Polány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelete

Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 02. 25

Polány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelete

Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

2026.02.25.

[1] A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait,

[2] Polány község Önkormányzatának éves költségvetése a települési szolgáltatások működtetését és a településfejlesztési célok megvalósítását egyaránt lehetővé tevő, kiegyensúlyozott gazdálkodás elve szerint került összeállításra,

[3] Polány község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § [A rendelet hatálya]

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok) terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § [ ]

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetését 212 564 049 Ft bevétellel, 212 564 049 Ft kiadással állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésből az önkormányzat

a) tárgyévi költségvetési bevételét: 212 564 049 Ft-ban

aa) működési költségvetési bevételét: 59 398 380 Ft-ban

ab) felhalmozási költségvetési bevételét 153 165 669 Ft-ban

b) tárgyévi költségvetési kiadását: 212 564 049 Ft-ban, ezen belül

ba) működési költségvetési kiadását 59 398 380 Ft-ban, ezen belül

bb) személyi jellegű kiadások 22 274 041 Ft -ban

bc) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2 708 867 Ft -ban

bd) dologi jellegű kiadások 25 543 175 Ft -ban

be) ellátottak pénzbeli jutatásai 5 000 000 Ft -ban

bf) egyéb működési célú kiadások 2 800 927 Ft -ban

bg) működési célú általános tartalék 0 Ft-ban

bh) Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 1 071 370 Ft-ban

bi) felhalmozási költségvetési kiadását: 153 165 669 Ft-ban, ezen belül

bj) beruházások előirányzata 0 Ft-ban

bk) felújítások előirányzata 153 165 669 Ft -ban

bl) egyéb felhalmozási kiadás 0 Ft-ban

bm) fejlesztési célú céltartalék 0 Ft-ban

c) előző év felhasználható tervezett pénzmaradványát 16 770 260 Ft-ban, ezen belül

ca) működési hiány finanszírozását szolgáló pénzmaradvány 10 411 977 Ft-ban

cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló pénzmaradvány 6 358 283 Ft-ban

d) finanszírozási célú műveletek bevételét 1 071 370 Ft-ban, ezen belül

da) működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevétele 1 071 370 Ft-ban

db) felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek bevétele 0 Ft-ban

e) finanszírozási célú műveletek kiadását 1 071 370 Ft-ban,ezen belül

ea) működési finanszírozását szolgáló műveletek kiadása 1 071 370 Ft-ban

eb) felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban

f) költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét 0 Ft-ban

állapítja meg.

(3) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, – beleértve az Áht. 73. § (1) bekezdés a) pont ac) alpontja szerinti betét visszavonását - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban az 1. melléklet alapján hagyja jóvá.

3. § [Az önkormányzat bevételei és kiadásai]

(1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit – és kiadásait , ezen belül működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait a 2. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételeit forrásonként 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat és költségvetési szervek működési kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatonként és szakfeladatonként, a személyi és dologi kiadási előirányzatai részletezését szakfeladatonként a 4. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat és költségvetési szervek összevont költségvetési mérlegét az 5. melléklet tartalmazza.

(5) A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként a 6. melléklet szerint hagyja jóvá. A jóváhagyott új induló célok a keretösszegen belül az elfogadott rangsornak megfelelően valósíthatók meg.

(6) A képviselő-testület a felhalmozási kiadásokat feladatonként a 7. melléklet szerint állapítja meg.

(7) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát összesen a 8. melléklet szerint állapítja meg.

(8) A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat 9. melléklet szerint állapítja meg.

(9) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát a 10. melléklet tartalmazza.

4. § [A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök]

A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 16 770 260 Ft pénzmaradvány felhasználásáról dönt.

5. § [A bevételi többlet kezelése]

(1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2.000 e Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

6. § [Általános és céltartalék]

(1) A képzett tartalék összegét a 11. melléklet tartalmazza.

(2) A képviselő-testület a tartalékkal való rendelkezés jogát a polgármesterre ruházza, aki a tartalékkal való rendelkezésről a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

7. § [Több éves kihatással járó feladatok]

A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait a 12. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

8. § [Előirányzat-felhasználási ütemterv]

A 2026. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 13. melléklet tartalmazza.

