Felsőmocsolád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete

önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 03. 14

Felsőmocsolád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete

önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 03. 14

[1] A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait,

[2] Felsőmocsolád község Önkormányzatának éves költségvetése a települési szolgáltatások működtetését és a településfejlesztési célok megvalósítását egyaránt lehetővé tevő, kiegyensúlyozott gazdálkodás elve szerint került összeállításra,

[3] Felsőmocsolád község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § [A rendelet hatálya]

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok) terjed ki.

(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó a rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § [ ]

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését 80 486 501 Ft bevétellel, 80 486 501 Ft kiadással állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésből az önkormányzat

a) tárgyévi költségvetési bevételét: 80 486 501 Ft-ban

aa) működési költségvetési bevételét: 60 961 501 Ft-ban

ab) felhalmozási költségvetési bevételét 19 525 000 Ft-ban

b) tárgyévi költségvetési kiadását: 80 486 501 Ft-ban, ezen belül

ba) működési költségvetési kiadását 60 961 501 Ft-ban, ezen belül

bb) személyi jellegű kiadások 18 540 132 Ft -ban

bc) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2 405 017 Ft -ban

bd) dologi jellegű kiadások 22 540 012 Ft -ban

be) ellátottak pénzbeli jutatásai 5 530 000 Ft -ban

bf) egyéb működési célú kiadások 3 404 366 Ft -ban

bg) működési célú általános tartalék 7 385 099 Ft-ban

bh) Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 1 156 875Ft-ban

bi) felhalmozási költségvetési kiadását: 19 525 000 Ft-ban, ezen belül

bj) beruházások előirányzata 5 080 000 Ft-ban

bk) felújítások előirányzata 4 445 000 Ft -ban

bl) egyéb felhalmozási kiadás 0 Ft-ban

bm) fejlesztési célú céltartalék 10 000 000 Ft-ban

c) előző év felhasználható tervezett pénzmaradványát 31 269 028 Ft-ban, ezen belül

ca) működési hiány finanszírozását szolgáló pénzmaradvány 14 144 028 Ft-ban

cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló pénzmaradvány 17 125 000 Ft-ban

d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban, ezen belül

da) működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevétele 0 Ft-ban

db) felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek bevétele 0 Ft-ban

e) finanszírozási célú műveletek kiadását 0 Ft-ban,ezen belül

ea) működési finanszírozását szolgáló műveletek kiadása 0 Ft-ban

eb) felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban

f) költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét 0 Ft-ban

állapítja meg.

(3) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, – beleértve az Áht. 73. § (1) bekezdés a) pont ac) alpontja szerinti betét visszavonását - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban az 1. melléklet alapján hagyja jóvá.

3. § [Az önkormányzat bevételei és kiadásai]

(1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit – és kiadásait , ezen belül működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait a 2. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételeit forrásonként 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat és költségvetési szervek működési kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatonként és szakfeladatonként, a személyi és dologi kiadási előirányzatai részletezését szakfeladatonként a 4. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat és költségvetési szervek összevont költségvetési mérlegét az 5. melléklet tartalmazza.

(5) A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként a 6. melléklet szerint hagyja jóvá. A jóváhagyott új induló célok a keretösszegen belül az elfogadott rangsornak megfelelően valósíthatók meg.

(6) A képviselő-testület a felhalmozási kiadásokat feladatonként a 7. melléklet szerint állapítja meg.

(7) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát összesen a 8. melléklet szerint állapítja meg.

(8) A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat 9. melléklet szerint állapítja meg.

(9) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát a 10. melléklet tartalmazza.

4. § [A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök]

A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 31 269 028 Ft pénzmaradvány felhasználásáról dönt.

5. § [A bevételi többlet kezelése]

(1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2.000 e Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

6. § [Általános és céltartalék]

(1) A képzett tartalék összegét a 11. melléklet tartalmazza.

