dologi kiadások	18 547 489	1 254 254	694 088	450 486	0	0	837 638	146 385	160 000	3 607	2 348 591	1 907 891	2 448 561	209 610	30 359	4 667 671	65 152	0	272 186	1 909 280	1 141 730

6. melléklet a 6/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelethez

Összevont költségvetési mérleg

Ssz.	Megnevezés	Eredeti	Módosított ei	Teljesítés

I.	Bevételek
1.	Működési bevételek	1 125 000 Ft	2 490 000 Ft	1 893 382 Ft
2.	Közhatalmi bevételek	3 750 000 Ft	3 750 000 Ft	2 836 027 Ft
3.	Önkormányzatok működési támogatásai	36 667 187 Ft	40 706 399 Ft	40 706 399 Ft
4.	Műk.tám.-ok áht-on belülről	10 000 000 Ft	10 000 000 Ft	8 654 671 Ft
5.	Kölcsönök visszatérülése
6.	Pénzmaradvány	67 556 282 Ft	68 435 846 Ft	68 435 846 Ft
7.	Felh.célu önkormányzati tám.-ok
8.	Felhalmozási és tőkejellegű bev.-ek	- Ft	- Ft	- Ft
9.	Felh.célu tám.-ok áht-on belülről	- Ft	17 446 829 Ft	17 446 829 Ft
10.	ÁHT-n belüli megelőlegezések	1 449 287 Ft	1 508 649 Ft	1 466 993 Ft
11.	Hitel felvétel
	Összesen:	120 547 756 Ft	144 337 723 Ft	141 440 147 Ft

II:	Kiadások
1.	Személyi juttatások	20 316 000 Ft	31 767 178 Ft	29 740 555 Ft
2.	Munkaadói juttatások	2 636 920 Ft	3 636 920 Ft	3 581 750 Ft
3.	Dologi kiadások	21 363 579 Ft	23 738 455 Ft	18 547 489 Ft
4.	Ellátottak juttatásai	5 843 000 Ft	5 843 000 Ft	3 500 000 Ft
5.	Támogatás értékű kiadások	2 403 978 Ft	3 017 451 Ft	3 017 451 Ft
6.	Elvonások és befizetések	- Ft	- Ft	- Ft
7.	Véglegesen átadott pénzeszközök	100 000 Ft	860 780 Ft	860 780 Ft
8.	Kölcsönnyújtás
9.	Tartalék	2 050 426 Ft	2 435 085 Ft
10.	Likvid hitel törlesztés
11.	Finanszírozási kiadás
12.	Felújítás	64 384 566 Ft	4 197 205 Ft	- Ft
13.	Beruházás	67 333 000 Ft	67 333 000 Ft	67 333 000 Ft
14.	Felhalm.célu támogatások
15.	Áht-n belüli megelőlegezések	1 449 287 Ft	1 508 649 Ft	1 508 649 Ft
	Kiadások össz:	187 880 756 Ft	144 337 723 Ft	128 089 674 Ft
				13 350 473 Ft

7. melléklet a 6/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelethez

Felújítási előirányzatok célonként

Ssz.	Felújítási cél megnevezése	Előirányzat	Módosított	Teljesítés
1.
2.
3.
4.
5.
9.

Összesen				0

8. melléklet a 6/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási kiadások feladatonként

Ssz.
1.	TOP PLUSZ-1.2.1-21-SO1-022-00024 Közösségi tér rehabilitáció	50 696 509	50 696 509	47 529 078
7.	Szünetmentes tápegység (közösségi ház fűtés)	0	0	56 335
8.	trambulin (könyvtár)	0	0	90 551
9.	Framtac 26 traktor	0	0	4 864 000
10.	sátor (könyvtár)	0	0	27 709
11.	Billiárdasztal 1 db+ dákó 2 db-kulturális eszközbeszerzés	0	0	551 560
12.	Akkumulátor (közösségi ház fűtés)	16 142	16 142	16 142
13.
14.
15.
16.
17.
18.	szabad előirányzat
19.	Áfa:	13 692 416	13 692 416	14 346 551
20.
Összesen:
	Áfa:
		64 405 067	64 405 067	67 481 926