9. § [Közvetetett támogatások]

A képviselő-testület a speciális célú támogatásokat a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § [A 2026. évi költségvetés végrehajtásának szabályai]

(1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

(7) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról, a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról átruházott hatáskörben a polgármester dönt.

(8) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Mernyei Közös Önkormányzati Hivatal.

(9) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(10) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

11. § [A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai]

A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a polgármester átruházott hatáskörben dönt.

12. § [Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások]

(1) A polgármester önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

13. § [Vegyes rendelkezés]

A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester -az Áht. 25. § (3) bekezdése szerint– a 2025. évi költségvetési rendeletnek megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások az Áht, 25. § (4) bekezdése értelmében e költségvetési rendeletbe beépültek.

14. § [ Záró rendelkezés]

Ez a rendelet 2026. február 25-én lép hatályba.

1. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradvány, a költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási műveletek bevételei működésre és felhalmozásra

	Ft-ban
Megnevezés	előirányzat

1. Előző évi pénzmaradány igénybevétele	16770260

Összesen:	16770260



A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló
finanszírozási műveletek bevételei működésre és felhalmozásra

Megnevezés	előirányzat

1. Működési célú hitel felvétele	0
2. Felhalmozási célú hitel felvétele	0
3. Előző felhalmozási év költségvetési maradványának igénybevétele	0
Összesen:	0

2. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési bevételei és kiadásai ezen belül működési és felhalmozási bevételei és kiadásai

	Ft-ban
Megnevezés	2026
	eredeti ei.
Működési bevételek

Működési bevételek	7 890 000
Közhatalmi bevételek	9 470 000
Önkormányzatok működési támogatásai	30 555 033
Támogatási kölcsönök visszatérülése	0
Előző évi pénzmaradvány	10 411 977
Értékpapírok értékesítésének bevétele	0
Hitel felvétel	0
Államháztartáson belüli megelőlegezések	1 071 370
PÉNZMARADVÁNY ÖSSZESEN
Működési bevételek összesen:	59 398 380

Felhalmozási bevételek

Megnevezés
Közhatalmi bevételek	1 300 000 Ft
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek	145 507 386 Ft
Felhalmozási pénzmaradvány	6 358 283 Ft
Felhalmozási bevételek összesen:	153 165 669 Ft

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	212 564 049 Ft


Működési kiadások

Személyi jellegű kiadások	22 274 041 Ft
Munkaadói jellegű kiadások	2 708 867 Ft
Dologi,folyó kiadások	25 543 175 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 000 000 Ft
Működési célú kiadások - ÁH-n belül	2 700 927 Ft
Működési célú kiadások - ÁH-n kívül	100 000 Ft
Tartalék
Finanszírozási kiadások	1 071 370 Ft
Működési kiadások összesen:	59 398 380 Ft

Felhalmozási kiadások

Felújítások	120 602 889 Ft
Felújítások áfája	32 562 780 Ft
Beruházások	- Ft
Beruházás áfája	- Ft
Felhalmozási célu támogatás áht-on belülre
Felhalmozási célú tartalék
Felhalmozási kiadások összesen:	153 165 669 Ft

KIADÁSOK ÖSSZESEN:	212 564 049 Ft

Működési bevételek	59 398 380 Ft
Működési kiadások	59 398 380 Ft
Hiány/Többlet	- Ft


Felhalmozási bevételek	153 165 669 Ft
Felhalmozási kiadások	153 165 669 Ft
Hiány/Többlet	- Ft



Bevételek főösszesen	212 564 049 Ft
Kiadások főösszesen	212 564 049 Ft
Hiány főösszesen	- Ft

3. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Bevételek forrásonként

		Ft-ban
Sorszám	Megnevezés	2026
		eredeti ei.
I.	Működési bevételek	7 890 000 Ft
I.1.	Áru-, és készletértékesítés
I.2.	Szolgáltatások díja	390 000 Ft
I.3.	Bérleti díjak és egyéb bevételek	7 500 000 Ft
I.4.	Kamatbevétel
II.	Közhatalmi bevételek	9 470 000 Ft
	Igazgatási szolgáltatás díja	- Ft
	Helyi adók
	- iparűzési adó	8 000 000 Ft
	- építményadó	850 000 Ft
	- idegenforgalmi adó	500 000 Ft
	Bírságok, és egyéb sajátos folyó bevételek	120 000 Ft
III.	Önkormányzatok működési támogatásai	30 555 033 Ft
	Helyi önkormányzatok működésének ált.tám	12 580 800 Ft
	Települési önkormányzatok szociális fel. támogatása	5 564 300 Ft
	Települési önkormányzatok szociális fel. Támogatása falugondnok	6 759 000 Ft
	Települési önkormányzatok kulturális felada tainak támogatása	2 270 000 Ft
	Intézményi gyermekétkeztetés	25 650 Ft
	Közfoglalkoztatás	3 355 283 Ft
V.	Támogatási kölcsönök visszatérülése	- Ft
VI.	Előző évek pénzmaradványa	10 411 977 Ft
VII.	Értékpapírtok értékesítésének bevétele
VIII.	Hitelek - működési célú
	Államháztartáson belüli megelőlegezések	1 071 370 Ft
	Működési bevételek összesen:	59 398 380 Ft

B.	Felhalmozási bevételek

I.	Közhatalmi bevétel	1 300 000 Ft
	magánszemélyek komm adója	1 300 000 Ft
II.	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek	145 507 386 Ft
1.	Tárgyi eszközök , imm. javak értékesítése
2.	Üzemeltetésből, koncesszióból szárm bev
	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	145 507 386 Ft
III.	Támogatás államháztartáson belülről
IV.	Támogatási kölcsönök visszatérülése
V.	Felhalmozási pénzmaradvány	6 358 283 Ft
VI.	Értékpapírok értékesítésének bevétele
VII.	Hitelek - felhalmozási célú
	Felhalmozási bevételek összesen:	153 165 669 Ft
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	212 564 049 Ft

4. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Működési, fenntartási előirányzatok kiemelt előirányzatonként

1. 4/A. melléklet

		Személyi	Munkaad.	Dologi	Ellátottak	Tám.,kölcs.	Össz.	Kötelező
1.	011130 - Önkormányzatok igazgatási tev.	8 138 041 Ft	1 057 945 Ft	2 933 700 Ft			12 129 686 Ft	12 129 686 Ft
2.	013320 - Köztemető fenntartás és működtetés			177 800 Ft			177 800 Ft	177 800 Ft
3.	013350 - Vagyongazdálkodás			3 759 200 Ft			3 759 200 Ft	3 759 200 Ft
4.	041237 - Közfoglalkoztatás	2 873 200 Ft	186 758 Ft	295 325 Ft			3 355 283 Ft	3 355 283 Ft
5.	045160 - Utak, hidak üzemeltetése			254 000 Ft			254 000 Ft	254 000 Ft
6.	051030- Települési hulladék kezelés						- Ft	- Ft
7.	063020 - Víztermelés, vízellátás			12 700 Ft			12 700 Ft	12 700 Ft
8.	064010 - Közvilágítás			3 683 000 Ft			3 683 000 Ft	3 683 000 Ft
9.	066010 - Zöldterületkezelés			2 095 500 Ft			2 095 500 Ft	2 095 500 Ft
10.	066020 - Város- és községgazd	3 841 600 Ft	499 408 Ft	762 000 Ft			5 103 008 Ft	5 103 008 Ft
11.	072111-Háziorvosi szolgálat						- Ft	- Ft
12.	082044 - Könyvtári szolgáltatások	1 759 400 Ft	228 722 Ft	266 700 Ft			2 254 822 Ft	2 254 822 Ft
13.	051030 - nem veszélyes hull. Kezelése						- Ft	- Ft
14.	082092-Közművelődés	1 129 800 Ft	146 874 Ft	5 969 000 Ft			7 245 674 Ft	7 245 674 Ft
15.	084031 - Civil szervezetek működési tám					100 000 Ft	100 000 Ft	100 000 Ft
16.	086010 - Határon túli magyarok egyéb tám			1 905 000 Ft			1 905 000 Ft	1 905 000 Ft
17.	104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés			25 650 Ft			25 650 Ft	25 650 Ft
18.	107055 - Falugondnoki szolgáltatás	4 532 000 Ft	589 160 Ft	2 768 600 Ft			7 889 760 Ft	7 889 760 Ft
19.	107060 -Egyéb szoc és természetbeni tám			635 000 Ft	5 000 000 Ft		5 635 000 Ft	5 635 000 Ft
20.	018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek					2 700 927 Ft	2 700 927 Ft	2 700 927 Ft
21.	018010 - államháztartáson belüli megelőlegezés					1 071 370 Ft	1 071 370 Ft	1 071 370 Ft
							- Ft
	Összesen: működési kiadások:	22 274 041 Ft	2 708 867 Ft	25 543 175 Ft	5 000 000 Ft	3 872 297 Ft	59 398 380 Ft	59 398 380 Ft