(2) A képviselő-testület a tartalékkal való rendelkezés jogát a polgármesterre ruházza, aki a tartalékkal való rendelkezésről a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

7. § [Több éves kihatással járó feladatok]

A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait a 12. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

8. § [Előirányzat-felhasználási ütemterv]

A 2025. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 13. melléklet tartalmazza.

9. § [Közvetetett támogatások]

A képviselő-testület a speciális célú támogatásokat a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § [A 2025. évi költségvetés végrehajtásának szabályai]

(1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

(7) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról, a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról átruházott hatáskörben a polgármester dönt.

(8) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Mernyei Közös Önkormányzati Hivatal.

(9) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(10) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

11. § [A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai]

A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a polgármester átruházott hatáskörben dönt.

12. § [Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások]

(1) A polgármester önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

13. § [Vegyes rendelkezés]

A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester -az Áht. 25. § (3) bekezdése szerint– a 2024. évi költségvetési rendeletnek megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások az Áht, 25. § (4) bekezdése értelmében e költségvetési rendeletbe beépültek.

14. § [ Záró rendelkezés]

Ez a rendelet 2025. március 14-én lép hatályba.

1. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradvány

	Ft-ban
Megnevezés	előirányzat

1. Előző évi pénzmaradány igénybevétele	31269028

Összesen:	31269028



A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló
finanszírozási műveletek bevételei működésre és felhalmozásra

Megnevezés	előirányzat

1. Működési célú hitel felvétele	0
2. Felhalmozási célú hitel felvétele	0
3. Előző felhalmozási év költségvetési maradványának igénybevétele	0
Összesen:	0

2. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési bevételei és kiadásai ezen belül működési és felhalmozási bevételei és kiadásai

		Ft-ban
Sorszám	Megnevezés	2025
		eredeti ei.
	Működési bevételek

I.	Működési bevételek	281 000
II.	Közhatalmi bevételek	10 550 000
III.	Önkormányzatok működési támogatásai	34 829 598
IV.	Támogatási kölcsönök visszatérülése	0
V.	Előző évi pénzmaradvány	14 144 028
VI.	Értékpapírok értékesítésének bevétele	0
VII.	Hitel felvétel	0
VIII.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	1 156 875
IX.	PÉNZMARADVÁNY ÖSSZESEN
	Működési bevételek összesen:	60 961 501

	Felhalmozási bevételek

Sorszám	Megnevezés
I.	Közhatalmi bevételek	2 400 000 Ft
II.	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek
III.	Felhalmozási pénzmaradvány	17 125 000 Ft
	Felhalmozási bevételek összesen:	19 525 000 Ft

	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	80 486 501 Ft




		Ft-ban
Sorszám	Megnevezés	2025
		eredeti ei.
	Működési kiadások

1.	Személyi jellegű kiadások	18 540 132 Ft
2.	Munkaadói jellegű kiadások	2 405 017 Ft
3.	Dologi,folyó kiadások	22 540 012 Ft
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 530 000 Ft
5.	Működési célú kiadások - ÁH-n kívül	300 000 Ft
	Működési célú kiadások - ÁH-n belül	3 104 366 Ft
6.	Tartalék	7 385 099 Ft
7.	Finanszírozási kiadások	1 156 875 Ft
8.	Finanszírozási kiadások	1 156 875 Ft
	Működési kiadások összesen:	60 961 501 Ft

	Felhalmozási kiadások

1.	Felújítások	3 500 000 Ft
2.	Felújítások áfája	945 000 Ft
3.	Beruházások	4 000 000 Ft
4.	Beruházás áfája	1 080 000 Ft
5.	Felhalmozási célu támogatás áht-on belülre
	Felhalmozási célú tartalék	10 000 000 Ft
	Felhalmozási kiadások összesen:	19 525 000 Ft

	KIADÁSOK ÖSSZESEN:	80 486 501 Ft

	Működési bevételek	60 961 501 Ft
	Működési kiadások	60 961 501 Ft
	Hiány/Többlet	- Ft


	Felhalmozási bevételek	19 525 000 Ft
	Felhalmozási kiadások	19 525 000 Ft
	Hiány/Többlet	- Ft