9. melléklet a 6/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelethez

Létszám előirányzat

Ssz.	Megnevezés	Létszám
1.	Igazgatás	5
	ebből:
	1 fő polgármester
	4 fő képviselő
2.	Községgazdálkodás	2
	2 fő munka törvénykönyve
4.	Falugondnoki szolgálat	1
	1 fő közalkalmazott
5.	Könyvtár	1
	1 fő megbízási díjas
	Összesen:	9
S.sz.	Megnevezés	Létszám
1.	Hosszabb időtartamú közfogl	2
2.	Startmunka programok	4
	Összesen:	6

10. melléklet a 6/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelethez

Uniós támogatásokkal megvalósuló programok bevételei

Sz:	Megnevezés	támogatás	tervezett	összesen
	Bevételek		0	0
1.	EFOP-1.4.3-16-2017-00019 pályázat 7.sz. záróelszámolás.	11 109 549		11 109 549
Összesen:		11 109 549		11 109 549

11. melléklet a 6/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelethez

Több éves kihatással járó feladatok előirányzatai éves bontásban

Feladatok		Évek
	2024.	2025.	2026.	2027.
hosszú lejáratra kapott kölcsönök	0	0	0	0
tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból	0	0	0	0
tartozások működési célú kötvénykibocsátásból	0	0	0	0
beruházási és fejlesztési hitelek	0	0	0	0
működési célú hosszú lejáratú hitelek	0	0	0	0
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek	0	0	0	0

Összesen:	0	0	0	0

12. melléklet a 6/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelethez

Előrányzat felhasználási terv

Megnevezés

összesen

január

február

márc.

április

május

június

július

aug.

szept.

okt.

nov.

dec.

Bevételek

Működési bevételek

1 893 382 Ft

157 782 Ft

1 893 382 Ft

Közhatalmi bevételek

2 836 027 Ft

236 336 Ft

2 836 027 Ft

Önkormányzatok működési támogatásai

40 706 399 Ft

3 392 200 Ft

40 706 399 Ft

Műk.tám.-ok áht-on belülről

8 654 671 Ft

721 223 Ft

8 654 671 Ft

Kölcsönök visszatérülése

- Ft

- Ft

Pénzmaradvány

68 435 846 Ft

5 702 987 Ft

68 435 846 Ft

Felh.célu önkormányzati tám.-ok

- Ft

- Ft

Felhalmozási és tőkejellegű bev.-ek

- Ft

- Ft

Felh.célu tám.-ok áht-on belülről

17 446 829 Ft

1 453 902 Ft

17 446 829 Ft

ÁHT-n belüli megelőlegezések

1 466 993 Ft

122 249 Ft

1 466 993 Ft

Hitel felvétel

- Ft

- Ft

Összesen:

141 440 147 Ft

11 786 679 Ft

141 440 147 Ft

- Ft

- Ft

Kiadások

- Ft

- Ft

Személyi juttatások

29 740 555 Ft

2 478 380 Ft

29 740 555 Ft

Munkaadói juttatások

3 581 750 Ft

298 479 Ft

3 581 750 Ft

Dologi kiadások

18 547 489 Ft

1 545 624 Ft

18 547 489 Ft

Ellátottak juttatásai

3 500 000 Ft

291 667 Ft

3 500 000 Ft

Támogatás értékű kiadások

3 017 451 Ft

251 454 Ft

3 017 451 Ft

Elvonások és befizetések

- Ft

- Ft

Véglegesen átadott pénzeszközök

860 780 Ft

71 732 Ft

860 780 Ft

Kölcsönnyújtás

- Ft

- Ft

Tartalék

- Ft

- Ft

Likvid hitel törlesztés

- Ft

- Ft

Finanszírozási kiadás

- Ft

- Ft

Felújítás

- Ft

- Ft

Beruházás

67 333 000 Ft

5 611 083 Ft

67 333 000 Ft

Felhalm.célu támogatások

- Ft

- Ft

Áht-n belüli megelőlegezések

1 508 649 Ft

125 721 Ft

1 508 649 Ft

Kiadások össz:

128 089 674 Ft

10 674 140 Ft

128 089 674 Ft

13. melléklet a 6/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelethez

Közvetlen és közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatás

	Megnevezés	Ft-ban	fő
1.	ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege	0	0
2.	lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	0	0
3.	helyi adóknál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként	0	0
	gépjárműadónál mozgáskorlátozott része
4.	helyiségek , eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	0	0
5.	egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege	0	0