2. 4/B. melléklet

Szakfeladatok

Rendsz

Nem rend

Külső

Repr.

Össz

Járulék

Igazgatási tevékenys.

8 138 041 Ft

1 057 945 Ft

Város- és községgazd

3 841 600 Ft

499 408 Ft

Falugondnoki szolg.

4 482 000 Ft

50 000 Ft

4 532 000 Ft

589 160 Ft

Hosszú közfogl.

2 873 200 Ft

186 758 Ft

Könyvtár

1 614 000 Ft

145 400 Ft

1 759 400 Ft

228 722 Ft

Közművelődés

1 129 800 Ft

146 874 Ft

Közművelődés - EFOP - 1.4.3

- Ft

Működési kiadások:

13 940 600 Ft

50 000 Ft

8 283 441 Ft

- Ft

22 274 041 Ft

2 708 867 Ft

Szakfeladatok

Szakmai anyag

Üzemeltetési anyag

Inf. Szolg igénybevétele

Egyéb komm.szolg

Közüzemi díjak

Vásárolt élelmezés

Karbantartás

Közvetített szolg.

Szakmai tev szolg.

Egyéb szolg

Reklámkiadás

Egyéb dologi

Működési Áfa

Össz.

011130 - Önkormányzatok igazgatási tev.

160 000 Ft

550 000 Ft

250 000 Ft

350 000 Ft

50 000 Ft

350 000 Ft

600 000 Ft

623 700 Ft

2 933 700 Ft

013320 - Köztemető fenntartás és működtetés

140 000 Ft

37 800 Ft

177 800 Ft

013350 - Vagyongazdálkodás

350 000 Ft

200 000 Ft

2 000 000 Ft

110 000 Ft

300 000 Ft

799 200 Ft

3 759 200 Ft

041237 - Közfoglalkoztatás

232 539 Ft

62 786 Ft

295 325 Ft

045160 - Utak, hidak üzemeltetése

50 000 Ft

150 000 Ft

54 000 Ft

254 000 Ft

051030- Települési hulladék kezelés

- Ft

063020 - Víztermelés, vízellátás

10 000 Ft

2 700 Ft

12 700 Ft

064010 - Közvilágítás

1 400 000 Ft

1 500 000 Ft

783 000 Ft

3 683 000 Ft

066010 - Zöldterületkezelés

900 000 Ft

250 000 Ft

500 000 Ft

445 500 Ft

2 095 500 Ft

066020 - Város- és községgazd

50 000 Ft

250 000 Ft

100 000 Ft

200 000 Ft

162 000 Ft

762 000 Ft

072111 - Háziorvosi szolgálat

- Ft

082044 - Könyvtári szolgáltatások

50 000 Ft

10 000 Ft

150 000 Ft

56 700 Ft

266 700 Ft

082092 - Közművelődés

100 000 Ft

900 000 Ft

200 000 Ft

3 500 000 Ft

1 269 000 Ft

5 969 000 Ft

086010 - Határon túli magyarok egyéb támogatásai

1 500 000 Ft

405 000 Ft

1 905 000 Ft

104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

20 197 Ft

5 453 Ft

25 650 Ft

107060 - Egyes pénzbeli és természetbeni ellátások

500 000 Ft

135 000 Ft

635 000 Ft

107055 - Falugondnoki szolgáltatás

1 000 000 Ft

50 000 Ft

400 000 Ft

700 000 Ft

30 000 Ft

588 600 Ft

2 768 600 Ft

900020 - Önkormányzatok funkcióra nem sorolható tételei

- Ft

2 492 539 Ft

600 000 Ft

300 000 Ft

3 050 000 Ft

20 197 Ft

2 860 000 Ft

200 000 Ft

2 500 000 Ft

7 760 000 Ft

300 000 Ft

30 000 Ft

5 430 439 Ft

25 543 175 Ft

5. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Összevont költségvetési mérleg

		Ft-ban
Ssz.	Megnevezés	Eredeti

I.	Bevételek
