Ecseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 02. 25

Ecseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

2026.02.25.

[1] A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait,

[2] Ecseny község Önkormányzatának éves költségvetése a települési szolgáltatások működtetését és a településfejlesztési célok megvalósítását egyaránt lehetővé tevő, kiegyensúlyozott gazdálkodás elve szerint került összeállításra,

[3] Ecseny község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § [A rendelet hatálya]

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok) terjed ki.

(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó a rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § [ ]

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetését 70 001 570 Ft bevétellel, 70 001 570 Ft kiadással állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésből az önkormányzat

a) tárgyévi költségvetési bevételét: 70 001 570 Ft-ban

aa) működési költségvetési bevételét: 67 403 084 Ft-ban

ab) felhalmozási költségvetési bevételét 2 598 486 Ft-ban

b) tárgyévi költségvetési kiadását: 70 001 570 Ft-ban, ezen belül

ba) működési költségvetési kiadását 67 403 084 Ft-ban, ezen belül

bb) személyi jellegű kiadások 37 636 814 Ft -ban

bc) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4 892 786 Ft -ban

bd) dologi jellegű kiadások 14 767 858 Ft -ban

be) ellátottak pénzbeli jutatásai 5 149 500 Ft -ban

bf) egyéb működési célú kiadások 3 456 175 Ft -ban

bg) működési célú általános tartalék 0 Ft-ban

bh) Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 1 499 951 Ft-ban

bi) felhalmozási költségvetési kiadását: 2 598 486 Ft-ban, ezen belül

bj) beruházások előirányzata 2 598 486 Ft-ban

bk) felújítások előirányzata 0 Ft -ban

bl) egyéb felhalmozási kiadás 0 Ft-ban

bm) fejlesztési célú céltartalék 0 Ft-ban

c) előző év felhasználható tervezett pénzmaradványát 9 006 069 Ft-ban, ezen belül

ca) működési hiány finanszírozását szolgáló pénzmaradvány 8 657 583 Ft-ban

cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló pénzmaradvány 348 486 Ft-ban

d) finanszírozási célú műveletek bevételét 1 499 951 Ft-ban, ezen belül

da) működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevétele 1 499 951 Ft-ban

db) felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek bevétele 0 Ft-ban

e) finanszírozási célú műveletek kiadását 1 499 951Ft-ban,ezen belül

ea) működési finanszírozását szolgáló műveletek kiadása 1 499 951 Ft-ban

eb) felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban

f) költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét 0 Ft-ban

állapítja meg.

(3) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, – beleértve az Áht. 73. § (1) bekezdés a) pont ac) alpontja szerinti betét visszavonását - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 1. melléklet alapján hagyja jóvá.

3. § [Az önkormányzat bevételei és kiadásai]

(1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit – és kiadásait , ezen belül működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait a 2. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételeit forrásonként a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat és költségvetési szervek működési kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatonként és szakfeladatonként, a személyi és dologi kiadási előirányzatai részletezését szakfeladatonként a 4. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat és költségvetési szervek összevont költségvetési mérlegét a 5. melléklet tartalmazza.

(5) A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként a 6. melléklet szerint hagyja jóvá. A jóváhagyott új induló célok a keretösszegen belül az elfogadott rangsornak megfelelően valósíthatók meg.

(6) A képviselő-testület a felhalmozási kiadásokat feladatonként a 7. melléklet szerint állapítja meg.

(7) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát összesen a rendelet 8. melléklet szerint állapítja meg.

(8) A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 9. melléklet szerint állapítja meg.

(9) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát a 10. melléklet tartalmazza.

4. § [A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök]

A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 9 006 069 Ft pénzmaradvány felhasználásáról dönt.

5. § [A bevételi többlet kezelése]

(1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2.000 e Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

6. § [Általános és céltartalék]

(1) A képzett tartalék összegét a 11. melléklet tartalmazza.