	Bevételek főösszesen	80 486 501 Ft
	Kiadások főösszesen	80 486 501 Ft
	Hiány főösszesen	- Ft

3. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Bevételek forrásonként

		Ft-ban
Sorszám	Megnevezés	2025
		eredeti ei.
I.	Működési bevételek	281 000 Ft
I.1.	Áru-, és készletértékesítés	- Ft
I.2.	Szolgáltatások díja	280 000 Ft
I.3.	Bérleti díjak és egyéb bevételek
I.4.	Kamatbevétel	1 000 Ft
II.	Közhatalmi bevételek	10 550 000 Ft
	Igazgatási szolgáltatás díja	- Ft
	Helyi adók
	- iparűzési adó	10 000 000 Ft
	- idegenforgalmi adó	450 000 Ft
	Bírságok, és egyéb sajátos folyó bevételek	100 000 Ft
III.	Önkormányzatok működési támogatásai	34 829 598 Ft
	Helyi önkormányzatok működésének ált.tám	16 960 550 Ft
	Települési önkormányzatok szociális fel. támogatása	11 872 500 Ft
	Települési önkormányzatokgyermekjóléti és gyermekétkeztetési fel. támogatása
	Települési önkormányzatok kulturális felada tainak támogatása	2 270 000 Ft
	Intézményi gyermekétkeztetés	308 826 Ft
	Polgármester béremelés támogatás	3 417 722 Ft
V.	Támogatási kölcsönök visszatérülése	- Ft
VI.	Előző évek pénzmaradványa	14 144 028 Ft
VII.	Értékpapírtok értékesítésének bevétele
VIII.	Hitelek - működési célú
	Államháztartáson belüli megelőlegezések	1 156 875 Ft
	Működési bevételek összesen:	60 961 501 Ft

B.	Felhalmozási bevételek

I.	Közhatalmi bevétel	2 400 000 Ft
	magánszemélyek komm adója	2 400 000 Ft
II.	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek
1.	Tárgyi eszközök , imm. javak értékesítése
2.	Üzemeltetésből, koncesszióból szárm bev
	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
III.	Támogatás államháztartáson belülről
IV.	Támogatási kölcsönök visszatérülése
V.	Felhalmozási pénzmaradvány	17 125 000 Ft
VI.	Értékpapírok értékesítésének bevétele
VII.	Hitelek - felhalmozási célú
	Felhalmozási bevételek összesen:	19 525 000 Ft
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	80 486 501 Ft

4. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Működési, fenntartási előirányzatok kiemelt előirányzatonként

1. 4/A.

		Személyi	Munkaad.	Dologi	Ellátottak	Tám.,kölcs.	Össz.	Kötelező
1.	011130 - Önkormányzatok igazgatási tev.	7 960 332 Ft	1 034 843 Ft	3 225 800 Ft			12 220 975 Ft	12 220 975 Ft
2.	013320 - Köztemető fenntartás és működtetés			825 500 Ft			825 500 Ft	825 500 Ft
3.	013350 - Vagyongazdálkodás			444 500 Ft			444 500 Ft	444 500 Ft
4.	041237 - Közfoglalkoztatás						- Ft	- Ft
5.	045160 - Utak, hidak üzemeltetése			1 270 000 Ft			1 270 000 Ft	1 270 000 Ft
6.	051030- Települési hulladék kezelés						- Ft	- Ft
7.	063020 - Víztermelés, vízellátás						- Ft	- Ft
8.	064010 - Közvilágítás			5 334 000 Ft			5 334 000 Ft	5 334 000 Ft
9.	066010 - Zöldterületkezelés			1 727 200 Ft			1 727 200 Ft	1 727 200 Ft
10.	066020 - Város- és községgazd	2 047 800 Ft	261 014 Ft	2 374 900 Ft			4 683 714 Ft	4 683 714 Ft
11.	072111-Háziorvosi szolgálat			247 650 Ft			247 650 Ft	247 650 Ft
12.	082044 - Könyvtári szolgáltatások	470 000 Ft	61 100 Ft	25 400 Ft			556 500 Ft	556 500 Ft
13.	051030 - nem veszélyes hull. Kezelése			571 500 Ft			571 500 Ft	571 500 Ft
14.	082092-Közművelődés	2 844 200 Ft	369 746 Ft	3 225 800 Ft			6 439 746 Ft	6 439 746 Ft
15.	084031 - Civil szervezetek működési tám					300 000 Ft	300 000 Ft	300 000 Ft
16.	104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés			308 826 Ft			308 826 Ft	308 826 Ft
17.	107055 - Falugondnoki szolgáltatás	5 217 800 Ft	678 314 Ft	2 959 100 Ft			8 855 214 Ft	8 855 214 Ft
18.	107060 -Egyéb szoc és természetbeni tám				5 530 000 Ft		5 530 000 Ft	5 530 000 Ft
19.	018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek					3 104 366 Ft	3 104 366 Ft	3 104 366 Ft
20.	018010 - államháztartáson belüli megelőlegezés					1 156 875 Ft	1 156 875 Ft	1 156 875 Ft