1.	Működési bevételek	7 890 000 Ft
2.	Közhatalmi bevételek	10 770 000 Ft
3.	Önkormányzatok működési támogatásai	30 555 033 Ft
4.	Műk.tám.-ok áht-on belülről
5.	Kölcsönök visszatérülése
6.	Pénzmaradvány	16 770 260 Ft
7.	Felh.célu önkormányzati tám.-ok	- Ft
8.	Felhalmozási és tőkejellegű bev.-ek
9.	Felh.célu tám.-ok áht-on belülről	145 507 386 Ft
10.	Hitel felvétel
	Államháztartáson belüli megelőlegezések	1 071 370 Ft
	Összesen:	212 564 049 Ft

II:	Kiadások
1.	Személyi juttatások	22 274 041 Ft
2.	Munkaadói juttatások	2 708 867 Ft
3.	Dologi kiadások	25 543 175 Ft
4.	Ellátottak juttatásai	5 000 000 Ft
5.	Támogatás értékű kiadások	2 800 927 Ft
6.	Véglegesen átadott pénzeszközök	- Ft
7.	Kölcsönnyújtás
8.	Tartalék
9.	Likvid hitel törlesztés
10.	Finanszírozási kiadás	1 071 370 Ft
11.	Felújítás	153 165 669 Ft
12.	Beruházás
13.	Felhalm.célu támogatások
	Kiadások össz:	212 564 049 Ft

6. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Felújítási előirányzatok célonként

		e Ft-ban
Ssz.	Felújítási cél megnevezése	Előirányzat
1	Külterületi út felújítása	153 165 669

		153 165 669
		-

		-


		-
	ÖSSZESEN	153 165 669

7. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Beruházási kiadások feladatonként

		Ft-ban
Ssz.	Fejlesztési cél megnevezése	Előirányzat összege
1.


	Összesen:	- Ft

8. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Létszám előirányzat

Ssz.	Megnevezés	Létszám
1.	Igazgatás	5
	ebből:
	1 fő polgármester
	4 fő képviselő
2.	Községgazdálkodás	1
	1 fő fizikai alkalmazott
4.	Falugondnoki szolgálat	1
	1 fő közalkalmazott
5.	Könyvtár, közművelődés	1
	1 fő részmunkaidős

	Összesen:	8




S.sz.	Megnevezés	Létszám
1.	Hosszabb időtartamú közfogl	2
2.	Startmunka programok
	Összesen:	2

9. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Uniós támogatásokkal megvalósuló programok bevételei, kiadásai

				Ft-ban
Sz:	Megnevezés	támogatás	tervezett	összesen
	Bevételek			145 507 386 Ft
1.	Külterületi út felújítása támogatás VP		145 507 386 Ft
	Összesen:

	Kiadások			153 165 669 Ft
1.	Külterületi út felújítása		153 165 669 Ft

10. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

Saját bevételek	2026	2027	2028	2029	2030
a helyi adóból származó bevétel,	10650000	12780000	15336000	18403200	22083840
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,	0	0	0	0	0
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,	0	0	0	0	0
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,	0	0	0	0	0
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint	120000	144000	172800	207360	248832
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.	0	0	0	0	0
Összesen:	10770000	12924000	15508800	18610560	22332672