(2) A képviselő-testület a tartalékkal való rendelkezés jogát a polgármesterre ruházza, aki a tartalékkal való rendelkezésről a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

7. § [Több éves kihatással járó feladatok]

A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait a 12. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

8. § [Előirányzat-felhasználási ütemterv]

A 2026. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 13. melléklet tartalmazza.

9. § [Közvetetett támogatások]

A képviselő-testület a speciális célú támogatásokat a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § [A 2026. évi költségvetés végrehajtásának szabályai]

(1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

(7) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról, a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról átruházott hatáskörben a polgármester dönt.

(8) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Mernyei Közös Önkormányzati Hivatal.

(9) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(10) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

11. § [A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai]

A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a polgármester átruházott hatáskörben dönt.

12. § [Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások]

(1) A polgármester önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

13. § [Vegyes rendelkezés]

A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester az Áht. 25. § (3) bekezdése szerint a 2025. évi költségvetési rendeletnek megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások az Áht. 25. § (4) bekezdése értelmében e költségvetési rendeletbe beépültek.

14. § [ Záró rendelkezés]

Ez a rendelet 2026. február 25-én lép hatályba.

1. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradvány, a költségvetési hiány külső finanszírozására szolgálófinanszírozási műveletek bevételei működésre és felhalmozásra

	Ft-ban
Megnevezés	előirányzat

1. Előző évi pénzmaradány igénybevétele	9006068

Összesen:	9006068



A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló
finanszírozási műveletek bevételei működésre és felhalmozásra

Megnevezés	előirányzat

1. Működési célú hitel felvétele	0
2. Felhalmozási célú hitel felvétele	0
3. Előző felhalmozási év költségvetési maradványának igénybevétele	0
Összesen:	0

2. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési bevételei és kiadásai ezen belül működési és felhalmozási bevételei és kiadásai

	Ft-ban
Megnevezés	2026
	eredeti ei.
Működési bevételek

Működési bevételek	3 340 000
Közhatalmi bevételek	2 200 000
Önkormányzatok működési támogatásai	51 705 550
Támogatási kölcsönök visszatérülése	0
Előző évi pénzmaradvány	8 657 583
Értékpapírok értékesítésének bevétele	0
Hitel felvétel	0
Államháztartáson belüli megelőlegezések	1 499 951
Működési bevételek összesen:	67 403 084

Felhalmozási bevételek

Megnevezés
Közhatalmi bevételek	2 250 000 Ft
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek	- Ft
Felhalmozási pénzmaradvány	348 486 Ft
Felhalmozási bevételek összesen:	2 598 486 Ft

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	70 001 570 Ft

Működési kiadások

Személyi jellegű kiadások	37 636 814 Ft
Munkaadói jellegű kiadások	4 892 786 Ft
Dologi,folyó kiadások	14 767 858 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 149 500 Ft
Működési célú kiadások - ÁH-n kívül	300 000 Ft
Működési célú kiadások - ÁH-n belül	3 156 175 Ft
Tartalék	- Ft
Finanszírozási kiadások	1 499 951 Ft
Működési kiadások összesen:	67 403 084 Ft

Felhalmozási kiadások

Felújítások	- Ft
Felújítások áfája	- Ft
Beruházások	2 046 052 Ft
Beruházás áfája	552 434 Ft
Felhalmozási célu támogatás áht-on belülre
Felhalmozási célú tartalék
Felhalmozási kiadások összesen:	2 598 486 Ft

KIADÁSOK ÖSSZESEN:	70 001 570 Ft

Működési bevételek	67 403 084 Ft
Működési kiadások	67 403 084 Ft
Hiány/Többlet	- Ft


Felhalmozási bevételek	2 598 486 Ft
Felhalmozási kiadások	2 598 486 Ft
Hiány/Többlet	- Ft



Bevételek főösszesen	70 001 570 Ft
Kiadások főösszesen	70 001 570 Ft
Hiány főösszesen	- Ft

3. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Bevételek forrásonként

		Ft-ban
Sorszám	Megnevezés	2026
		eredeti ei.
I.	Működési bevételek	3 340 000 Ft
I.1.	Áru-, és készletértékesítés	2 500 000 Ft
I.2.	Szolgáltatások díja	750 000 Ft
I.3.	Bérleti díjak és egyéb bevételek	50 000 Ft
I.4.	Egyéb működési bevétel	40 000 Ft
II.	Közhatalmi bevételek	2 200 000 Ft
	Igazgatási szolgáltatás díja	- Ft
	Helyi adók
	- iparűzési adó	2 000 000 Ft
	- kommunális adó
	Bírságok, és egyéb sajátos folyó bevételek	200 000 Ft
III.	Önkormányzatok működési támogatásai	51 705 550 Ft
	Helyi önkormányzatok működésének ált.tám	22 796 355 Ft
	Települési önkormányzatok szociális fel. támogatása	12 566 729 Ft
	Települési önkormányzatokgyermekjóléti és gyermekétkeztetési fel. támogatása	281 200 Ft
	Települési önkormányzatok kulturális felada tainak támogatása	2 270 000 Ft
	Polgármester bértámogatás	5 472 312 Ft
	Közfoglalkoztatás	8 318 954 Ft
V.	Támogatási kölcsönök visszatérülése	- Ft
VI.	Előző évek pénzmaradványa	8 657 583 Ft
VII.	Értékpapírtok értékesítésének bevétele
VIII.	Hitelek - működési célú
	Államháztartáson belüli megelőlegezések	1 499 951 Ft
	Működési bevételek összesen:	67 403 084 Ft

B.	Felhalmozási bevételek

I.	Közhatalmi bevétel	2 250 000 Ft
	magánszemélyek komm adója	2 250 000 Ft
II.	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek	- Ft
1.	Tárgyi eszközök , imm. javak értékesítése
2.	Üzemeltetésből, koncesszióból szárm bev
	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
III.	Támogatás államháztartáson belülről
IV.	Támogatási kölcsönök visszatérülése
V.	Felhalmozási pénzmaradvány	348 486 Ft
VI.	Értékpapírok értékesítésének bevétele
VII.	Hitelek - felhalmozási célú
	Felhalmozási bevételek összesen:	2 598 486 Ft
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	70 001 570 Ft

4. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Működési, fenntartási előirányzatok kiemelt előirányzatonként

1. 4/A. melléklet

		Személyi	Munkaad.	Dologi	Ellátottak	Tám.,kölcs.	Össz.	Kötelező
1.	011130 - Önkormányzatok igazgatási tev.	16 490 714 Ft	2 143 793 Ft	1 866 900 Ft			20 501 407 Ft	20 501 407 Ft
2.	013320 - Köztemető fenntartás és működtetés			165 100 Ft			165 100 Ft	165 100 Ft
3.	013350 - Vagyongazdálkodás			317 500 Ft			317 500 Ft	317 500 Ft
4.	041237 - Közfoglalkoztatás	7 183 000 Ft	933 790 Ft	669 058 Ft			8 785 848 Ft	8 785 848 Ft
5.	045160 - Utak, hidak üzemeltetése			190 500 Ft			190 500 Ft	190 500 Ft
6.	062020- Településfejlesztési projektek és támogatásuk			381 000 Ft			381 000 Ft	381 000 Ft
7.	063020 - Víztermelés, vízellátás						- Ft	- Ft
8.	064010 - Közvilágítás			2 730 500 Ft			2 730 500 Ft	2 730 500 Ft
9.	066010 - Zöldterületkezelés			800 100 Ft			800 100 Ft	800 100 Ft
10.	066020 - Város- és községgazd	6 274 300 Ft	815 659 Ft	88 900 Ft			7 178 859 Ft	7 178 859 Ft
11.	072111-Háziorvosi szolgálat			1 358 900 Ft			1 358 900 Ft	1 358 900 Ft
12.	082044 - Könyvtári szolgáltatások	1 200 000 Ft	156 000 Ft	12 700 Ft			1 368 700 Ft	1 368 700 Ft
13.	082091 - Közművelődés - EFOP 1.4.3						- Ft	- Ft
14.	082092-Közművelődés	1 920 800 Ft	249 704 Ft	2 997 200 Ft		300 000 Ft	5 467 704 Ft	5 467 704 Ft
15.	084031 - Civil szervezetek működési tám						- Ft	- Ft
16.	104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés			281 200 Ft			281 200 Ft	281 200 Ft
17.	107055 - Falugondnoki szolgáltatás	4 568 000 Ft	593 840 Ft	2 273 300 Ft			7 435 140 Ft	7 435 140 Ft
18.	107060 -Egyéb szoc és természetbeni tám			635 000 Ft	5 149 500 Ft		5 784 500 Ft	5 784 500 Ft
19.	018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek					3 156 175 Ft	3 156 175 Ft	3 156 175 Ft
20.	018010 - államháztartáson belüli megelőlegezés					1 499 951 Ft	1 499 951 Ft	1 499 951 Ft