	Összesen: működési kiadások:	18 540 132 Ft	2 405 017 Ft	22 540 176 Ft	5 530 000 Ft	4 561 241 Ft	53 576 402 Ft	53 576 402 Ft

2. 4/B

Szakfeladatok

Rendsz

Nem rend

Külső

Repr.

Össz

Járulék

Igazgatási tevékenys.

7 960 332 Ft

7 960 332 Ft

1 034 843 Ft

Város- és községgazd

2 007 800 Ft

40 000 Ft

2 047 800 Ft

261 014 Ft

Falugondnoki szolg.

4 785 800 Ft

32 000 Ft

400 000 Ft

5 217 800 Ft

678 314 Ft

Hosszú közfogl.

- Ft

Könyvtár

470 000 Ft

470 000 Ft

61 100 Ft

Közművelődés

2 344 200 Ft

500 000 Ft

2 844 200 Ft

369 746 Ft

Közművelődés - EFOP - 1.4.3

- Ft

Működési kiadások:

9 137 800 Ft

72 000 Ft

9 330 332 Ft

- Ft

18 540 132 Ft

2 405 017 Ft

Szakfeladatok

Szakmai anyag

Üzemeltetési anyag

Inf. Szolg igénybevétele

Egyéb komm.szolg

Közüzemi díjak

Vásárolt élelmezés

Bérleti és lízingdíjak

Karbantartás

Szakmai tev szolg.

Egyéb szolg

Kiküldetés

Fizetendő ÁFA

Egyéb dologi

Működési Áfa

Össz.

011130 - Önkormányzatok igazgatási tev.