Adósságot keletkeztető ügyletek	2026	2027	2028	2029	2030
hitel,( kölcsön) felvétele - működési	0	0	0	0	0
hitel,( kölcsön) felvétele - fejlesztési	0	0	0	0	0
értékpapír	0	0	0	0	0
váltó	0	0	0	0	0
pénzügyi lízing	0	0	0	0	0
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével	0	0	0	0	0
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,	0	0	0	0	0
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.	0	0	0	0	0
Összesen:	0	0	0	0	0

11. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Általános és céltartalék felosztása

Általános tartalék	összeg	0


Cél megnevezése	összeg	0
terven felüli működési kiadások
finanszírozása




Általános és céltartalék összesen	összeg	0

12. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Több éves kihatással járó feladatok előirányzatai éves bontásban

			Ft-ban
Feladatok		Évek
	2026	2027	2028	2029
hosszú lejáratra kapott kölcsönök	0	0	0	0
tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból	0	0	0	0
tartozások működési célú kötvénykibocsátásból	0	0	0	0
beruházási és fejlesztési hitelek	0	0	0	0
működési célú hosszú lejáratú hitelek	0	0	0	0
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek	0	0	0	0

Összesen:	0	0	0	0

13. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Előirányzatfelhasználási terv

Megnevezés

Összesen

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Bevételek

Működési bevételek

7 890 000 Ft

657 500 Ft

Közhatalmi bevételek

10 770 000 Ft

897 500 Ft

Önkormányzatok működési támogatásai

30 555 033 Ft

2 546 253 Ft

Műk.tám.-ok áht-on belülről

- Ft

Kölcsönök visszatérülése

- Ft

Pénzmaradvány

16 770 260 Ft

Felh.célu önkormányzati tám.-ok

- Ft

Felhalmozási és tőkejellegű bev.-ek

145 507 386 Ft

- Ft

145 507 386 Ft

Felh.célu tám.-ok áht-on belülről

- Ft

Hitel felvétel

- Ft

Államháztartáson belüli megelőlegezések

1 071 370 Ft

357 123 Ft

Összesen:

212 564 049 Ft

21 228 636 Ft

4 458 376 Ft

4 101 253 Ft

149 608 639 Ft

4 101 253 Ft

- Ft

Kiadások

- Ft

Személyi juttatások

22 274 041 Ft

1 856 170 Ft

Munkaadói juttatások

2 708 867 Ft

225 739 Ft

Dologi kiadások

25 543 175 Ft

2 128 598 Ft

Ellátottak juttatásai

5 000 000 Ft

416 667 Ft

Támogatás értékű kiadások

2 800 927 Ft

233 411 Ft

Véglegesen átadott pénzeszközök

- Ft

Kölcsönnyújtás

- Ft

Tartalék

- Ft

Likvid hitel törlesztés

- Ft

Finanszírozási kiadás

1 071 370 Ft

89 281 Ft

Felújítás

153 165 669 Ft

12 763 806 Ft

Beruházás

- Ft

Felhalm.célu támogatások

- Ft

Kiadások össz:

212 564 049 Ft

17 713 671 Ft

14. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Speciális célú támogatások - átadott pénzeszközök

Sorszám	Megnevezés	2026
		eredeti ei.
	Támogatás, támogatásértékű kiadások
1	Hivatali támogatás	961 659 Ft
2	Szoc. Társ működési tám	161 029 Ft
3	Óvoda Mernye	267 684 Ft
4	Bölcsőde Mernye	- Ft
5	Fogorvosi szolgálat Mernye	170 794 Ft
6	Fogorvosi ügyelet Kaposvár	58 400 Ft
7	Házi segítségnyújtás Mernyei Szociális Társulás	- Ft
8	Szociális étkeztetés Mernyei Szociális Társulás	828 544 Ft
9	Iskolai étkezés Mernye	62 643 Ft
10	Óvodai étkezés Mernye	155 541 Ft
11	Bölcsődei étkezés Mernye	- Ft
12	Óvodai társulás működési költség	34 633 Ft

	Összesen:	2 700 927 Ft

	Átadott pénzeszközök ÁH-n kívülre
1.	Működési támogatás vállalkozásnak (érd.hj.)
2.	Háztartások
3.	Civil szervezetek áht-n kívülre	100 000 Ft
	Összesen:	100 000 Ft