	Összesen: működési kiadások:	37 636 814 Ft	4 892 786 Ft	14 767 858 Ft	5 149 500 Ft	4 956 126 Ft	67 403 084 Ft	67 403 084 Ft

2. 4/B. melléklet

Szakfeladatok

Rendsz

Nem rend

Külső

Repr.

Össz

Járulék

Igazgatási tevékenys.

193 250 Ft

16 297 464 Ft

16 490 714 Ft

2 143 793 Ft

Város- és községgazd

6 274 300 Ft

815 659 Ft

Falugondnoki szolg.

4 518 000 Ft

50 000 Ft

4 568 000 Ft

593 840 Ft

Hosszú közfogl.

7 183 000 Ft

933 790 Ft

Könyvtár

1 200 000 Ft

156 000 Ft

Közművelődés

1 920 800 Ft

249 704 Ft

Közművelődés - EFOP - 1.4.3

- Ft

Működési kiadások:

19 896 100 Ft

243 250 Ft

17 497 464 Ft

- Ft

37 636 814 Ft

4 892 786 Ft

Szakfeladatok

Szakmai anyag

Üzemeltetési anyag

Inf. Szolg igénybevétele

Egyéb komm.szolg

Közüzemi díjak

Vásárolt élelmezés

Bérleti és lízingdíjak

Karbantartás

Szakmai tev szolg.

Egyéb szolg

Reklámkiadás

Egyéb dologi

Működési Áfa

Össz.

011130 - Önkormányzatok igazgatási tev.