100 000 Ft

790 000 Ft

400 000 Ft

820 000 Ft

200 000 Ft

130 000 Ft

685 800 Ft

3 225 800 Ft

013320 - Köztemető fenntartás és működtetés

100 000 Ft

150 000 Ft

250 000 Ft

150 000 Ft

175 500 Ft

825 500 Ft

013350 - Vagyongazdálkodás

250 000 Ft

50 000 Ft

94 500 Ft

444 500 Ft

041237 - Közfoglalkoztatás

- Ft

045160 - Utak, hidak üzemeltetése

1 000 000 Ft

270 000 Ft

1 270 000 Ft

051030- Települési hulladék kezelés

- Ft

063020 - Víztermelés, vízellátás

- Ft

064010 - Közvilágítás

2 000 000 Ft

2 200 000 Ft

1 134 000 Ft

5 334 000 Ft

066010 - Zöldterületkezelés

750 000 Ft

110 000 Ft

500 000 Ft

367 200 Ft

1 727 200 Ft

066020 - Város- és községgazd

300 000 Ft

920 000 Ft

300 000 Ft

50 000 Ft

300 000 Ft

504 900 Ft

2 374 900 Ft

072111-Háziorvosi szolgálat

30 000 Ft

70 000 Ft

55 000 Ft

20 000 Ft

52 650 Ft

247 650 Ft

082044 - Könyvtári szolgáltatások

10 000 Ft

5 400 Ft

25 400 Ft

051030 - Nem veszélyes hulladék

450 000 Ft

121 500 Ft

571 500 Ft

082092 - Közművelődés

500 000 Ft

100 000 Ft

60 000 Ft

230 000 Ft

50 000 Ft

1 600 000 Ft

685 800 Ft

3 225 800 Ft

084031 - Civil szervezetek működési tám

- Ft

104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

243 170 Ft

65 656 Ft

308 826 Ft

107055 - Falugondnoki szolgáltatás

1 100 000 Ft

10 000 Ft

20 000 Ft

600 000 Ft

629 100 Ft

2 959 100 Ft

900020 - Önkormányzatok funkcióra nem sorolható tételei

- Ft

2 890 000 Ft

320 000 Ft

150 000 Ft

4 145 000 Ft

243 170 Ft

- Ft

4 930 000 Ft

700 000 Ft

3 990 000 Ft

- Ft

200 000 Ft

180 000 Ft

4 792 006 Ft

22 540 012 Ft

5. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Összevont költségvetési mérleg

		Ft-ban
Ssz.	Megnevezés	Eredeti

I.	Bevételek
1.	Működési bevételek	281 000 Ft
2.	Közhatalmi bevételek	12 950 000 Ft
3.	Önkormányzatok működési támogatásai	34 829 598 Ft
4.	Műk.tám.-ok áht-on belülről
5.	Kölcsönök visszatérülése
6.	Pénzmaradvány	31 269 028 Ft
7.	Felh.célu önkormányzati tám.-ok
8.	Felhalmozási és tőkejellegű bev.-ek
9.	Felh.célu tám.-ok áht-on belülről
10.	Hitel felvétel
	Államháztartáson belüli megelőlegezések	1 156 875 Ft
	Összesen:	80 486 501 Ft

II:	Kiadások
1.	Személyi juttatások	18 540 132 Ft
2.	Munkaadói juttatások	2 405 017 Ft
3.	Dologi kiadások	22 540 012 Ft
4.	Ellátottak juttatásai	5 530 000 Ft
5.	Támogatás értékű kiadások	3 404 366 Ft
6.	Véglegesen átadott pénzeszközök	- Ft
7.	Kölcsönnyújtás
8.	Tartalék	17 385 099 Ft
9.	Likvid hitel törlesztés
10.	Finanszírozási kiadás	1 156 875 Ft
11.	Felújítás	4 445 000 Ft
12.	Beruházás	5 080 000 Ft
13.	Felhalm.célu támogatások
	Kiadások össz:	80 486 501 Ft

6. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Felújítási előirányzatok célonként

		e Ft-ban
Ssz.	Felújítási cél megnevezése	Előirányzat
	iskolaépület tetőcsere	1 500 000
	vízelvezető árkok felújítása	2 000 000
	ÁFA	945 000

	ÖSSZESEN	4 445 000

7. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Beruházási kiadások feladatonként

		Ft-ban
Ssz.	Fejlesztési cél megnevezése	Előirányzat összege
1.	Eszközbeszerzés	5 080 000 Ft


	Összesen:	5 080 000 Ft

8. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Létszám előirányzat

Ssz.	Megnevezés	Létszám
1.	Igazgatás	5
	ebből:
	1 fő polgármester
	4 fő képviselő
2.	Községgazdálkodás	3
	1 fő fizikai alkalmazott részmunkaidős	1
4.	Falugondnoki szolgálat	1
	1 fő közalkalmazott
5.	Könyvtár, közművelődés	1
	1 fő közalkalmazott részmunkaidős

	Összesen:	8

9. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Uniós támogatásokkal megvalósuló programok bevételei, kiadásai

				Ft-ban
Sz:	Megnevezés	támogatás	tervezett	összesen
	Bevételek
1.
	Összesen:

	Kiadások
1.
	Összesen			0

10. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

Saját bevételek	2025	2026	2027	2028	2029
a helyi adóból származó bevétel,	15100000	18120000	21744000	26092800	31311360
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,	0	0	0	0	0
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,	0	0	0	0	0
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,	0	0	0	0	0
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint	100000	120000	144000	172800	207360
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.	0	0	0	0	0
Összesen:	15200000	18240000	21888000	26265600	31518720


Adósságot keletkeztető ügyletek	2025	2026	2027	2028	2029
hitel,( kölcsön) felvétele - működési	0	0	0	0	0
hitel,( kölcsön) felvétele - fejlesztési	0	0	0	0	0
értékpapír	0	0	0	0	0
váltó	0	0	0	0	0
pénzügyi lízing	0	0	0	0	0
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével	0	0	0	0	0
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,	0	0	0	0	0
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.	0	0	0	0	0
Összesen:	0	0	0	0	0

11. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Általános és céltartalék felosztása

		e Ft-ban

Általános tartalék	összeg	17385099


Cél megnevezése	összeg	0
terven felüli működési kiadások
finanszírozása




Általános és céltartalék összesen	összeg	17385099

12. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Több éves kihatással járó feladatok előirányzatai éves bontásban

			Ft-ban
Feladatok		Évek
	2025	2026	2027	2028
hosszú lejáratra kapott kölcsönök	0	0	0	0
tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból	0	0	0	0
tartozások működési célú kötvénykibocsátásból	0	0	0	0
beruházási és fejlesztési hitelek	0	0	0	0
működési célú hosszú lejáratú hitelek	0	0	0	0
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek	0	0	0	0

Összesen:	0	0	0	0

13. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Előirányzatfelhasználási terv

Megnevezés	Összesen	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December