	összesen:	0	0

14. melléklet a 6/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális támogatások

Ssz.	Megnevezés	Összeg
1	Települési támogatás		3 500 000 Ft
2	Köztemetés		- Ft
3	Szünidei gyermekétkeztetés		272 186 Ft
4	Szociális tűzifa		905 510 Ft
5	Összesen	- Ft	4 677 696 Ft

15. melléklet a 6/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelethez

Speciális célú támogatások

Sorszám	Megnevezés	2024
		eredeti ei.
	Támogatás, támogatásértékű kiadások
1.	Hivatali támogatás	785 913 Ft
2.	Szoc. Társ működési tám	67 640 Ft
3.	Óvoda Mernye	158 807 Ft
4.	Fogorvosi szolgálat Mernye	107 994 Ft
5.	Családsegítés Mernyei Szociális Társulás	- Ft
6.	Házi segítségnyújtás Mernyei Szociális Társulás	- Ft
7.	Szociális étkeztetés Mernyei Szociális Társulás	671 031 Ft
8.	Iskolai étkezés Mernye	228 004 Ft
9.	Óvodai étkezés Mernye	346 918 Ft
10.	Óvodai társulás működési költség	537 671 Ft
11.	Kaposmenti Hulladékgazdálkodási Társulás	15 860 Ft
12.	Kaposvár Környéki Belső Ellenőrzési Társulás	97 613 Ft

	Összesen:	3 017 451 Ft

	Átadott pénzeszközök ÁH-n kívülre
1.	Lakossági víz és csatorna támogás továbbutalás	774 700 Ft
2.	Háztartások (kamera)
3.	Civil szervezetek áht-n kívülre	86 080 Ft
	Összesen:	860 780 Ft

16. melléklet a 6/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatai

Ssz.	Megnevezés	2024	2025	2026
	Megnevezés	összesen
1.	Bevételek		- Ft	- Ft
2.	Működési bevételek	1 893 382 Ft	2 272 058 Ft	2 726 470 Ft
3.	Közhatalmi bevételek	2 836 027 Ft	3 403 232 Ft	4 083 879 Ft
4.	Önkormányzatok működési támogatásai	40 706 399 Ft	48 847 679 Ft	58 617 215 Ft
5.	Műk.tám.-ok áht-on belülről	8 654 671 Ft	10 385 605 Ft	12 462 726 Ft
6.	Kölcsönök visszatérülése		- Ft	- Ft
7.	Pénzmaradvány	68 435 846 Ft	82 123 015 Ft	98 547 618 Ft
8.	Felh.célu önkormányzati tám.-ok		- Ft	- Ft
9.	Felhalmozási és tőkejellegű bev.-ek	- Ft	- Ft	- Ft
10.	Felh.célu tám.-ok áht-on belülről	17 446 829 Ft	20 936 195 Ft	25 123 434 Ft
11.	ÁHT-n belüli megelőlegezések	1 466 993 Ft	1 760 392 Ft	2 112 470 Ft
12.	Hitel felvétel		- Ft	- Ft
13.	Összesen:	141 440 147 Ft	169 728 176 Ft	203 673 812 Ft
14.			- Ft	- Ft
15.	Kiadások		- Ft	- Ft
16.	Személyi juttatások	29 740 555 Ft	35 688 666 Ft	42 826 399 Ft
17.	Munkaadói juttatások	3 581 750 Ft	4 298 100 Ft	5 157 720 Ft
18.	Dologi kiadások	18 547 489 Ft	22 256 987 Ft	26 708 384 Ft
19.	Ellátottak juttatásai	3 500 000 Ft	4 200 000 Ft	5 040 000 Ft
20.	Támogatás értékű kiadások	3 017 451 Ft	3 620 941 Ft	4 345 129 Ft
21.	Elvonások és befizetések	- Ft	- Ft	- Ft
22.	Véglegesen átadott pénzeszközök	860 780 Ft	1 032 936 Ft	1 239 523 Ft
23.	Kölcsönnyújtás		- Ft	- Ft
24.	Tartalék		- Ft	- Ft
25.	Likvid hitel törlesztés		- Ft	- Ft
26.	Finanszírozási kiadás		- Ft	- Ft
27.	Felújítás	- Ft	- Ft	- Ft
28.	Beruházás	67 333 000 Ft	80 799 600 Ft	96 959 520 Ft
29.	Felhalm.célu támogatások		- Ft	- Ft
30.	Áht-n belüli megelőlegezések	1 508 649 Ft	1 810 379 Ft	2 172 455 Ft
31.	Kiadások össz:	128 089 674 Ft	153 707 609 Ft	184 449 131 Ft