60 000 Ft

160 000 Ft

30 000 Ft

130 000 Ft

320 000 Ft

600 000 Ft

150 000 Ft

20 000 Ft

396 900 Ft

1 866 900 Ft

013320 - Köztemető fenntartás és működtetés

30 000 Ft

100 000 Ft

35 100 Ft

165 100 Ft

013350 - Vagyongazdálkodás

150 000 Ft

100 000 Ft

67 500 Ft

317 500 Ft

041237 - Közfoglalkoztatás

526 818 Ft

142 240 Ft

669 058 Ft

045160 - Utak, hidak üzemeltetése

150 000 Ft

40 500 Ft

190 500 Ft

051030- Települési hulladék kezelés

300 000 Ft

81 000 Ft

381 000 Ft

063020 - Víztermelés, vízellátás

- Ft

064010 - Közvilágítás

750 000 Ft

1 400 000 Ft

580 500 Ft

2 730 500 Ft

066010 - Zöldterületkezelés

500 000 Ft

130 000 Ft

170 100 Ft

800 100 Ft

066020 - Város- és községgazd

70 000 Ft

18 900 Ft

88 900 Ft

072111-Háziorvosi szolgálat

40 000 Ft

200 000 Ft

50 000 Ft

780 000 Ft

288 900 Ft

1 358 900 Ft

082044 - Könyvtári szolgáltatások

10 000 Ft

2 700 Ft

12 700 Ft

082091 - Közművelődés - EFOP 1.4.3

- Ft

082092 - Közművelődés

200 000 Ft

1 360 000 Ft

800 000 Ft

637 200 Ft

2 997 200 Ft

084031 - Civil szervezetek működési tám

- Ft

104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

221 417 Ft

59 783 Ft

281 200 Ft

107055 - Falugondnoki szolgáltatás

1 100 000 Ft

30 000 Ft

300 000 Ft

360 000 Ft

483 300 Ft

2 273 300 Ft

107060 - Egyes pénzbeli és természetbeni

500 000 Ft

135 000 Ft

635 000 Ft

900020 - Önkormányzatok funkcióra nem sorolható tételei

- Ft

2 506 818 Ft

360 000 Ft

110 000 Ft

3 050 000 Ft

221 417 Ft

- Ft

1 930 000 Ft

770 000 Ft

2 510 000 Ft

150 000 Ft

20 000 Ft

3 139 623 Ft

14 767 858 Ft

5. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Összevont költségvetési mérleg

		Ft-ban
Ssz.	Megnevezés	Eredeti

I.	Bevételek
1.	Működési bevételek	3 340 000 Ft
2.	Közhatalmi bevételek	4 450 000 Ft
3.	Önkormányzatok működési támogatásai	51 705 550 Ft
4.	Műk.tám.-ok áht-on belülről
5.	Kölcsönök visszatérülése
6.	Pénzmaradvány	9 006 069 Ft
7.	Felh.célu önkormányzati tám.-ok
8.	Felhalmozási és tőkejellegű bev.-ek
9.	Felh.célu tám.-ok áht-on belülről
10.	Hitel felvétel
	Államháztartáson belüli megelőlegezések	1 499 951 Ft
	Összesen:	70 001 570 Ft

II:	Kiadások
1.	Személyi juttatások	37 636 814 Ft
2.	Munkaadói juttatások	4 892 786 Ft
3.	Dologi kiadások	14 767 858 Ft
4.	Ellátottak juttatásai	5 149 500 Ft
5.	Támogatás értékű kiadások	3 456 175 Ft
6.	Véglegesen átadott pénzeszközök
7.	Kölcsönnyújtás
8.	Tartalék
9.	Likvid hitel törlesztés
10.	Finanszírozási kiadás	1 499 951 Ft
11.	Felújítás
12.	Beruházás	2 598 486 Ft
13.	Felhalm.célu támogatások
	Kiadások össz:	70 001 570 Ft

6. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Felújítási előirányzatok célonként

Ssz.	Felújítási cél megnevezése	Előirányzat
		-

		-

7. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Beruházási kiadások feladatonként

		Ft-ban
Ssz.	Fejlesztési cél megnevezése	Előirányzat összege
1.	Homlokrakódó beszerzése MFP	2 598 486 Ft
2.
		- Ft
	Összesen:	2 598 486 Ft

8. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Létszám előirányzat

Ssz.	Megnevezés	Létszám
1.	Igazgatás	5
	ebből:
	1 fő polgármester
	4 fő képviselő
2.	Községgazdálkodás	4
	1 fő fizikai alkalmazott	1
4.	Falugondnoki szolgálat	1
	1 fő közalkalmazott
5.	Könyvtár, közművelődés	2
	1 fő közalkalmazott részmunkaidős
	1 fő megbízási szerződés
	Összesen:	9




S.sz.	Megnevezés	Létszám
1.	Hosszabb időtartamú közfogl	5
2.	Startmunka programok
	Összesen:	5

9. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Uniós támogatásokkal megvalósuló programok bevételei, kiadásai

				Ft-ban
Sz:	Megnevezés	támogatás	tervezett	összesen
	Bevételek			0
1.
	Összesen:

	Kiadások			0 Ft
1.
	Összesen			0

10. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

Saját bevételek	2026	2027	2028	2029	2030
a helyi adóból származó bevétel,	4250000	4500000	5400000	6480000	7776000
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,	0	0	0	0	0
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,	0	0	0	0	0
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,	0	0	0	0	0
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint	200000	250000	300000	360000	432000
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.	0	0	0	0	0
Összesen:	4450000	4750000	5700000	6840000	8208000