Bevételek
Működési bevételek	281 000 Ft	23 417 Ft	23 417 Ft	23 417 Ft	23 417 Ft	23 417 Ft	23 417 Ft	23 417 Ft	23 417 Ft	23 417 Ft	23 417 Ft	23 417 Ft	23 417 Ft
Közhatalmi bevételek	12 950 000 Ft	1 079 167 Ft	1 079 167 Ft	1 079 167 Ft	1 079 167 Ft	1 079 167 Ft	1 079 167 Ft	1 079 167 Ft	1 079 167 Ft	1 079 167 Ft	1 079 167 Ft	1 079 167 Ft	1 079 167 Ft
Önkormányzatok működési támogatásai	34 829 598 Ft	2 902 467 Ft	2 902 467 Ft	2 902 467 Ft	2 902 467 Ft	2 902 467 Ft	2 902 467 Ft	2 902 467 Ft	2 902 467 Ft	2 902 467 Ft	2 902 467 Ft	2 902 467 Ft	2 902 467 Ft
Műk.tám.-ok áht-on belülről		- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Kölcsönök visszatérülése		- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Pénzmaradvány	31 269 028 Ft	31 269 028 Ft
Felh.célu önkormányzati tám.-ok		- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Felhalmozási és tőkejellegű bev.-ek		- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft		- Ft
Felh.célu tám.-ok áht-on belülről		- Ft
Hitel felvétel		- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Államháztartáson belüli megelőlegezések	1 156 875 Ft	385 625 Ft	385 625 Ft	385 625 Ft
Összesen:	80 486 501 Ft	35 659 703 Ft	4 390 675 Ft	4 390 675 Ft	4 005 050 Ft	4 005 050 Ft	4 005 050 Ft	4 005 050 Ft	4 005 050 Ft	4 005 050 Ft	4 005 050 Ft	4 005 050 Ft	4 005 050 Ft
		- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Kiadások		- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Személyi juttatások	18 540 132 Ft	1 545 011 Ft	1 545 011 Ft	1 545 011 Ft	1 545 011 Ft	1 545 011 Ft	1 545 011 Ft	1 545 011 Ft	1 545 011 Ft	1 545 011 Ft	1 545 011 Ft	1 545 011 Ft	1 545 011 Ft
Munkaadói juttatások	2 405 017 Ft	200 418 Ft	200 418 Ft	200 418 Ft	200 418 Ft	200 418 Ft	200 418 Ft	200 418 Ft	200 418 Ft	200 418 Ft	200 418 Ft	200 418 Ft	200 418 Ft
Dologi kiadások	22 540 012 Ft	1 878 334 Ft	1 878 334 Ft	1 878 334 Ft	1 878 334 Ft	1 878 334 Ft	1 878 334 Ft	1 878 334 Ft	1 878 334 Ft	1 878 334 Ft	1 878 334 Ft	1 878 334 Ft	1 878 334 Ft
Ellátottak juttatásai	5 530 000 Ft	460 833 Ft	460 833 Ft	460 833 Ft	460 833 Ft	460 833 Ft	460 833 Ft	460 833 Ft	460 833 Ft	460 833 Ft	460 833 Ft	460 833 Ft	460 833 Ft
Támogatás értékű kiadások	3 404 366 Ft	283 697 Ft	283 697 Ft	283 697 Ft	283 697 Ft	283 697 Ft	283 697 Ft	283 697 Ft	283 697 Ft	283 697 Ft	283 697 Ft	283 697 Ft	283 697 Ft
Véglegesen átadott pénzeszközök	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Kölcsönnyújtás		- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Tartalék	17 385 099 Ft	1 448 758 Ft	1 448 758 Ft	1 448 758 Ft	1 448 758 Ft	1 448 758 Ft	1 448 758 Ft	1 448 758 Ft	1 448 758 Ft	1 448 758 Ft	1 448 758 Ft	1 448 758 Ft	1 448 758 Ft
Likvid hitel törlesztés		- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Finanszírozási kiadás	1 156 875 Ft	96 406 Ft	96 406 Ft	96 406 Ft	96 406 Ft	96 406 Ft	96 406 Ft	96 406 Ft	96 406 Ft	96 406 Ft	96 406 Ft	96 406 Ft	96 406 Ft
Felújítás	4 445 000 Ft	370 417 Ft	370 417 Ft	370 417 Ft	370 417 Ft	370 417 Ft	370 417 Ft	370 417 Ft	370 417 Ft	370 417 Ft	370 417 Ft	370 417 Ft	370 417 Ft
Beruházás	5 080 000 Ft	423 333 Ft	423 333 Ft	423 333 Ft	423 333 Ft	423 333 Ft	423 333 Ft	423 333 Ft	423 333 Ft	423 333 Ft	423 333 Ft	423 333 Ft	423 333 Ft
Felhalm.célu támogatások		- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Kiadások össz:	80 486 501 Ft	6 707 208 Ft	6 707 208 Ft	6 707 208 Ft	6 707 208 Ft	6 707 208 Ft	6 707 208 Ft	6 707 208 Ft	6 707 208 Ft	6 707 208 Ft	6 707 208 Ft	6 707 208 Ft	6 707 208 Ft

14. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Speciális célú támogatások - átadott pénzeszközök

Sorszám	Megnevezés	2025
		eredeti ei.
	Támogatás, támogatásértékű kiadások
1	Hivatali támogatás	1 408 103 Ft
2	Szoc. Társ működési tám	109 607 Ft
3	Óvoda Mernye	237 275 Ft
4	Bölcsőde Mernye	- Ft
5	Fogorvosi szolgálat Mernye	184 016 Ft
6	Főépítészi társulás Somogyjád	168 000 Ft
7	Házi segítségnyújtás Mernyei Szociális Társulás	- Ft
8	Szociális étkeztetés Mernyei Szociális Társulás	484 570 Ft
9	Iskolai étkezés Mernye	299 399 Ft
10	Óvodai étkezés Mernye	152 285 Ft
11	Bölcsődei étkezés Mernye	- Ft
12	Óvodai társulási költség	61 111 Ft
	Összesen:	3 104 366 Ft

	Átadott pénzeszközök ÁH-n kívülre
1.	Működési támogatás vállalkozásnak (érd.hj.)
2.	Háztartások (kamera)
3.	Civil szervezetek áht-n kívülre	300 000 Ft
	Összesen:	300 000 Ft