17. melléklet a 6/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelethez

Általános és céltartalék felosztása

Általános tartalék	összeg	2 435 085


Cél megnevezése	összeg	0
terven felüli működési kiadások
finanszírozása




Általános és céltartalék összesen	összeg	2 435 085

18. melléklet a 6/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelethez

A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

Saját bevételek	2024.	2025.	2026.	2027.	2028.
a helyi adóból származó bevétel,	2 836 027
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,	392 500
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.
Összesen:	3 228 527


Adósságot keletkeztető ügyletek	2024.	2025.	2026.	2027.	2028.
hitel,( kölcsön) felvétele - működési
hitel,( kölcsön) felvétele - fejlesztési
értékpapír
váltó
pénzügyi lízing
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.
Összesen:

19. melléklet a 6/2025. (V. 1.) önkormányzati rendelethez

Mérleg

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	431 721 964	474 014 785
Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	26 400 306	23 398 110
Beruházások, felújítások	7 435 000	330 000
Tárgyi eszközök	465 557 270	497 742 895
NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	465 557 270	497 742 895
Vásárolt készletek	759 000
Készletek	759 000
Nem tartós részesedések	210 000	210 000
ebből részesedések	210 000	210 000
Értékpapírok	210 000	210 000
NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	969 000	210 000
Forintpénztár	302 920
Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	302 920
Kincstáron kívüli forintszámlák	4 166 009	10 393 734
Kincstárban vezetett forintszámlák	64 928 592	4 120 611
Forintszámlák	69 094 601	14 514 345
PÉNZESZKÖZÖK	69 397 521	14 514 345
Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre	459 378	2 026 595
ebből költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra	140 714	204 229
ebből költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	221 104	1 427 634
ebből költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre	97 560	394 732
Költségvetési évben esedékes követelések	459 378	2 026 595
Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre	897 023	963 021
ebből költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	897 023	962 747
ebbő: költségvetési évet követően esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre		274
Költségvetési évet követően esedékes követelések	897 023	963 021
Adott előlegek	12 802	54 102
ebből túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések	12 802	54 102
Forgótőke elszámolása	20 000	20 000
Követelés jellegű sajátos elszámolások	32 802	74 102
KÖVETELÉSEK	1 389 203	3 063 718
Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása	40 516
AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	40 516
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	537 353 510	515 530 958
Nemzeti vagyon induláskori értéke	390 727 000	390 727 000
Nemzeti vagyon változásai	27 787	27 787
Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	3 203 884	3 203 884
Felhalmozott eredmény	29 465 300	70 212 256
Mérleg szerinti eredmény	40 746 956	26 853 748
SAJÁT TŐKE	464 170 927	491 024 675
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	119 762	98 723
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	119 762	98 723
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra	1 449 287	1 407 631
ebből költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére	1 449 287	1 407 631
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	1 449 287	1 407 631
Kapott előlegek	984 852	1 237 974
Más szervezetet megillető bevételek elszámolása	9 625
Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	994 477	1 237 974
KÖTELEZETTSÉGEK	2 563 526	2 744 328
Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	2 735 641	4 315 126
Halasztott eredményszemléletű bevételek	67 883 416	17 446 829
PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	70 619 057	21 761 955
FORRÁSOK ÖSSZESEN	537 353 510	515 530 958
Kapott előlegek	1 057 501	984 852
Más szervezetet megillető bevételek elszámolása	176 261	9 625
Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	1 233 762	994 477
KÖTELEZETTSÉGEK	3 014 652	2 563 526
Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	2 359 955	2 735 641
Halasztott eredményszemléletű bevételek	87 499 858	67 883 416
PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	89 859 813	70 619 057
FORRÁSOK ÖSSZESEN	516 083 436	537 353 510