Adósságot keletkeztető ügyletek	2026	2027	2028	2029	2030
hitel,( kölcsön) felvétele - működési	0	0	0	0	0
hitel,( kölcsön) felvétele - fejlesztési	0	0	0	0	0
értékpapír	0	0	0	0	0
váltó	0	0	0	0	0
pénzügyi lízing	0	0	0	0	0
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével	0	0	0	0	0
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,	0	0	0	0	0
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.	0	0	0	0	0
Összesen:	0	0	0	0	0

11. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Általános és céltartalék felosztása

Általános tartalék	összeg	0


Cél megnevezése	összeg	0
terven felüli működési kiadások
finanszírozása




Általános és céltartalék összesen	összeg	0

12. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Több éves kihatással járó feladatok előirányzatai éves bontásban

			Ft-ban
Feladatok		Évek
	2026	2027	2028	2029
hosszú lejáratra kapott kölcsönök	0	0	0	0
tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból	0	0	0	0
tartozások működési célú kötvénykibocsátásból	0	0	0	0
beruházási és fejlesztési hitelek	0	0	0	0
működési célú hosszú lejáratú hitelek	0	0	0	0
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek	0	0	0	0

Összesen:	0	0	0	0

13. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Előirányzatfelhasználási terv

Megnevezés

Összesen

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Bevételek

Működési bevételek

3 340 000 Ft

278 333 Ft

Közhatalmi bevételek

4 450 000 Ft

370 833 Ft

Önkormányzatok működési támogatásai

51 705 550 Ft

4 308 796 Ft

Műk.tám.-ok áht-on belülről

- Ft

Kölcsönök visszatérülése

- Ft

Pénzmaradvány

9 006 069 Ft

Felh.célu önkormányzati tám.-ok

- Ft

Felhalmozási és tőkejellegű bev.-ek

- Ft

Felh.célu tám.-ok áht-on belülről

- Ft

Hitel felvétel

- Ft

Államháztartáson belüli megelőlegezések

1 499 951 Ft

499 984 Ft

Összesen:

70 001 570 Ft

14 464 015 Ft

5 457 946 Ft

4 957 963 Ft

- Ft

Kiadások

- Ft

Személyi juttatások

37 636 814 Ft

3 136 401 Ft

Munkaadói juttatások

4 892 786 Ft

407 732 Ft

Dologi kiadások

14 767 858 Ft

1 230 655 Ft

Ellátottak juttatásai

5 149 500 Ft

429 125 Ft

Támogatás értékű kiadások

3 456 175 Ft

288 015 Ft

Véglegesen átadott pénzeszközök

- Ft

Kölcsönnyújtás

- Ft

Tartalék

- Ft

Likvid hitel törlesztés

- Ft

Finanszírozási kiadás

1 499 951 Ft

124 996 Ft

Felújítás

- Ft

Beruházás

2 598 486 Ft

216 541 Ft

Felhalm.célu támogatások

- Ft

Kiadások össz:

70 001 570 Ft

5 833 464 Ft

14. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Speciális célú támogatások - átadott pénzeszközök

Sorszám	Megnevezés	2026
		eredeti ei.
	Támogatás, támogatásértékű kiadások
1	Hivatali támogatás	802 800 Ft
2	Szoc. Társ működési tám	135 110 Ft
3	Óvoda Mernye	486 697 Ft
4	Fogorvosi ügyelet Kaposvár	49 000 Ft
5	Fogorvosi szolgálat Mernye	143 303 Ft
6	Szociális étkeztetés Mernyei Szociális Társulás	872 169 Ft
7	Iskolai étkezés Mernye	80 541 Ft
8	Óvodai étkezés Mernye	311 082 Ft
9	Bölcsődei étkezés Mernye	212 504 Ft
10	Óvodai társulás működési költség	62 969 Ft

	Összesen:	3 156 175 Ft

	Átadott pénzeszközök ÁH-n kívülre
1	Civil szervezetek áht-n kívülre	300 000 Ft
	Összesen:	300 000 Ft